Резолютивная часть постановления объявлена 23.08.2011.
Постановление в полном объеме изготовлено 30.08.2011
Федеральный арбитражный суд Центрального округа в составе:
председательствующего
Ахромкиной Т.Ф.
судей
Варивода Т.П.
Канищевой Л.А.
при участии в заседании:
от заявителя ФНС России в лице ИФНС по Заводскому району г.Орла
Глыбин Д.И. - представитель (дов. N 04 от 08.01.2011 г..)
от конкурсного управляющего ЗАО "Уралкорд" Евсеева А.С. (г. Орел, пер.Ботанический, д.31, оф.1 "а")
Зиновьева С.Ю. - представитель (дов. от 20.08.2011 г.)
от иных лиц, участвующих в деле:
не явились, извещены надлежаще.
рассмотрев в открытом судебном заседании, проведенном посредством видеоконференц-связи при содействии Арбитражного суда Орловской области, кассационную жалобу ФНС России в лице ИФНС по Заводскому району г.Орла на определение Арбитражного суда Орловской области от 02.09.2010 и постановление Девятнадцатого арбитражного апелляционного суда от 26.04.2011 по делу N А48-4616/2009(3),
УСТАНОВИЛ:
Акционерный коммерческий Сберегательный Банк РФ (ОАО) в лице Орловского отделения N 8595 (далее - Сбербанк России) обратился в Арбитражный суд Орловской области в рамках дела о банкротстве Закрытого акционерного общества "Уралкорд" (далее - ЗАО "Уралкорд", должник), с требованием, в котором просил признать обоснованным и подлежащим включению в реестр требований кредиторов должника его требования в размере 21 717 800 руб. 30 коп., из них: 21 663 022 руб. 60 коп. - основная задолженность, 54 777 руб. 70 коп. - неустойка, в третью очередь в составе требований, обеспеченных залогом.
Определением Арбитражного суда Орловской области от 02.09.2010 произведена замена лица, участвующего в деле о банкротстве ЗАО "Уралкорд", а именно: кредитора Сбербанка России на его правопреемника Закрытое акционерное общество "Компания "МОНОЛИТ" (далее - ЗАО "Компания "МОНОЛИТ", заявитель) в деле N А48-4616/2009(3).
ЗАО "Компания "МОНОЛИТ" в порядке ст. 49 АПК РФ уточнило заявленные требования и просило суд включить его требования в третью очередь реестра требований кредиторов ЗАО "Уралкорд" в размере 21 717 800 руб. 30 коп., из них: 21 663 022 руб. 60 коп. - основная задолженность, 54 777 руб. 70 коп. - неустойка, учитываемая отдельно в составе указанной очереди для удовлетворения после погашения основной задолженности, как в составе требований, обеспеченных залогом, так и в составе требований, не обеспеченных залогом (обеспеченных договором поручительства).
Определением Арбитражного суда Орловской области от 02.09.2010 требования ЗАО "Компания МОНОЛИТ" включены в реестр требований кредиторов ЗАО "Уралкорд" в 3 очередь в сумме 21 717 800 руб. 30 коп., из них: основной долг в сумме 21 663 022 руб. 60 коп. - в составе основной задолженности; неустойка в сумме 54 777 руб. 70 коп. - как требования, обеспеченные залогом имущества должника и договором поручительства.
Постановлением Девятнадцатого арбитражного апелляционного суда от 26.04.2011 вышеуказанное определение суда первой инстанции оставлено без изменения.
В кассационной жалобе уполномоченный орган считает вышеуказанные судебные акты в части одновременного включения в реестр требований кредиторов ЗАО "Уралкорд" требований ЗАО "Компания МОНОЛИТ", как обеспеченных залогом и как возникших на основании договора поручительства незаконными и необоснованными, в связи с неправильным применением норм материального и процессуального права, и подлежащими отмене.
Проверив материалы дела, изучив доводы, указанные в жалобе, заслушав объяснения представителей лиц, участвующих в деле, кассационная инстанция находит обжалуемые судебные акты подлежащими изменению, исходя из следующего.
