Приложение 9. Примерный перечень документов, представляемых в Банк России кредитными организациями совместно с уведомлениями о применении расчетного КВП, об исключении доходов и (или) расходов из расчета КБИ и об исключении потерь из расчета ПП

1.1. Документы направляются кредитной организацией в Банк России в форме электронных документов с расширениями *.docx (*.rtf), *.xlsx и *.pdf с использованием личного кабинета в соответствии с порядком взаимодействия.

1.2. Кредитная организация представляет документы, действующие на дату направления уведомления о применении расчетного КВП или уведомлений об исключении доходов и (или) расходов из расчета КБИ и об исключении потерь из расчета ПП. В случае направления уведомления о применении расчетного КВП кредитная организация в соответствии с пунктом 3 настоящего приложения представляет как действующие на дату направления указанного уведомления документы, так и документы, действовавшие в течение 5 календарных лет, предшествующих дате направления уведомления о применении расчетного КВП.

1.3. В дополнение к уведомлениям, указанным в пункте 1 настоящего приложения, кредитная организация представляет опись, в которой по каждому документу указывается следующая информация:

полное наименование и краткое описание каждого документа;

наименование структурной единицы настоящего приложения, к которой относится информация, содержащаяся в представляемых документах;

реквизиты документа в системе документооборота кредитной организации;

наименование органа или должностного лица, утвердившего документ;

дата утверждения документа;

дата вступления документа в силу;

реквизиты организационного распорядительного документа, которым документ был введен в действие;

порядок ввода в действие отдельных структурных единиц документа (если такой порядок предусмотрен);

дата прекращения действия документа (в случае если документ на дату направления уведомления утратил силу);

информация (справка) о внесенных в документ изменениях и об их содержании, а также обоснование необходимости изменения документа (при наличии изменений).

1.4. В случае если документ утратил силу и вместо него принят другой документ, кредитная организация указывает наименование заменяющего документа и приводит информацию о нем в соответствии с подпунктом 1.3 настоящего пункта.

1.5. К каждому документу представляется выписка, подтверждающая, когда и кем утвержден документ.

3.1. Положение о подразделении, ответственном за организацию управления операционным риском, и положения о специализированных подразделениях, определенных в соответствии с абзацами шестым и седьмым пункта 1.3 Положения Банка России N 716-П.

3.2. Документы, регламентирующие процедуры управления операционным риском и способы их проведения, разработанные в соответствии с пунктом 2.4 Положения Банка России N 716-П.

3.3. Документы, определяющие функции и ответственность коллегиального исполнительного органа и работников кредитной организации в рамках управления операционным риском и риском информационной безопасности.

3.4. Порядок ведения базы событий, включая требования к форме и содержанию вводимой информации, в соответствии с требованиями, установленными в главе 6 Положения Банка России N 716-П.

3.5. Документы, определяющие классификацию выявленных событий операционного риска в разрезе элементов, указанных в пункте 3.1 Положения Банка России N 716-П.

3.6. Документы, устанавливающие порядок определения контрольных показателей уровня операционного риска, а также устанавливающие целевые значения этих показателей в соответствии с пунктом 5.1 Положения Банка России N 716-П.

3.7. Документы, содержащие расчет сигнальных и контрольных значений контрольных показателей уровня операционного риска в соответствии с пунктом 5.3 Положения Банка России N 716-П.

3.8. Документы, устанавливающие требования к информационной системе, обеспечивающей управление операционным риском и включающей автоматизацию ведения базы событий и процедур управления операционным риском в соответствии с подпунктом 4.3.1 пункта 4.3 Положения Банка России N 716-П.

3.9. Порядок представления на рассмотрение совета директоров (наблюдательного совета) отчета об управлении операционным риском за год в соответствии с абзацем вторым подпункта 4.2.3 пункта 4.2 Положения Банка России N 716-П.

3.10. Документы, определяющие порядок отнесения возмещений на покрытие прямых потерь от реализации события операционного риска в соответствии с пунктом 3.6 настоящего Положения.

3.11. Положение об уполномоченном подразделении кредитной организации.

3.12. Отчеты уполномоченного подразделения кредитной организации об оценке, проведенной в соответствии с абзацем одиннадцатым пункта 5.1 настоящего Положения.

3.13. Выписки из протоколов заседаний совета директоров (наблюдательного совета), коллегиального исполнительного органа кредитной организации по результатам рассмотрения отчетов уполномоченного подразделения кредитной организации об оценке, проведенной в соответствии с абзацем одиннадцатым пункта 5.1 настоящего Положения.

