Распоряжение Правительства Ставропольского края от 7 мая 2021 г. N 147-рп "Об исполнении бюджета Территориального фонда обязательного медицинского страхования Ставропольского края за I квартал 2021 года"

1. В соответствии с Законом Ставропольского края "О бюджетном процессе в Ставропольском крае" утвердить прилагаемый отчет об исполнении бюджета Территориального фонда обязательного медицинского страхования Ставропольского края за I квартал 2021 года и направить его в Думу Ставропольского края и Контрольно-счетную палату Ставропольского края.

2. Назначить представителем при рассмотрении настоящего отчета в Думе Ставропольского края директора Территориального фонда обязательного медицинского страхования Ставропольского края Трошина С.П. (по согласованию).

3. Настоящее распоряжение вступает в силу со дня его подписания.

Губернатор Ставропольского края

В.В. Владимиров

Отчет
об исполнении бюджета Территориального фонда обязательного медицинского страхования Ставропольского края
за I квартал 2021 года

Исполнение бюджета Территориального фонда обязательного медицинского страхования Ставропольского края (далее - Фонд) за I квартал 2021 года осуществлялось в соответствии с Законом Ставропольского края "О бюджете Территориального фонда обязательного медицинского страхования Ставропольского края на 2021 год и плановый период 2022 и 2023 годов".

Остаток средств обязательного медицинского страхования на едином счете бюджета Фонда по состоянию на 01 января 2021 года составил 254 782,38 тыс. рублей.

Бюджет Фонда за I квартал 2021 года исполнен по доходам в сумме 8 974 826,17 тыс. рублей, по расходам - в сумме 7 318 227,87 тыс. рублей.

