Разъяснения Банка России от 1 марта 2021 г. N 730-Р-2021/4 "Оценки компонентов кредитного риска, применяемые в рамках ОКП (2)"

Вопрос

Предлагаем установить для оценки уровня потерь при дефолте (LGD) в рамках применения ОКП возможность использования значения уровня потерь при дефолте за долгосрочный период, охватывающий полный цикл деловой активности (LGD Long-run).

Ответ

Возможность использования оценок уровня потерь при дефолте (LGD) без учета влияния условий экономического спада предусмотрена пунктом 2.1.2 Положения Банка России N 730-П. Отмечаем, что методика оценки величины корректировки и условия ее применения будут проходить дополнительную оценку Банка России.