3.14. Ежеквартальные и годовые отчеты об управлении операционным риском, содержащие сведения о проведенных мероприятиях и планах работ, планируемых к проведению, в целях уменьшения негативного влияния риска, подготовленные в соответствии с подпунктом 4.2.2 и подпунктом 4.2.3 пункта 4.2 Положения Банка России N 716-П.

3.15. Документы, содержащие расчет величины КВП в соответствии с отчетом о расчете величины коэффициента внутренних потерь для кредитных организаций, применяющих расчетный коэффициент внутренних потерь (рекомендуемый образец приведен в приложении 3 к настоящему Положению), по состоянию на последнюю расчетную дату.

3.16. Документы, содержащие расчет величин БИ, КБИ и размера операционного риска в соответствии с приложением 7 к настоящему Положению на последнюю расчетную дату.

3.17. Политика управления операционным риском, указанная в подпункте 4.1.2 пункта 4.1 Положения Банка России N 716-П.

3.18. Политика информационной безопасности, указанная в пункте 7.8 Положения Банка России N 716-П.

3.19. Политика информационных систем, указанная в пункте 8.3 Положения Банка России N 716-П.

3.20. Документы, регламентирующие процедуры управления отдельными видами операционного риска, указанными в пункте 1.4 Положения Банка России N 716-П, и способы их проведения.

3.21. Порядок и методика расчета размера операционного риска, БИ, КБИ.

3.22. Методика расчета величины АПД, указанная в абзаце третьем подпункта 4.3.1 пункта 4.3 настоящего Положения, в случае если кредитная организация применяет способ расчета ВПФД _i с учетом величины АПД.

3.23. Порядок и методика расчета КВП, в том числе с использованием средств автоматизации.

3.24. Другие документы, на которые содержатся ссылки в документах, приведенных в настоящем пункте (по запросу Банка России).

4.1. Методика и порядок расчета КБИ, в том числе с использованием средств автоматизации.

4.2. Данные о величинах, планируемых кредитной организацией к исключению из показателя бизнес-индикатора, в виде таблицы (таблица 2 приложения 7 к настоящему Положению).

4.3. Пояснительная записка, содержащая информацию о соответствии исключаемых доходов и (или) расходов из расчета КБИ и (или) операций или сделок из расчета АПД требованиям подпункта 6.1.1 пункта 6.1 настоящего Положения.

4.4. Отчет уполномоченного подразделения кредитной организации об оценке, подтверждающей соответствие исключаемых доходов и (или) расходов из расчета КБИ и (или) операций или сделок из расчета АПД требованиям подпункта 6.1.1 пункта 6.1 настоящего Положения.

4.5. Выписки из протоколов заседаний совета директоров (наблюдательного совета), коллегиального исполнительного органа, организационно распорядительных документов единоличного исполнительного органа кредитной организации, подтверждающие соответствие поданного уведомления об исключении доходов и (или) расходов из расчета КБИ требованиям подпункта 6.1.1 пункта 6.1 настоящего Положения.

5.1. Методика и порядок расчета КВП, в том числе с использованием средств автоматизации.

5.2. Методика и порядок расчета КБИ, в том числе с использованием средств автоматизации.

5.3. Данные о чистых прямых потерях в разрезе направлений деятельности, планируемых кредитной организацией к исключению из расчета показателя потерь, составленные в виде таблицы (таблица 2 приложения 3 к настоящему Положению).

5.4. Перечень событий операционного риска, чистые прямые потери по которым предложены кредитной организацией к исключению из расчета СЧП кредитной организации, составленный в виде таблицы (рекомендуемый образец приведен в приложении 12 к настоящему Положению).

5.5. Внутренние отчеты кредитной организации, подтверждающие реализацию мероприятий по уменьшению негативного влияния операционного риска, включая мероприятия, направленные на предотвращение (снижение вероятности) событий операционного риска, включенных кредитной организацией в перечень событий операционного риска, чистые прямые потери по которым предложены кредитной организацией к исключению из расчета СЧП кредитной организации (рекомендуемый образец приведен в приложении 12 к настоящему Положению).

5.6. Пояснительная записка, содержащая информацию о соответствии исключаемых чистых потерь из расчета ПП требованиям подпункта 6.1.2 пункта 6.1 настоящего Положения.

5.7. Отчет уполномоченного подразделения кредитной организации об оценке, подтверждающей соответствие исключаемых потерь из расчета ПП требованиям подпункта 6.1.2 пункта 6.1 настоящего Положения.

5.8. Выписки из протоколов заседаний совета директоров (наблюдательного совета), коллегиального исполнительного органа, организационно распорядительных документов единоличного исполнительного органа кредитной организации, подтверждающие соответствие поданного уведомления об исключении потерь из расчета ПП требованиям подпункта 6.1.2 пункта 6.1 настоящего Положения.