Приложение 4. Заключение по результатам проведения аудиторского мероприятия

Приложение 4
к Порядку осуществления внутреннего
финансового аудита в Министерстве
транспорта Алтайского края
от "____" ___________ N _____

Форма

Заключение
по результатам проведения аудиторского мероприятия

г. Барнаул                                          ____._____.20___

Во исполнение

____________________________________________________________________

     (реквизиты приказа о назначении аудиторского мероприятия)

В соответствии с программой аудиторского мероприятия

____________________________________________________________________

    (должность, фамилия, инициалы уполномоченного лица (членов

           аудиторской группы) в творительном падеже)

проведено аудиторское мероприятие __________________________________

                                   (тема аудиторского мероприятия)

Срок проведения аудиторского мероприятия ___________________________

Проверяемый период:

____________________________________________________________________

Вид аудиторского мероприятия:

____________________________________________________________________

Методы проведения аудиторского мероприятия:

____________________________________________________________________

Краткая  информация  о  структурных  подразделениях  Министерства, в

отношении которых проводилось аудиторское мероприятие:

____________________________________________________________________

Аудиторское мероприятие проведено в присутствии:

____________________________________________________________________

       (должность, Ф.И.О. руководителя субъекта бюджетных

                 процедур и главного бухгалтера)

По результатам аудиторского мероприятия установлено следующее:

По вопросу N 1

____________________________________________________________________

По вопросу N 2

____________________________________________________________________

 (краткое изложение результатов аудиторского мероприятия в разрезе

         исследуемых вопросов со ссылкой на прилагаемые

                      к Заключению документы)

Возражения  руководителя  субъекта бюджетных процедур, изложенные по

результатам проверки:

1.

____________________________________________________________________

  (указывается информация о наличии или отсутствии возражений; при

   наличии возражений указываются реквизиты документа (возражений)

   номер, дата, количество листов приложенных к Отчету возражений)

Выводы:

1.

____________________________________________________________________

2.

____________________________________________________________________

   (кратко излагается информация о выявленных в ходе аудиторской

   проверки недостатках и нарушениях (в количественном и денежном

   выражении), об условиях и о причинах таких нарушений, а также

      о значимых бюджетных рисках, по порядку в соответствии с

       нумерацией вопросов Программы аудиторского мероприятия,

           а также выводы о степени надежности внутреннего

           финансового контроля, о достоверности бюджетной

            отчетности и соответствии ведения бюджетного

                 учета объектами аудита методологии

                   и стандартам бюджетного учета)

Предложения:

1.

____________________________________________________________________

2.

____________________________________________________________________

    (излагаются предложения по устранению выявленных нарушений и

     недостатков, принятию мер по минимизации бюджетных рисков,

         изменений внутреннего финансового контроля и (или)

               предложения по повышению экономности и

                   результативности использования

                         бюджетных средств)

Должность уполномоченного лица

____________________________________________________________________

                                 _________________ _________________

                                      подпись            Ф.И.О.

Ознакомлены

Главный бухгалтер __________________________________________________

                                 _________________ _________________

                                      подпись            Ф.И.О.

                                                                дата

Должность руководителя субъекта бюджетных процедур

____________________________________________________________________

                                 _________________ _________________

                                      подпись            Ф.И.О.

                                                                дата

Один экземпляр Заключения получен:

Должность руководителя субъекта бюджетных процедур

____________________________________________________________________

                                 _________________ _________________

                                      подпись            Ф.И.О.

                                                                дата

Заполняется в случае отказа руководителя

субъекта бюджетных процедур от подписи

От подписи настоящего Заключения (получения экземпляра Заключения)

____________________________________________________________________

        (должность руководителя субъекта бюджетных процедур)

отказался.

                                                                дата

Должность уполномоченного лица _____________________________________

                                 _________________ _________________

                                      подпись            Ф.И.О.

                                                                дата

Приложения:

1. Рабочие документы на ________ листах в 1 экз.

2. Возражения по Заключению на _______ листах в 1 экз.

Должность уполномоченного лица _____________________________________

                                 _________________ _________________

                                      подпись            Ф.И.О.

                                                                дата