Письмо Банка России от 18 ноября 2020 г. N 12-4-4/4954 Об изменении адреса, содержащегося в разделе I ведомости банковского контроля, на основании сведений, имеющихся в открытых информационных системах органов государственной власти РФ, без истребования у клиента соответствующего заявления

Письмо Банка России от 18 ноября 2020 г. N 12-4-4/4954

Вопрос

Бывают случаи, когда ФНС России вносит изменения в адреса регистрации резидентов по своей инициативе в одностороннем порядке, что бывает связанно с переподчинением адресных объектов. При этом обязанности по уведомлению налогоплательщика о внесении изменений в ЕГРЮЛ у регистрирующего органа в соответствии с Федеральным законом от 08.08.2001 N 129-ФЗ (ред. от 27.12.2018) "О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей" не предусмотрено. Поэтому часто резиденты даже не знают о таких изменениях в их адресе. Распространяется ли на такие изменения в адресе клиента требования п. 7.8 Инструкции Банка России N 181-И (требования о внесении изменений в раздел 1 ВБК в 30-дневный срок)?

Ответ

Положениями Инструкции N 181-И ¹, определяющими порядок внесения изменений в раздел I ведомости банковского контроля, не предусмотрено внесение таких изменений банком, в котором контракт находится на учете (далее - банк УК), без представления резидентом соответствующего заявления. Вместе с тем существует случай, являющийся исключением из общего правила, не имеющий отражение в положениях Инструкции N 181-И. В частности, когда ФНС России самостоятельно вносятся без уведомления юридического лица изменения в ЕГРЮЛ ² в связи с переименованием (переподчинением) адресных объектов.

Так, в случае изменения содержащихся в федеральной информационной адресной системе ³ сведений в связи с переименованием (переподчинением) адресного объекта, в ЕГРЮЛ вносится запись "Внесение изменений в сведения, содержащиеся в Едином государственном реестре юридических лиц, в связи с переименованием (переподчинением) адресных объектов".

Данный факт не свидетельствует об изменении адреса юридического лица, в связи с чем у резидента не возникает обязанность по представлению в банк УК заявления.

Учитывая, что в данном случае не произошло изменение места нахождения юридического лица, банк УК может самостоятельно актуализировать информацию об адресе, содержащуюся в разделе I ведомости банковского контроля, на основании сведений, имеющихся в открытых информационных системах органов государственной власти Российской Федерации, без истребования у клиента соответствующего заявления при условии уведомления клиента о внесении таких изменений.

------------------------------

¹Глава 7 Инструкции Банка России от 16.08.2017 N 181-И "О порядке представления резидентами и нерезидентами уполномоченным банкам подтверждающих документов и информации при осуществлении валютных операций, о единых формах учета и отчетности по валютным операциям, порядке и сроках их представления".

² Единый государственный реестр юридических лиц.

³Федеральный закон от 28.12.2013 N 443-ФЗ "О федеральной информационной адресной системе и о внесении изменений в Федеральный закон "Об общих принципах организации местного самоуправления в Российской Федерации".