Исполнение бюджета Фонда за I квартал 2021 года по доходам

N п/п	Наименование дохода	Утверждено Законом Ставропольского края "О бюджете Территориального фонда обязательного медицинского страхования Ставропольского края на 2021 год и плановый период 2022 и 2023 годов" (тыс. рублей)	Исполнение за I квартал 2021 года (тыс. рублей)	Исполнение к плану на 2021 год (процентов)
1	2	3	4	5
1.	Налоговые и неналоговые доходы, всего	133 824,40	32 163,60	24,0
	в том числе:
1.1.	Доходы от оказания платных услуг и компенсации затрат государства, всего	126 618,90	30 847,24	24,4
	в том числе прочие доходы от компенсации затрат бюджетов территориальных фондов обязательного медицинского страхования	126 618,90	30 847,24	24,4
1.2	Доходы от продажи материальных и нематериальных активов	-	33,53	-
	в том числе доходы от реализации имущества, находящегося в оперативном управлении территориальных фондов обязательного медицинского страхования (в части реализации материальных запасов по указанному имуществу)	-	33,53	-
1.3.	Штрафы, санкции, возмещение ущерба, всего	7 205,50	1 282,83	17,8
	в том числе:
1.3.1.	Штрафы, неустойки, пени, уплаченные в случае просрочки исполнения поставщиком (подрядчиком, исполнителем) обязательств, предусмотренных государственным контрактом, заключенным территориальным фондом обязательного медицинского страхования	-	15,04	-
1.3.2.	Иные штрафы, неустойки, пени, уплаченные в соответствии с законом или договором в случае неисполнения или ненадлежащего исполнения обязательств перед территориальным фондом обязательного медицинского страхования	7 205,50	828,70	11,5
1.3.3.	Платежи по искам, предъявленным территориальным фондом обязательного медицинского страхования, к лицам, ответственным за причинение вреда здоровью застрахованного лица, в целях возмещения расходов на оказание медицинской помощи	-	439,09	-
2.	Безвозмездные поступления, всего	36 789 624,88	8 942 662,57	24,3
	в том числе:
2.1.	Безвозмездные поступления от других бюджетов бюджетной системы Российской Федерации, всего	36 789 624,88	9 123 150,81	24,8
	в том числе межбюджетные трансферты, передаваемые бюджетам государственных внебюджетных фондов, всего	36 789 624,88	9 123 150,81	24,8
	в том числе:
2.1.1.	Межбюджетные трансферты из бюджетов субъектов Российской Федерации, передаваемые территориальным фондам обязательного медицинского страхования на финансовое обеспечение дополнительных видов и условий оказания медицинской помощи, не установленных базовой программой обязательного медицинского страхования	33 304,25	8 326,06	25,0
2.1.2.	Субвенции бюджетам территориальных фондов обязательного медицинского страхования на финансовое обеспечение организации обязательного медицинского страхования на территориях субъектов Российской Федерации	35 374 461,10	8 843 615,40	25,0
2.1.3.	Межбюджетные трансферты, передаваемые бюджетам территориальных фондов обязательного медицинского страхования на финансовое обеспечение формирования нормированного страхового запаса территориального фонда обязательного медицинского страхования	-	10 741,80	-
2.1.4.	Межбюджетные трансферты, передаваемые бюджетам территориальных фондов обязательного медицинского страхования на финансовое обеспечение осуществления денежных выплат стимулирующего характера медицинским работникам за выявление онкологических заболеваний в ходе проведения диспансеризации и профилактических медицинских осмотров населения	-	4 072,50	-
2.1.5.	Прочие межбюджетные трансферты, передаваемые бюджетам территориальных фондов обязательного медицинского страхования	1 381 859,53	256 395,05	18,6
2.2.	Доходы бюджетов бюджетной системы Российской Федерации от возврата остатков субсидий, субвенций и иных межбюджетных трансфертов, имеющих целевое назначение, прошлых лет, всего	-	1 665,46	-
	в том числе:
2.2.1.	Доходы бюджета территориального фонда обязательного медицинского страхования от возврата остатков межбюджетных трансфертов прошлых лет на осуществление единовременных выплат медицинским работникам	-	1 403,23	-
2.2.2.	Доходы бюджетов территориальных фондов обязательного медицинского страхования от возврата остатков субсидий, субвенций и иных межбюджетных трансфертов, имеющих целевое назначение, прошлых лет	-	262,23	-
2.3.	Возврат остатков субсидий, субвенций и иных межбюджетных трансфертов, имеющих целевое назначение, прошлых лет, всего		-182 153,70
	в том числе:
2.3.1.	Возврат остатков субвенций прошлых лет на финансовое обеспечение организации обязательного медицинского страхования на территориях субъектов Российской Федерации в бюджет Федерального фонда обязательного медицинского страхования из бюджетов территориальных фондов обязательного медицинского страхования	-	-780,68	-
2.3.2.	Возврат остатков межбюджетных трансфертов прошлых лет на осуществление единовременных выплат медицинским работникам в бюджет Федерального фонда обязательного медицинского страхования из бюджетов территориальных фондов обязательного медицинского страхования	-	-894,92	-
2.3.3.	Возврат остатков межбюджетных трансфертов прошлых лет на финансовое обеспечение формирования нормированного страхового запаса территориального фонда обязательного медицинского страхования в бюджет Федерального фонда обязательного медицинского страхования из бюджетов территориальных фондов обязательного медицинского страхования	-	-172 492,70	-
2.3.4.	Возврат остатков межбюджетных трансфертов прошлых лет на финансовое обеспечение осуществления денежных выплат стимулирующего характера медицинским работникам за выявление онкологических заболеваний в ходе проведения диспансеризации и профилактических медицинских осмотров населения в бюджет Федерального фонда обязательного медицинского страхования из бюджетов территориальных фондов обязательного медицинского страхования	-	-7 985,40	-
	Итого	36 923 449,28	8 974 826,17	24,3

Поступления в бюджет Фонда за I квартал 2021 года сложились из неналоговых доходов, безвозмездных поступлений из Федерального фонда обязательного медицинского страхования, бюджета Ставропольского края, бюджетов территориальных фондов обязательного медицинского страхования других субъектов Российской Федерации и прочих доходов.

За I квартал 2021 года общий объем поступлений по доходам составил 8 974 826,17 тыс. рублей или 24,3 процента к годовым плановым назначениям.

За отчетный период в бюджет Фонда поступили прочие доходы от компенсации затрат бюджетов территориальных фондов обязательного медицинского страхования в сумме 30 847,24 тыс. рублей, из них:

30 795,05 тыс. рублей - возврат средств страховыми медицинскими организациями Ставропольского края по результатам медико-экономических экспертиз, экспертиз качества медицинской помощи;

7,18 тыс. рублей - возврат дебиторской задолженности поставщиками товаров, работ и услуг для нужд Фонда (Ставропольским филиалом Публичным акционерным обществом междугородной и международной электрической связи "Ростелеком", публичным акционерным обществом "Ставропольэнергосбыт", публичным акционерным обществом "ВымпелКом");

45,01 тыс. рублей - возврат средств страховыми медицинскими организациями Ставропольского края по результатам повторных медико-экономических экспертиз, экспертиз качества медицинской помощи (реэкспертиз).

Поступления доходов от реализации имущества, находящегося в оперативном управлении территориальных фондов обязательного медицинского страхования (в части реализации материальных запасов по указанному имуществу), составили 33,53 тыс. рублей.

