Постановление Администрации муниципального образования "Город Майкоп" Республики Адыгея от 15 июня 2021 г. N 609 "О Порядке привлечения остатков средств на единый счет бюджета муниципального образования "Город Майкоп" и возврата привлеченных средств" (с изменениями и дополнениями)

Постановление Администрации муниципального образования "Город Майкоп" Республики Адыгея от 15 июня 2021 г. N 609
"О Порядке привлечения остатков средств на единый счет бюджета муниципального образования "Город Майкоп" и возврата привлеченных средств"

С изменениями и дополнениями от:

27 декабря 2021 г.

В соответствии с пунктами 10, 13 статьи 236.1 Бюджетного кодекса Российской Федерации, постановлением Правительства Российской Федерации от 30 марта 2020 г. N 368 "Об утверждении Правил привлечения Федеральным казначейством остатков средств на единый счет федерального бюджета и возврата привлеченных средств и общих требований к порядку привлечения остатков средств на единый счет бюджета субъекта Российской Федерации (местного бюджета) и возврата привлеченных средств", постановляю:

1. Утвердить Порядок привлечения остатков средств на единый счет бюджета муниципального образования "Город Майкоп" и возврата привлеченных средств (прилагается).

2. Настоящее постановление разместить на официальном сайте Администрации муниципального образования "Город Майкоп".

3. Настоящее постановление вступает в силу со дня его подписания.

Исполняющий обязанности Главы муниципального образования "Город Майкоп"

С.В. Стельмах

Утвержден
постановлением Администрации
муниципального образования
"Город Майкоп"
от 15.06.2021 N 609

Порядок
привлечения остатков средств на единый счет бюджета муниципального образования "Город Майкоп" и возврата привлеченных средств

С изменениями и дополнениями от:

27 декабря 2021 г.

I. Общие положения о привлечении остатков средств на единый счет бюджета муниципального образования "Город Майкоп" и их возврате

1.1. Настоящий Порядок устанавливает механизм привлечения остатков средств на единый счет бюджета муниципального образования "Город Майкоп" (далее - единый счет) и возврата привлеченных средств на казначейский счет, с которого они были привлечены.

1.2. Финансовое управление администрации муниципального образования "Город Майкоп" привлекает на единый счет остатки средств на казначейском счете для осуществления и отражения операций с денежными средствами бюджетных и автономных учреждений (далее соответственно - Финансовое управление, казначейский счет), открытых Финансовому управлению.

II. Условия и порядок привлечения остатков средств на единый счет

2.1. Привлечение остатков средств с казначейского счета на единый счет осуществляется в случае превышения остатка средств на казначейском счете по состоянию на 16 часов (в дни, непосредственно предшествующие выходным и нерабочим праздничным дням, - по состоянию на 15 часов) текущего рабочего дня над суммой средств, необходимых для осуществления выплат на следующий за текущим рабочий день на основании принятых к исполнению распоряжений о совершении казначейских платежей, представленных муниципальными бюджетными и автономными учреждениями муниципального образования "Город Майкоп".

2.2. Объем привлекаемых средств определяется исходя из остатков средств на казначейском счете, сложившихся после исполнения распоряжений о совершении казначейских платежей, представленных в Управление Федерального казначейства по Республике Адыгея (Адыгея) в сроки, установленные правилами организации и функционирования системы казначейских платежей, утвержденными приказом Федерального казначейства от 13 мая 2020 г. N 20н "Об утверждении Правил организации и функционирования системы казначейских платежей".

2.3. В случае выполнения условия, предусмотренного пунктом 2.1 настоящего Порядка, Финансовое управление формирует и представляет распоряжение о совершении казначейского платежа на перечисление средств с казначейского счета на единый счет в Управление Федерального казначейства по Республике Адыгея (Адыгея) в срок не позднее 16 часов (в дни, непосредственно предшествующие выходным и нерабочим праздничным дням, - по состоянию на 15 часов) текущего дня.

III. Условия и порядок возврата средств, привлеченных на единый счет, на казначейский счет

ГАРАНТ:

Постановлением Администрации муниципального образования "Город Майкоп" Республики Адыгея от 27 декабря 2021 г. N 1423 действие пункта 3.1 (в части возврата привлеченных средств на казначейские счета, с которых они были ранее перечислены, при завершении текущего финансового года) было приостановлено с 27 декабря 2021 г. до 1 января 2022 г.

3.1. Финансовое управление осуществляет возврат привлеченных средств на казначейский счет, в том числе в целях проведения операций за счет привлеченных средств, не позднее второго рабочего дня, следующего за днем приема к исполнению распоряжений получателей указанных средств, а также при завершении текущего финансового года, но не позднее последнего рабочего дня текущего финансового года.

3.2. Объем привлеченных средств, подлежащих возврату с единого счета на казначейский счет при завершении финансового года, определяется как разница между объемом средств, поступивших с казначейского счета на единый счет, и объемом средств, перечисленных с единого счета на казначейский счет в течение текущего финансового года по состоянию на день возврата.

3.3. При недостаточности средств на казначейском счете для осуществления выплат на следующий за текущим рабочий день на основании распоряжений о совершении казначейского платежа Финансовое управление формирует и направляет в Управление Федерального казначейства по Республике Адыгея (Адыгея) распоряжение о совершении казначейского платежа на перечисление средств с единого счета на казначейский счет в срок не позднее 10 часов рабочего дня, следующего за текущим.

3.4. В случае, указанном в пункте 3.3 настоящего Порядка, объем средств к перечислению с единого счета на казначейский счет определяется исходя из суммы средств, необходимых для осуществления выплат на основании принятых к исполнению распоряжений о совершении казначейского платежа муниципальных бюджетных и автономных учреждений муниципального образования "Город Майкоп", уменьшенной на сумму остатка средств на казначейском счете по состоянию на 16 часов (в дни, непосредственно предшествующие выходным и нерабочим праздничным дням, - по состоянию на 15 часов).

3.5. При недостаточности средств на едином счете для возврата привлеченных средств на казначейский счет в объеме, рассчитанном в соответствии с пунктом 3.4 настоящего Порядка, производится ежедневное перечисление всего остатка средств на едином счете на начало текущего рабочего дня, уменьшенного на сумму средств, необходимых для исполнения исполнительных документов.

3.6. Перечисление средств с единого счета на казначейский счет осуществляется в пределах суммы, не превышающей разницу между объемом средств, поступивших с казначейского счета на единый счет, и объемом средств, перечисленных с единого счета на казначейский счет в течение текущего финансового года.