Постановление Администрации города Вологды от 10 декабря 2021 г. N 1899 "Об утверждении Порядка привлечения остатков средств на единый счет бюджета города Вологды и возврата привлеченных средств" (с изменениями и дополнениями)

Постановление Администрации города Вологды от 10 декабря 2021 г. N 1899
"Об утверждении Порядка привлечения остатков средств на единый счет бюджета города Вологды и возврата привлеченных средств"

В соответствии со статьей 236.1 Бюджетного кодекса Российской Федерации, с учетом общих требований к порядку привлечения остатков средств на единый счет бюджета субъекта Российской Федерации (местного бюджета) и возврата привлеченных средств, утвержденных постановлением Правительства Российской Федерации от 30 марта 2020 года N 368, соглашением о привлечении на единый счет бюджета города Вологды остатков средств на казначейском счете для осуществления и отражения операций с денежными средствами бюджетных и автономных учреждений города Вологды и возврата привлеченных средств от 28 февраля 2013 года N 8/05-34/13-16 (с последующими изменениями), на основании статей 27 и 44 Устава городского округа города Вологды постановляю:

1. Утвердить прилагаемый Порядок привлечения остатков средств на единый счет бюджета города Вологды и возврата привлеченных средств.

2. Настоящее постановление подлежит официальному опубликованию в газете "Вологодские новости" и размещению на официальном сайте Администрации города Вологды в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет".

Исполняющий обязанности Мэра города Вологды первый заместитель Мэра города Вологды - начальник Департамента градостроительства Администрации города Вологды

А.Н. Баранов

УТВЕРЖДЕН

постановлением

Администрации города Вологды

от 10.12.2021 N 1899

Порядок
привлечения остатков средств на единый счет бюджета города Вологды и возврата привлеченных средств

1. Общие положения

1.1. Настоящий Порядок устанавливает положения привлечения Управлением Федерального казначейства по Вологодской области (далее - орган Федерального казначейства) остатков средств на единый счет бюджета города Вологды с казначейского счета для осуществления и отражения операций с денежными средствами бюджетных и автономных учреждений города Вологды, открытого Администрации города Вологды (далее - единый счет бюджета, казначейский счет, Учреждения, Финансовый орган соответственно), и возврата с единого счета бюджета указанных средств на казначейский счет, с которого они были ранее перечислены.

Не могут привлекаться на единый счет бюджета остатки средств на казначейских счетах для осуществления и отражения операций с денежными средствами, поступающими во временное распоряжение получателей средств бюджета города Вологды, казначейских счетах для осуществления и отражения операций с денежными средствами юридических лиц, не являющихся участниками бюджетного процесса, бюджетными и автономными учреждениями, открытых Финансовому органу.

1.2. Перечисление остатков средств с казначейского счета на единый счет бюджета осуществляется в соответствии с настоящим Порядком в течение текущего финансового года и прекращается не позднее, чем за пять рабочих дней до завершения текущего финансового года.

1.3. Орган Федерального казначейства осуществляет учет средств в части сумм:

поступивших на единый счет бюджета с казначейского счета;

возвращенных с единого счета бюджета на казначейский счет, с которого они были ранее перечислены.

2. Условия и порядок привлечения остатков средств бюджетных и автономных учреждений, а также их возврата на единый счет бюджета

2.1. Орган Федерального казначейства осуществляет ежедневное привлечение остатков средств с казначейского счета на единый счет бюджета.

2.2. Объем привлекаемых средств определяется исходя из остатков средств на казначейском счете, сложившемся после исполнения распоряжений о совершении казначейских платежей (далее - распоряжение), представленных соответствующими участниками системы казначейских платежей в сроки, установленные правилами организации и функционирования системы казначейских платежей в соответствии со статьей 242.7 Бюджетного кодекса Российской Федерации.

Привлечение остатков средств осуществляется в объеме, обеспечивающем достаточность средств на казначейском счете для осуществления в рабочий день, следующий за днем привлечения средств на единый счет бюджета, выплат с указанного счета на основании распоряжений.

2.3. Возврат привлеченных средств с единого счета бюджета на казначейский счет, с которого они были ранее перечислены, в том числе в целях проведения операций за счет привлеченных средств, осуществляется в соответствии с настоящим Порядком в течение текущего финансового года не позднее второго рабочего дня, следующего за днем приема к исполнению распоряжений, а также при завершении текущего финансового года, но не позднее чем за четыре рабочих дня до завершения текущего финансового года.