За I квартал 2021 года в бюджет Фонда поступили средства штрафов, санкций, возмещения ущерба в сумме 1 282,83 тыс. рублей, в том числе:

штрафы, неустойки, пени, уплаченные в случае просрочки исполнения поставщиком (подрядчиком, исполнителем) обязательств, предусмотренных государственным контрактом, заключенным территориальным фондом обязательного медицинского страхования, в сумме 15,04 тыс. рублей;

иные штрафы, неустойки, пени, уплаченные в соответствии с законом или договором в случае неисполнения или ненадлежащего исполнения обязательств перед территориальным фондом обязательного медицинского страхования, в сумме 828,70 тыс. рублей;

платежи по искам, предъявленным территориальным фондом обязательного медицинского страхования, к лицам, ответственным за причинение вреда здоровью застрахованного лица, в целях возмещения расходов на оказание медицинской помощи, в сумме 439,09 тыс. рублей.

За отчетный период поступления субвенций из бюджета Федерального фонда обязательного медицинского страхования на финансовое обеспечение организации обязательного медицинского страхования на территориях субъектов Российской Федерации составили 8 843 615,40 тыс. рублей или 25,0 процента к годовым плановым назначениям.

Межбюджетные трансферты, передаваемые из бюджета Ставропольского края на финансовое обеспечение дополнительных видов и условий оказания медицинской помощи, не установленных базовой программой обязательного медицинского страхования, составили 8 326,06 тыс. рублей или 25,0 процента к годовым плановым назначениям.

В бюджет Фонда за I квартал 2021 года зачислены межбюджетные трансферты, передаваемые бюджетам территориальных фондов обязательного медицинского страхования на финансовое обеспечение формирования нормированного страхового запаса территориального фонда обязательного медицинского страхования на софинансирование расходов медицинских организаций на оплату труда врачей и среднего медицинского персонала, в сумме 10 741,80 тыс. рублей, а также межбюджетные трансферты, передаваемые бюджетам территориальных фондов обязательного медицинского страхования на финансовое обеспечение осуществления денежных выплат стимулирующего характера медицинским работникам за выявление онкологических заболеваний в ходе проведения диспансеризации и профилактических медицинских осмотров населения, в сумме 4 072,50 тыс. рублей.

В бюджет Фонда за I квартал 2021 года зачислены прочие межбюджетные трансферты в виде поступлений из бюджетов территориальных фондов обязательного медицинского страхования других субъектов Российской Федерации за медицинскую помощь, оказанную медицинскими организациями Ставропольского края лицам, застрахованным за пределами территории Ставропольского края, в сумме 256 395,05 тыс. рублей или 18,6 процента к годовым плановым назначениям.

За I квартал 2021 года в бюджет Фонда зачислены доходы от возврата остатков субсидий, субвенций и иных межбюджетных трансфертов, имеющих целевое назначение, прошлых лет в сумме 1 665,46 тыс. рублей, в том числе:

1 403,23 тыс. рублей - возврат министерством здравоохранения Ставропольского края средств единовременных компенсационных выплат медицинским работникам в связи с расторжением трудовых договоров с медицинскими работниками;

262,23 тыс. рублей - возврат территориальными фондами обязательного медицинского страхования других субъектов Российской Федерации дебиторской задолженности прошлых лет.

За I квартал 2021 года Фондом произведен возврат остатков субсидий, субвенций и иных межбюджетных трансфертов, имеющих целевое назначение, прошлых лет в бюджет Федерального фонда обязательного медицинского страхования в сумме 182 153,70 тыс. рублей, из них:

780,68 тыс. рублей - возврат остатков субвенций прошлых лет на финансовое обеспечение организации обязательного медицинского страхования;

894,92 тыс. рублей - возврат средств единовременных компенсационных выплат медицинским работникам в связи с расторжением трудовых договоров с медицинскими работниками;

172 492,70 тыс. рублей - возврат средств на финансовое обеспечение формирования нормированного страхового запаса территориального фонда обязательного медицинского страхования на софинансирование расходов медицинских организаций на оплату труда врачей и среднего медицинского персонала;

7 985,40 тыс. рублей - возврат средств на финансовое обеспечение осуществления денежных выплат стимулирующего характера медицинским работникам за выявление онкологических заболеваний в ходе проведения диспансеризации и профилактических медицинских осмотров населения.

