Приложение N 3. Заключение по результатам аудиторского мероприятия

Приложение N 3
к Порядку
осуществления внутреннего финансового
аудита в главном управлении по взаимодействию
с федеральными территориальными
органами Рязанской области

                         Заключение

              по результатам аудиторского мероприятия

_________________________________________________________________________

                       (тема аудиторской проверки)

___________________________                           ___________________

    (место составления)                                     (дата)

Во исполнение ___________________________________________________________

   (реквизиты решения о назначении аудиторской проверки, N пункта плана)

в соответствии с Программой _____________________________________________

_________________________________________________________________________

              (реквизиты Программы аудиторской проверки)

аудиторской группой в составе:

Фамилия, инициалы руководителя группы аудита  (руководитель   аудиторской

группы) - должность руководителя аудиторской  группы    (в   творительном

падеже)

Фамилия, инициалы участника аудиторской группы  -   должность   участника

аудиторской группы (в творительном падеже)

...

проведено аудиторское мероприятие

_________________________________________________________________________

                             (объект аудита)

_________________________________________________________________________

                        (проверяемый период)

Вид аудиторской проверки: _______________________________________________

Срок проведения аудиторской проверки: ___________________________________

Методы проведения аудиторской проверки: _________________________________

Перечень вопросов, изученных в ходе аудиторской проверки:

1. ______________________________________________________________________

2. ______________________________________________________________________

3. ______________________________________________________________________

Проверка проведена в присутствии

_________________________________________________________________________

 (должность, Ф.И.О. руководителя объекта аудита (иных уполномоченных

 лиц) (заполняется в случае осуществления проверки по месту нахождения

                       объекта аудита)

В ходе проведения аудиторской проверки установлено следующее.

По вопросу N 1 __________________________________________________________

По вопросу N 2 __________________________________________________________

......

(Краткое изложение результатов   аудиторской    проверки   с   отражением

выявленных нарушений и недостатков, вновь выявленных бюджетных рисков, не

включенных в реестр бюджетных рисков главного управления)

По результатам аудиторского мероприятия рекомендуется:

_________________________________________________________________________

_________________________________________________________________________

  (Предложения и рекомендации по коррекции выявленных нарушений и

недостатков, минимизации (устранению) бюджетных рисков, организации и

осуществлению внутреннего финансового контроля, повышению качества

                  финансового менеджмента)

Руководитель аудиторской группы (уполномоченное должностное лицо)

____________________ _______________ __________________ _________________

    (должность)          (подпись)         (Ф.И.О.)           (дата)

Члены аудиторской группы:

____________________ _______________ __________________ _________________

    (должность)          (подпись)         (Ф.И.О.)            (дата)

.....

.....

Заключение получено для ознакомления:

Руководитель структурного подразделения,

в отношении которого производилась

проверка (иное уполномоченное лицо)

___________________ ________________ __________________ _________________

    (должность)         (подпись)         (Ф.И.О.)             (дата)

От получения заключения для ознакомления

______________________________________________________________ отказался.

Руководитель структурного подразделения, в отношении которого

производилась проверка (иное уполномоченное лицо)

Руководитель аудиторской группы (уполномоченное должностное лицо)

____________________ _____________ _________________ _________________

       (должность)       (подпись)       (Ф.И.О.)          (дата)