Приложение N 8. Акт проверки соблюдения валютного законодательства (форма по КНД 1148012)

Приложение N 8
к письму ФНС России
от 9 сентября 2020 г.
N ВД-4-17/14591@

(рекомендуемая форма)

Форма по КНД 1148012

                                  АКТ N ___

                проверки соблюдения валютного законодательства

_______________________________                 _________________________

     (место составления)                                 (дата)

     Проверяющими _______________________________________________________

                   (фамилии, имена, отчества (при наличии) должности,

                                классные чины лиц,

_________________________________________________________________________

        проводивших проверку, с указанием руководителя проверки (если

                   проверка осуществляется проверочной

_________________________________________________________________________

                 комиссией), наименование налогового органа)

на основании поручения руководителя (заместителя руководителя) __________

_________________________________________________________________________

                   (наименование налогового органа, Ф.И.О.)

от ______ N ______ проведена ______________ проверка соблюдения валютного

                             (вид проверки)

законодательства в отношении ____________________________________________

                               (сведения о субъекте проверки: полное и

                                 сокращенное наименования организации

_________________________________________________________________________

         или полное и сокращенное наименования организации и филиала

                    (представительства) организации;

_________________________________________________________________________

           фамилия, имя, отчество (при наличии) индивидуального

          предпринимателя, физического лица; ИНН (при наличии);

_________________________________________________________________________

     КПП (указывается для организаций); место нахождения (для физического

                        лица - место жительства)

Вопросы, исследованные в ходе проверки: _________________________________

                                         (перечень проверяемых вопросов)

Проверяемый период с "____" ________20___ по "____" ________20___.

Проверка начата "__" ______ 20___ . Проверка окончена "__" ______ 20___.

Проверка приостанавливалась с "___" ______ 20___ по "___" _______ 20___.

Проверка продлялась с "____" ________ 20___ по "____" ________ 20___.

                          1. Общие положения

1.1. Место проведения проверки __________________________________________

_________________________________________________________________________

1.2. Должностными лицами  (руководитель, главный  бухгалтер,  либо  лица,

исполняющие их обязанности) организации в проверяемом периоде являлись:

_______________________________   _________________________,

   (наименование должности)               (Ф.И.О.)

_______________________________   _________________________.

   (наименование должности)               (Ф.И.О.)

1.3. Должностным лицом,  ответственным за соблюдение требований валютного

законодательства, в проверяемом периоде являлся:*

_______________________________   _________________________.

   (наименование должности)               (Ф.И.О.)

1.4. Место  нахождения исполнительного  органа  юридического  лица, место

постоянного жительства физического лица _________________________________

1.5. Место осуществления деятельности ___________________________________

                                     (в случае осуществления организацией

                                              (индивидуальным

_________________________________________________________________________

 предпринимателем) деятельности не по месту государственной регистрации)

1.6. Банковские реквизиты _______________________________________________

                            (наименование банка (филиала), номера счетов,

                                          через которые

_________________________________________________________________________

  осуществлялись валютные операции в проверяемом периоде, корсчет, БИК)

1.7. В ходе настоящей проверки направлены следующие запросы:

_________________________________________________________________________

       (дата, номер направленного запроса и полученного ответа)

1.8. Перечень проверенных договоров (контрактов) и (или) счетов (вкладов)

в  банках  и  иных  организациях  финансового  рынка,   расположенных  за

пределами территории Российской Федерации:

_________________________________________________________________________

      (дата и номер договора (контракта), наличие или отсутствие

                        дополнительного соглашения

_________________________________________________________________________

      к договору (контракту); номер и дата открытия счета(вклада),

                 наименование банка и иной организации

_________________________________________________________________________

           финансового рынка, в котором открыт счет (вклад))

     2. Проверкой установлено:

_________________________________________________________________________

              (систематизированное изложение документально

                    подтвержденных фактов нарушений

_________________________________________________________________________

      валютного законодательства, выявленных в процессе проверки,

               и связанных с ними обстоятельств, имеющих

_________________________________________________________________________

значение для правильной квалификации нарушений валютного законодательства

                          со ссылками на нормы

_________________________________________________________________________

     (пункты, части, статьи) нарушенных нормативных правовых актов.

                   При отсутствии нарушений валютного

_________________________________________________________________________

           законодательства делается соответствующая запись.)

                   3. Выводы по результатам проверки:

3.1. В ходе проверки выявлено:

_________________________________________________________________________

             (обобщенная информация о результатах проверки,

              включающая выявленные нарушения валютного

_________________________________________________________________________

     законодательства с указанием их квалификации (при их наличии)

                       или об отсутствии таковых)

3.2. Процессуальные документы, составленные в период проверки.

_________________________________________________________________________

  (информация о составленных в ходе проверки процессуальных документах

                   (если в период проведения проверки

_________________________________________________________________________

       было возбуждено дело об административном правонарушении)).

3.3. По результатам проверки предлагается:

_________________________________________________________________________

        (приводятся предложения проверяющих о возбуждении дел(а)

                   об административном правонарушении

_________________________________________________________________________

      по фактам выявленных нарушений и (или) вынесения предписания

                   об устранении выявленных нарушений

_________________________________________________________________________

                       валютного законодательства)

Подписи должностных лиц налогового органа:  ______________  _____________

      (должность, классный чин)                (подпись)        (Ф.И.О.)

------------------------------

* Заполняется при наличии приказа о возложении соответствующих обязанностей на конкретное должностное лицо.

------------------------------