Письмо Банка России от 25 ноября 2019 г. N 12-4-5/7363 О порядке представления кредитными организациями в уполномоченный орган сведений и информации при осуществлении внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма

Письмо Банка России от 25 ноября 2019 г. N 12-4-5/7363

Вопрос:

Банк просит дать разъяснения по следующим вопросам применения Указания N 4936-У ¹ и Правил ², разработанных в его исполнение.

ГАРАНТ:

Здесь и далее нумерация вопросов приводится в соответствии с источником

2. Правильно ли Банк понимает, что в показателе "Признак участника операции (сделки)" Банку следует указать <1> при условии, что клиент находится на обслуживании в Банке и при этом не является лицом, совершающим операцию через Банк?

3. Какой "Признак участника операции (сделки)" следует указывать Банку в отношении представителя клиента/ выгодоприобретателя клиента/бенефициарного владельца клиента, если данные участники не являются клиентами Банка?

4. Возникает ли у Банка обязанность по заполнению соответствующих показателей в отношении лица, в случае если данное лицо не является участником операции: клиентом, представителем клиента/выгодоприобретателем клиента/бенефициарным владельцем клиента, а является представителем/выгодоприобретателем/бенефициарным владельцем иного клиента Банка?

5. В соответствии с Положением N 499-П ³ в случае, если выгодоприобретатель не может быть идентифицирован кредитной организацией до приема клиента на обслуживание в связи с отсутствием выгодоприобретателя в планируемых клиентом к совершению операциях, кредитная организация осуществляет идентификацию выгодоприобретателя (в случае его наличия) в срок, не превышающий семи рабочих дней со дня совершения операции.

Каковы действия Банка и порядок направления сведений в уполномоченный орган в отношении выгодоприобретателя, если идентификация завершена в срок, не превышающий семи рабочих дней со дня совершения операции, но при этом при направлении сведений в трехдневный срок идентификация не была завершена?

7. Каков порядок заполнения показателя "Вид перевода денежных средств" в случае, если показатель "Код вида операции" принимает значение 1003 или 1004?

------------------------------

¹Указание Банка России от 17.10.2018 N 4936-У "О порядке представления кредитными организациями в уполномоченный орган сведений и информации в соответствии со статьями 7, 7.5 Федерального закона "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма".

²Правила составления кредитными организациями в электронной форме сведений и информации, предусмотренных статьями 7, 7.5 Федерального закона "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма", установленные Указанием N 4936-У.

³Положение Банка России от 15.10.2015 N 499-П "Об идентификации кредитными организациями клиентов, представителей клиента, выгодоприобретателей и бенефициарных владельцев в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма".

------------------------------

Ответ:

По второму - четвертому вопросам.

Если участник операции, информация о котором подлежит отражению в ФЭС ¹, является клиентом кредитной организации, представляющей сведения в уполномоченный орган, то показатель 30 "Признак участника операции (сделки)" таблицы 3.2 Правил ² принимает значение <1>. Если участник операции не является клиентом кредитной организации, представляющей сведения в уполномоченный орган, то показатель 30 "Признак участника операции (сделки)" таблицы 3.2 Правил принимает значение <0>.

Сведения о том, в каком статусе данное лицо участвует в операции (лицо, совершающее операцию; получатель по операции; представитель той или иной стороны; выгодоприобретатель по операции) отражаются в показателе 27 "Код статуса участника операции (сделки)" таблицы 3.2 Правил.

В ФЭС указываются сведения, которыми располагает кредитная организация обо всех участниках операции, информация о которой подлежит направлению в уполномоченный орган.

Если участником такой операции является клиент кредитной организации (его представитель, выгодоприобретатель по операции), то в ФЭС указываются сведения о нем (о них), полученные в результате идентификации (обновления идентификационной информации). Если участник операции не является клиентом данной кредитной организации, то в ФЭС включаются сведения о таком лице, содержащиеся в документах, являющихся основанием проведения данной операции.

Отмечаем, что Федеральный закон ³ и Указание N 4936-У ⁴ не содержат требования о включении в состав ФЭС сведений о бенефициарном владельце клиента.

По пятому вопросу.

В случае если на момент совершения операции процедура идентификации выгодоприобретателя не завершена, то сведения о выгодоприобретателе не включаются в состав ФЭС. В указанном случае, после завершения идентификации выгодоприобретателя, сведения о нем следует направить в уполномоченный орган в составе скорректированного ФЭС.

По седьмому вопросу.

Учитывая критерии подлежащих обязательном контролю операций с кодами видов операций 1003, 1004, установленные подпунктом 1 пункта 1 статьи 6 Федерального закона N 115-ФЗ, при их совершении операция по переводу денежных средств (в терминологии Федерального закона N 161-ФЗ ⁵) не осуществляется.

Правилами прямо определены виды операций, в отношении которых заполняются те или иные строки ФЭС, в частности установлено, что строки 42 - 57 таблицы 3.2 Правил заполняются сведениями о переводах денежных средств, в том числе электронных денежных средств.

Обязательность показателей, включаемых в соответствующие строки, определена только для операции соответствующего вида.

Учитывая изложенное, при формировании ФЭС об операциях с кодамим видов операций 1003, 1004 показатели, предусмотренные строками 42 - 57 таблицы 3.2 Правил, отсутствуют.

-------------------------------------------

¹ Электронный документ в виде формализованного электронного сообщения.

²Правила составления кредитными организациями в электронной форме сведений и информации, предусмотренных статьями 7, 7.5 Федерального закона "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма", установленные Указанием N 4936-У.

³Федеральный закон от 07.08.2001 N 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма".

⁴Указание Банка России от 17.10.2018 N 4936-У "О порядке представления кредитными организациями в уполномоченный орган сведений и информации в соответствии со статьями 7, 7.5 Федерального закона "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма".

⁵Федеральный закон от 27.06.2011 N 161-ФЗ "О национальной платежной системе".