Письмо Банка России от 28 августа 2020 г. N 12-4-4/3653 Об исполнении обязанностей сотрудника некредитной финансовой организации, ответственного за реализацию правил внутреннего контроля, в период его временной нетрудоспособности или отпуска

Письмо Банка России от 28 августа 2020 г. N 12-4-4/3653

Вопрос:

Некредитная финансовая организация просит дать разъяснения по применению Указания N 3470-У ¹ в следующей ситуации.

Требования к ответственному сотруднику нашей организации соответствуют требованиям, изложенным в пункте 7 Указания N 3470-У. Полномочия ответственного сотрудника возложены на меня - директора организации, возложить на иных сотрудников данные полномочия не представляется возможным. Могу ли я, находясь в отпуске или на больничном, исполнять работу ответственного сотрудника удаленным способом?

------------------------------

¹Указание Банка России от 05.12.2014 N 3470-У "О квалифицированных требованиях к специальным должностным лицам, ответственным за реализацию правил внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма в некредитных финансовых организациях".

------------------------------

Ответ:

Пунктом 2 статьи 7 Федерального закона N 115-ФЗ ¹ установлено, что организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом, обязаны в целях предотвращения легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, финансирования терроризма и финансирования распространения оружия массового уничтожения назначать специальных должностных лиц, ответственных за реализацию правил внутреннего контроля, разработка которых предусмотрена Федеральным законом N 115-ФЗ (далее - ответственный сотрудник).

При назначении ответственного сотрудника, некредитной финансовой организации (далее - НФО) необходимо руководствоваться требованиями Федерального закона N 115-ФЗ и иными актами Банка России ².

Неисполнение, ненадлежащее исполнение НФО требований законодательства о ПОД/ФТ ³, является основанием для применения к организации и ее должностным лицам мер, предусмотренных Федеральным законом N 86-ФЗ ⁴, а также мер административной ответственности.

Исходя из положений статей 106, 107 Трудового кодекса Российской Федерации, время отдыха (в том числе отпуска) - время, в течение которого работник свободен от исполнения трудовых обязанностей и которое он может использовать по своему усмотрению.

Временная нетрудоспособность работника также является основанием для освобождения его на данный период от исполнения трудовых обязанностей.

Учитывая изложенное и принимая во внимание, что внутренний контроль, исходя из положений статьи 3 Федерального закона N 115-ФЗ, является непрерывным процессом, и его надлежащее осуществление должно быть обеспечено в течение всего времени функционирования организации, осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом,

в период временной нетрудоспособности или отпуска ответственного сотрудника НФО обязана в соответствии с требованиями пункта 2.3 Положения N 445-П ⁵ назначить другого сотрудника такой НФО исполняющим обязанности ответственного сотрудника, соответствующего квалификационным требованиям, установленным Указанием N 3470-У ⁶, и требованиям к деловой репутации, установленным законодательством Российской Федерации для соответствующего вида НФО.

------------------------------

¹Федеральный закон от 07.08.2001 N 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма".

² В том числе Указанием Банка России от 05.12.2014 N 3470-У "О квалификационных требованиях к специальным должностным лицам, ответственным за реализацию правил внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма в некредитных финансовых организациях" и Положением Банка России от 15.12.2014 N 445-П "О требованиях к правилам внутреннего контроля некредитных финансовых организаций в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма".

³ Противодействие легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма.

⁴Федеральный закон от 10.07.2002 N 86-ФЗ "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)".

⁵Положения Банка России от 15.12.2014 N 445-П "О требованиях к правилам внутреннего контроля некредитных финансовых организаций в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма".

⁶Указание Банка России от 05.12.2014 N 3470-У "О квалификационных требованиях к специальным должностным лицам, ответственным за реализацию правил внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма в некредитных финансовых организациях".