Как следует из материалов дела, решением Арбитражного суда Орловской области от 21.04.2010 г. по делу N А48-4616/2009 в отношении ЗАО "Уралкорд" открыто конкурсное производство, конкурсным управляющим должника утвержден Евтушенко С.В.
В газете "Коммерсантъ" от 15.05.2010 г. опубликованы сведения о признании должника банкротом и открытии конкурсного производства.
Акционерный коммерческий Сберегательный банк Российской Федерации (далее - Сбербанк России) обратился в Арбитражный суд Орловской области с заявлением о включении требований в третью очередь реестра требований кредиторов ЗАО "Уралкорд" в размере 21 717 800,30 руб. в составе требований, обеспеченных залогом.
16.06.2010 на основании договора уступки прав (требований) N 1 от 16.06.2010 Сбербанк России уступил ООО "Сбербанк Капитал" права требования к ЗАО "Уралкорд" в размере 21 717 800,30 руб., вытекающие из договора поручительства N 630707201/П1 от 25.10.2007 и договора залога N 630707201/32 от 25.10.2007, заключенных в обеспечение договора об открытии невозобновляемой кредитной линии N 630707201 от 25.10.2007, заключенного между Сбербанком России и ЗАО "Кординвест".
Арбитражный суд Орловской области осуществил процессуальное правопреемство, заменив заявителя - Сбербанк России на ООО "Сбербанк Капитал".
В свою очередь ООО "Сбербанк Капитал" уступил свои права (требования) к должнику, вытекающие из вышеуказанных договоров залога и поручительства, ЗАО "Компания МОНОЛИТ" по договору уступки прав (требований) N 1 от 22.07.2010, на основании чего в деле о банкротстве А48-4616/2009(3) произведена замена кредитора ООО "Сбербанк Капитал" на ЗАО "Компания МОНОЛИТ".
Ссылаясь на наличие у ЗАО "Уралкорд" задолженности перед ЗАО "Компания МОНОЛИТ" на основании договора поручительства N 630707201/П1 от 25.10.2007 г. и договора залога N 630707201/32 от 25.10.2007 г., кредитор обратился в арбитражный суд с настоящим заявлением (с учетом процессуального правопреемства и уточнения требований).
Требование кредитора поступило в арбитражный суд 27.05.2010 г., т.е. в срок, установленный ст. 142 ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)".
Рассматривая заявленные требования, суды первой и апелляционной инстанций с учетом представленных в материалы дела доказательств и обстоятельств дела пришел к выводу о том, что требования ЗАО "Компания МОНОЛИТ" являются обоснованными и подлежат удовлетворению.
При этом суды исходили из того, что должник является лицом, предоставившим обеспечение исполнения заемщиком обязательств по кредитному договору, как в виде поручительства, так и в виде залога. В силу дополнительного характера поручительства и залога они не могут рассматриваться в отрыве от основного обеспечиваемого обязательства, которое определяет объем ответственности, как залогодателя, так и поручителя. Как поручитель должник несет полную солидарную ответственность за исполнение обязательства заемщиком и отвечает в размере всей суммы, которая не была им уплачена. Суды сочли, что наличие в данном случае обеспечения исполнения по кредитному договору в виде залога, предоставленного лицом, одновременно отвечающим за заемщика в качестве поручителя, дает кредитору право на включение в состав третьей очереди реестра требований кредиторов должника всей суммы долга по основному обязательству как обеспеченного залогом требования.
Кассационная коллегия не может согласиться с таким выводом судов.
25.10.2007 г.. между Сбербанком России и ЗАО "Кординвест" (заемщик) был заключен договор об открытии невозобновляемой кредитной линии N 630707201, во исполнение условий которого заемщику предоставлен кредит в размере 20 000 000 руб.
Обязательства по указанному кредитному договору обеспечиваются поручительством ЗАО "Уралкорд", предоставленным по договору поручительства N 630707201/П1от 25.10.2007 г.
В соответствии с пунктами 1.1., 1.2 договора поручительства поручитель ознакомлен со всеми условиями кредитного договора и согласен отвечать за надлежащее исполнение обязательств заемщиком.
Поручитель солидарно отвечает перед банком за выполнение заемщиком условий кредитного договора в том же объеме (пункт 2.1 договора поручительства).
