Приложение N 9. Оценка бюджетных рисков

Приложение N 9
к Порядку
осуществления главным управлением
ветеринарии Рязанской области
внутреннего финансового аудита

          ГЛАВНОЕ УПРАВЛЕНИЕ ВЕТЕРИНАРИИ РЯЗАНСКОЙ ОБЛАСТИ

                      ОЦЕНКА БЮДЖЕТНЫХ РИСКОВ

                   по состоянию на "___"_______ 20___ г.

N п/п	Наименование бюджетной процедуры, операции (действия) по выполнению бюджетной процедуры	Причины рисков								Всего, %	Уровень риска
		Несоответствие положений правовых актов Управления, а также иных актов, распоряжений и поручений, регламентирующих выполнение внутренний бюджетной процедуры и или их несоответствие нормативным правовым актам, регулирующим бюджетные правоотношения, на момент совершения операции, 12,5%	Большое количество ошибок при выполнении бюджетной процедуры (операции), 12,5%	Территориальная удаленность подведомственных учреждений, 12,5%	Низкое качество содержания и (или) несвоевременность представления должностным лицам , осуществляющим внутренние бюджетные процедуры, документов необходимых для проведения операции, 12,5%	Наличие конфликта интересов у должностных лиц, осуществляющих внутренние бюджетные процедуры, 12,5%	Отсутствие разграничения прав доступа пользователей к базам данных, вводу и выводу информации из автоматизированных информационных систем, обеспечивающих осуществление бюджетных полномочий, а также регламента взаимодействия пользователей с информационными ресурсами, 12,5%	Неэффективность средств автоматизации подготовки документа, необходимого для выполнения внутренней бюджетной процедуры, 12,5%	Недостаточная укомплектованность подразделения, ответственного за выполнение внутренней бюджетной процедуры, а также недостаточный уровень квалификации сотрудников подразделения, 12,5%
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12

Субъект аудита

(руководитель аудиторской группы) _________ _______________________

                                  (подпись)  (расшифровка подписи)