Исполнение бюджета Фонда за I квартал 2021 года по расходам

N п/п	Наименование расхода	Утверждено сводной бюджетной росписью бюджета Территориального фонда обязательного медицинского страхования Ставропольского края на 2021 год (тыс. рублей)	Исполнение за I квартал 2021 года (тыс. рублей)	Исполнение к плану на 2021 год (процентов)
1	2	3	4	5
1.	Общегосударственные вопросы	260 056,47	50 302,73	19,3
2.	Другие общегосударственные вопросы	260 056,47	50 302,73	19,3
3.	Государственная программа Ставропольского края "Развитие здравоохранения"	260 056,47	50 302,73	19,3
4.	Подпрограмма "Организация обязательного медицинского страхования граждан Российской Федерации"	260 056,47	50 302,73	19,3
5.	Основное мероприятие "Выполнение основных функций органа управления Территориального фонда обязательного медицинского страхования Ставропольского края в системе обязательного медицинского страхования"	260 056,47	50 302,73	19,3
6.	Финансовое обеспечение организации обязательного медицинского страхования на территориях субъектов Российской Федерации, всего	260 056,47	50 302,73	19,3
	в том числе:
	расходы на выплаты персоналу в целях обеспечения выполнения функций государственными (муниципальными) органами, казенными учреждениями, органами управления государственными внебюджетными фондами	184 256,30	40 242,52	21,8
	закупка товаров, работ и услуг для обеспечения государственных (муниципальных) нужд	75 510,17	10 057,63	13,3
	иные бюджетные ассигнования	290,00	2,58	0,9
7.	Здравоохранение	36 729 889,38	7 267 925,14	19,8
8.	Другие вопросы в области здравоохранения	36 729 889,38	7 267 925,14	19,8
9.	Государственная программа Ставропольского края "Развитие здравоохранения"	36 729 889,38	7 267 925,14	19,8
10.	Подпрограмма "Организация обязательного медицинского страхования граждан Российской Федерации"	36 729 889,38	7 267 925,14	19,8
11.	Основное мероприятие "Финансовое обеспечение организации обязательного медицинского страхования в рамках реализации Федерального закона "Об обязательном медицинском страховании в Российской Федерации"	36 696 585,13	7 261 253,70	19,8
12.	Финансовое обеспечение мероприятий по организации дополнительного профессионального образования медицинских работников по программам повышения квалификации, а также по приобретению и проведению ремонта медицинского оборудования, всего	133 152,50	917,80	0,7
	в том числе социальное обеспечение и иные выплаты населению	133 152,50	917,80	0,7
13.	Финансовое обеспечение оказания медицинской помощи медицинскими организациями Ставропольского края гражданам, застрахованным на территории других субъектов Российской Федерации, всего	1 382 531,43	256 394,95	18,6
	в том числе социальное обеспечение и иные выплаты населению	1 382 531,43	256 394,95	18,6
14.	Финансовое обеспечение организации обязательного медицинского страхования на территориях субъектов Российской Федерации, всего	35 121 644,20	7 003 940,95	19,9
	в том числе:
	социальное обеспечение и иные выплаты населению	33 729 047,73	6 661 708,58	19,8
	межбюджетные трансферты	1 392 596,47	342 232,37	24,6
15.	Софинансирование расходов медицинских организаций на оплату труда врачей и среднего медицинского персонала, всего	42 967,20	-	-
	в том числе социальное обеспечение и иные выплаты населению	42 967,20	-	-
16.	Финансовое осуществление денежных выплат стимулирующего характера медицинским работникам за выявление онкологических заболеваний в ходе проведения диспансеризации и профилактических медицинских осмотров населения, всего	16 289,80	-	-
	в том числе социальное обеспечение и иные выплаты населению	16 289,80	-	-
17.	Основное мероприятие "Финансовое обеспечение медицинской помощи, не установленной базовой программой обязательного медицинского страхования"	33 304,25	6 671,44	20,0
18.	Финансовое обеспечение дополнительных видов и условий оказания медицинской помощи, не установленных базовой программой обязательного медицинского страхования, всего	33 304,25	6 671,44	20,0
	в том числе социальное обеспечение и иные выплаты населению	33 304,25	6 671,44	20,0
	Итого	36 989 945,85	7 318 227,87	19,8

Исполнение расходной части бюджета Фонда осуществлялось в рамках финансового обеспечения организации обязательного медицинского страхования. За I квартал 2021 года кассовое исполнение составило 7 318 227,87 тыс. рублей или 19,8 процента к годовым плановым назначениям.

На выполнение основных функций органа управления Фонда за отчетный период было направлено 50 302,73 тыс. рублей или 19,3 процента к годовым плановым назначениям, из них:

40 242,52 тыс. рублей - фонд оплаты труда и страховые взносы, иные выплаты персоналу (за исключением фонда оплаты труда), что составляет 21,8 процента к годовым плановым назначениям;

10 057,63 тыс. рублей - закупка товаров, работ, услуг для обеспечения государственных нужд, что составляет 13,3 процента к годовым плановым назначениям, так как государственные контракты находятся на стадии исполнения, оплата по ним будет произведена во II-IV кварталах 2021 года;

2,58 тыс. рублей - уплата налога на имущество организаций и земельного налога, уплата прочих налогов, сборов и иных платежей, что составляет 0,9 процента к годовым плановым назначениям.