Кроме того, в качестве обеспечения исполнения обязательств по вышеуказанному кредитному договору должником предоставлено в залог имущество по договору залога N 630707201/32 от 25.10.2007 г. (13 наименований). Предмет залога находится по адресу: Челябинская область, г.Магнитогорск, ул. 9 Мая, 3.
Решением Арбитражного суда Орловской области от 06.10.2009 г.. по делу N А48-3345/2009 с должника взыскана задолженность по кредитному договору и обращено взыскание на заложенное имущество.
Взысканная сумма составила 21 349 643 руб. 45 коп., в том числе: основной долг - 20 000 000 руб.; проценты за пользование кредитом - 1 197 824 руб. 65 коп.; плата за обслуживание кредита - 71 726 руб. 03 коп.; плата за невыполнение условий кредитного договора - 25 315 руб. 07 коп.; неустойка за неуплату основного долга - 13 260 руб. 27 коп.; неустойка за неуплату процентов - 38 412 руб. 16 коп.; неустойка за невнесение платы за обслуживание кредита - 2 300 руб. 13 коп.; неустойка за невнесение платы за невыполнение условий кредитного договора - 805 руб. 14 коп., а также взыскана государственная пошлина в размере 104 000 руб.
Постановлением Девятнадцатого арбитражного апелляционного суда от 12.11.2009 г. с должника в пользу заявителя взыскана госпошлина в размере 250 руб.
В соответствии с п. 1 ст. 363 ГК РФ при неисполнении или ненадлежащем исполнении должником обеспеченного поручительством обязательства поручитель и должник отвечают перед кредитором солидарно, если законом или договором поручительства не предусмотрена субсидиарная ответственность поручителя.
При этом поручитель отвечает перед кредитором в том же объеме, как и должник, включая уплату процентов, возмещение судебных издержек по взысканию долга и других убытков кредитора, вызванных неисполнением или ненадлежащим исполнением обязательства должником, если иное не предусмотрено договором поручительства (п. 2 ст. 363 ГК РФ).
Исходя из смысла приведенной правовой нормы, поручительство является отдельной гражданско-правовой сделкой, порождающей денежные обязательства.
В соответствии со ст. 4 ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)" в реестр требований кредиторов подлежат установлению требования по денежным обязательствам и обязательным платежам.
Денежным обязательством является обязанность должника уплатить кредитору определенную денежную сумму по гражданско-правовой сделке и иному, предусмотренному Гражданским кодексом РФ, бюджетным законодательством основанию (ст. 2 ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)").
В силу п. 4 ст. 134, п. 1 ст. 137 названного Федерального закона требования кредиторов по денежным обязательствам по гражданско-правовым сделкам подлежат удовлетворению в третью очередь.
Согласно положениям ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)" кредиторы по денежным обязательствам обладают правом голоса в процедурах банкротства должника.
Таким образом, ЗАО "Компания МОНОЛИТ" как кредитор по требованию, обеспеченному договорами поручительства, наделен правом голосования на собрании кредиторов ЗАО "Уралкорд" в размере требований, определенных указанными договорами.
В соответствии с п. 1 ст. 334 ГК РФ в силу залога кредитор по обеспеченному залогом обязательству (залогодержатель) имеет право в случае неисполнения должником этого обязательства получить удовлетворение из стоимости заложенного имущества преимущественно перед другими кредиторами лица, которому принадлежит это имущество (залогодателя).
Пунктом 4 ст. 134 ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)" предусмотрено, что требования кредиторов по обязательствам, обеспеченным залогом имущества должника, удовлетворяются за счет стоимости предмета залога в порядке, установленном статьей 138 настоящего Федерального закона.
В соответствии с п. 5 ст. 138 ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)" требования залогодержателей по договорам залога, заключенным с должником в обеспечение исполнения обязательств иных лиц, также удовлетворяются в порядке, предусмотренном настоящей статьей. Указанные залогодержатели обладают правами конкурсных кредиторов, требования которых обеспечены залогом имущества должника, во всех процедурах, применяемых в деле о банкротстве.
В настоящем случае размер требований, основанных на договоре поручительства - 21 349 643 руб. 45 коп., не совпадает с размером требований, обеспеченных за