2.4. Объем средств, подлежащих возврату на соответствующий казначейский счет, определяется исходя из суммы средств, необходимых для проведения операций со средствами Учреждений, с соблюдением требований, установленных пунктом 2.5 настоящего Порядка.

2.5. Перечисление средств с единого счета бюджета, предусмотренных пунктом 2.4 настоящего Порядка, на соответствующий казначейский счет осуществляется в пределах сумм, не превышающих разницу между объемом средств, поступивших в течение текущего финансового года с казначейского счета на единый счет бюджета, и объемом средств, перечисленных с единого счета бюджета на данный казначейский счет в указанный период.

2.6. Орган Федерального казначейства в рамках исполнения настоящего Порядка:

2.6.1. Для осуществления перечисления остатков средств со счета N 03234643197010003000 (далее - счет N 03234) на счет N 03231643197010003000 (далее - счет N 03231):

2.6.1.1. Рассчитывает сумму перечисляемых со счета N 03234 на счет N 03231 средств, исходя из остатков средств на счете N 03234 по состоянию на 16 часов местного времени (в дни, непосредственно предшествующие выходным и нерабочим праздничным дням, - по состоянию на 15 часов местного времени) текущего рабочего дня, уменьшенного на сумму средств, необходимых для осуществления перечислений Учреждений на следующий за текущим рабочим днем, на основании представленных ими в орган Федерального казначейства распоряжений.

2.6.1.2. Формирует распоряжение на сумму перечисляемых средств со счета N 03234 на счет N 03231.

2.6.1.3. Осуществляет ежедневно не позднее 17 часов местного времени (в дни, непосредственно предшествующие выходным и нерабочим праздничным дням, - до 16 часов местного времени) текущего рабочего дня перечисление средств со счета N 03234 на счет N 03231.

2.6.2. Для осуществления возврата средств на счет N 03234 со счета N 03231 (в случае недостаточности средств на счете N 03234 для осуществления перечислений на следующий за текущим рабочим днем):

2.6.2.1. В соответствии с пунктом 2.5 настоящего Порядка рассчитывает сумму перечисляемых средств на счет N 03234 со счета N 03231, исходя из суммы средств, подлежащих перечислению на следующий за текущим рабочим днем на основании представленных Учреждениями в орган Федерального казначейства распоряжений, уменьшенной на сумму остатков средств на счете N 03234 по состоянию на 16 часов местного времени (в дни, непосредственно предшествующие выходным и нерабочим праздничным дням, - по состоянию на 15 часов местного времени) текущего рабочего дня.

2.6.2.2. Направляет не позднее 17 часов местного времени (в дни, непосредственно предшествующие выходным и нерабочим праздничным дням, - до 16 часов местного времени) текущего рабочего дня в Финансовый орган в электронном виде Протокол по планируемым перечислениям на КС N 03234 со счета N 03231 (далее - Протокол по планируемым перечислениям) с указанием суммы перечисляемых средств.

2.6.2.3. Осуществляет не позднее 10 часов местного времени дня, следующего за текущим рабочим днем, перечисление средств со счета N 03231 на счет N 03234 в соответствии с Протоколом по планируемым перечислениям.

2.6.2.4. При недостаточности средств на счете N 03231 для осуществления перечислений со счета N 03234 производит перечисление остатков средств со счета N 03231 на счет N 03234 до поступления на счет N 03234 суммы средств, необходимой для оплаты распоряжений.

2.6.2.5. Осуществляет не позднее, чем за четыре рабочих дня до конца текущего финансового года перечисление в соответствии с Протоколом о движении остатков средств на счете N 03234 со счета N 03231 суммы остатков средств, подлежащих возврату на счет N 03234.

2.6.3. Возвращает без исполнения представленные участниками бюджетного процесса города Вологды распоряжения по перечислению со счета N 03231 с указанием в уведомлении в электронной форме информации, позволяющей идентифицировать документ, не принятый к исполнению, а также даты и причины отказа (в случае, предусмотренном абзацем вторым подпункта 2.6.2.3 настоящего Порядка, и до перечисления необходимой суммы средств со счета N 03231 на счет N 03234).

2.6.4. Исполняет представленные Учреждениями распоряжения в пределах остатков средств, поступивших на счет N 03234 по мере поступления указанных документов в орган Федерального казначейства (до поступления со счета N 03231 на счет N 03234 суммы средств, необходимой для оплаты распоряжений, представленных Учреждениями для осуществления перечислений со счета N 03234).