На выполнение основного мероприятия "Финансовое обеспечение организации обязательного медицинского страхования в рамках реализации Федерального закона "Об обязательном медицинском страховании в Российской Федерации" за I квартал 2021 года было направлено 7 261 253,70 тыс. рублей или 19,8 процента к годовым плановым назначениям, в том числе:

6 661 708,58 тыс. рублей - расходы на финансовое обеспечение реализации территориальной программы обязательного медицинского страхования в пределах базовой программы обязательного медицинского страхования, что составляет 19,8 процента к годовым плановым назначениям, так как в соответствии с Правилами обязательного медицинского страхования, утвержденными приказом Министерства здравоохранения Российской Федерации от 28 февраля 2019 г. N 108н, окончательный расчет за оказанную медицинскую помощь осуществляется в месяце, следующем за отчетным;

342 232,37 тыс. рублей - расходы на расчеты за медицинскую помощь, оказанную лицам, застрахованным за пределами территории субъекта Российской Федерации, в котором выдан полис обязательного медицинского страхования, в форме возмещения территориальным фондам обязательного медицинского страхования других субъектов Российской Федерации затрат по оплате стоимости медицинской помощи, оказанной за пределами территории Ставропольского края лицам, застрахованным на территории Ставропольского края, что составляет 24,6 процента к годовым плановым назначениям;

256 394,95 тыс. рублей - расходы на финансовое обеспечение оказания медицинской помощи медицинскими организациями Ставропольского края гражданам, застрахованным на территории других субъектов Российской Федерации, что составляет 18,6 процента к годовым плановым назначениям;

917,80 тыс. рублей - расходы на финансовое обеспечение мероприятий по организации дополнительного профессионального образования медицинских работников по программам повышения квалификации, а также по приобретению и проведению ремонта медицинского оборудования, так как государственные контракты медицинских организаций находятся на стадии исполнения, оплата по ним будет произведена во II-IV кварталах 2021 года.

Расходы на финансовое обеспечение дополнительных видов и условий оказания медицинской помощи, не установленных базовой программой обязательного медицинского страхования, за счет межбюджетных трансфертов, передаваемых из бюджета Ставропольского края, за I квартал 2021 года составили 6 671,44 тыс. рублей или 20,0 процента к годовым плановым назначениям, так как в соответствии с Правилами обязательного медицинского страхования, утвержденными приказом Министерства здравоохранения Российской Федерации от 28 февраля 2019 г. N 108н, окончательный расчет за оказанную медицинскую помощь осуществляется в месяце, следующем за отчетным.

Исполнение бюджета Фонда за I квартал 2021 года по источникам внутреннего финансирования дефицита бюджета Фонда

(тыс. рублей)
N п/п	Наименование источника внутреннего финансирования дефицита бюджета Фонда	Исполнение за I квартал 2021 года
1.	Источники внутреннего финансирования дефицитов бюджетов	-1 656 598,30
2.	Изменение остатков средств на счетах по учету средств бюджетов	-1 656 598,30
3.	Увеличение прочих остатков денежных средств бюджетов территориальных фондов обязательного медицинского страхования	-9 814 624,82
4.	Уменьшение прочих остатков денежных средств бюджетов территориальных фондов обязательного медицинского страхования	8 158 026,52

Отчет о расходовании средств нормированного страхового запаса Фонда за I квартал 2021 года

Нормированный страховой запас Фонда по состоянию на 01 апреля 2021 года сформирован в сумме 641 467,93 тыс. рублей, из них направлено на:

проведение межтерриториальных расчетов - 598 627,32 тыс. рублей;

финансовое обеспечение мероприятий по организации дополнительного профессионального образования медицинских работников по программам повышения квалификации, а также по приобретению и проведению ремонта медицинского оборудования - 917,80 тыс. рублей.

Остаток средств на лицевом счете Фонда по состоянию на 01 апреля 2021 года составил 1 911 380,68 тыс. рублей, в том числе 41 922,81 тыс. рублей - средства нормированного страхового запаса.

Бюджет Фонда за I квартал 2021 года исполнен в соответствии с финансовой наполняемостью по доходам и обязательствами Фонда по расходам.

Директор Территориального фонда обязательного медицинского страхования Ставропольского края

С.П. Трошин