Постановление Совета Министров Луганской Народной Республики от 15 марта 2019 г. N 145/19 "Об утверждении Правил ведения специального учета юридических лиц и физических лиц - предпринимателей, осуществляющих операции с драгоценными металлами и драгоценными камнями" (с изменениями и дополнениями)

Постановление Совета Министров Луганской Народной Республики от 15 марта 2019 г. N 145/19
"Об утверждении Правил ведения специального учета юридических лиц и физических лиц - предпринимателей, осуществляющих операции с драгоценными металлами и драгоценными камнями"

С изменениями и дополнениями от:

16 апреля, 18 июня 2019 г., 13 апреля, 17 августа 2021 г.

Руководствуясь статьей 41 Закона Луганской Народной Республики от 25.06.2014 N 14-I "О системе исполнительных органов государственной власти Луганской Народной Республики" (с изменениями), Совет Министров Луганской Народной Республики постановляет:

1. Утвердить прилагаемые Правила ведения специального учета юридических лиц и физических лиц - предпринимателей, осуществляющих операции с драгоценными металлами и драгоценными камнями.

Информация об изменениях:

Пункт 2 изменен с 28 июня 2019 г. - Постановление Совета Министров Луганской Народной Республики от 18 июня 2019 г. N 338/19

См. предыдущую редакцию

2. Юридическим лицам и физическим лицам - предпринимателям, осуществляющим операции с драгоценными металлами и драгоценными камнями, за исключением прошедших постановку на специальный учет, до вступления в силу настоящего постановления, в срок до 30.09.2019, обратиться в Государственное учреждение Луганской Народной Республики "Пробирная палата Луганской Народной Республики" для постановки на специальный учет.

Информация об изменениях:

Пункт 3 изменен с 28 июня 2019 г. - Постановление Совета Министров Луганской Народной Республики от 18 июня 2019 г. N 338/19

См. предыдущую редакцию

3. Юридическим лицам и физическим лицам - предпринимателям, осуществляющим операции с драгоценными металлами и драгоценными камнями, прошедшим постановку на специальный учет, в срок до 30.09.2019 предоставить в Государственное учреждение Луганской Народной Республики "Пробирная палата Луганской Народной Республики" карту специального учета юридических лиц и физических лиц - предпринимателей, осуществляющих операции с драгоценными металлами и драгоценными камнями, и документ, подтверждающий отсутствие (наличие) неснятой (непогашенной) судимости за совершение преступления в сфере экономики.

4. Признать утратившим силу постановление Совета Министров Луганской Народной Республики от 24.10.2017 N 697/17 "Об утверждении Правил ведения специального учета субъектов хозяйствования, осуществляющих операции с драгоценными металлами и драгоценными камнями на территории Луганской Народной Республики".

5. Контроль за исполнением настоящего постановления возложить на Министерство финансов Луганской Народной Республики.

6. Настоящее постановление вступает в силу через десять дней со дня его официального опубликования.

Председатель Совета Министров Луганской Народной Республики

С.И. Козлов

УТВЕРЖДЕНЫ
постановлением Совета Министров
Луганской Народной Республики
от 15 марта 2019 года N 145/19

Правила
ведения специального учета юридических лиц и физических лиц - предпринимателей, осуществляющих операции с драгоценными металлами и драгоценными камнями

С изменениями и дополнениями от:

18 июня 2019 г., 13 апреля, 17 августа 2021 г.

1. Настоящие Правила устанавливают порядок ведения специального учета юридических лиц и физических лиц - предпринимателей, осуществляющих операции с драгоценными металлами и драгоценными камнями (далее - специальный учет).

2. Постановке на специальный учет подлежат юридические лица и физические лица - предприниматели, осуществляющие операции с драгоценными металлами и драгоценными камнями (далее - юридические лица и физические лица - предприниматели), за исключением:

а) Государственного банка Луганской Народной Республики, иных финансово -кредитных учреждений, осуществляющих банковские операции на территории Луганской Народной Республики;

б) организаций, использующих в своей деятельности химические соединения драгоценных металлов для проведения анализов;

в) организаций, осуществляющих куплю-продажу и (или) использование готовых форм фармацевтической, парфюмерной и косметической продукции, содержащей химические соединения драгоценных металлов;

г) образовательных организаций, использующих в своей деятельности химические соединения драгоценных металлов при осуществлении образовательных процессов;

д) организаций, осуществляющих куплю-продажу и (или) использование серебросодержащих фотопластинок, фото - и кинопленки, фотобумаги и прочих светочувствительных фотоматериалов;

е) организаций, осуществляющих куплю-продажу и (или) использование лакокрасочной продукции, содержащей драгоценные металлы;

ж) медицинских организаций, осуществляющих армирование нитями из драгоценных металлов, устанавливающих имплантаты, искусственные зубы, зубные протезы, протезные приспособления, а также использующих стоматологические цементы и другие стоматологические пломбировочные материалы, содержащие драгоценные металлы или изготовленные из них;

з) организаций, использующих машины и оборудование, приборы, инструменты, электронную технику, пускорегулирующие устройства и устройства автоматики, электрические устройства, комплектующие детали, узлы, содержащие драгоценные металлы, за исключением организаций, использующих изготовленные из драгоценных металлов и их сплавов стеклоплавильные устройства, тигли, катализаторные сетки, лабораторную посуду;

и) организаций, использующих для ремонта машин и оборудования, приборов, инструментов, электронной техники, пускорегулирующих устройств и устройств автоматики, электрических устройств химические соединения, сплавы, припои, содержащие драгоценные металлы;

к) организаций, осуществляющих куплю-продажу и (или) использующих в своей деятельности инструменты и (или) изделия производственно-технического назначения, содержащие природные алмазы.

Информация об изменениях:

Пункт 2 дополнен подпунктом "л" с 24 апреля 2021 г. - Постановление Правительства Луганской Народной Республики от 13 апреля 2021 г. N 297/21

Изменения применяются с 1 октября 2019 г. и действуют до 31 декабря 2022 г.

л) религиозных объединений (организаций).

Информация об изменениях:

Пункт 2 дополнен подпунктом "м" с 17 августа 2021 г. - Постановление Правительства Луганской Народной Республики от 17 августа 2021 г. N 730/21

м) органов государственной власти;

Информация об изменениях:

Пункт 2 дополнен подпунктом "н" с 17 августа 2021 г. - Постановление Правительства Луганской Народной Республики от 17 августа 2021 г. N 730/21

н) юридических лиц и физических лиц - предпринимателей, осуществляющих торговлю изделиями, изготовленными из недрагоценных металлов, с покрытием из драгоценных металлов.

3. Специальный учет осуществляется посредством включения юридических лиц и физических лиц - предпринимателей в реестр юридических лиц и физических лиц - предпринимателей, осуществляющих операции с драгоценными металлами и драгоценными камнями, оформляемый в порядке, утверждаемом Министерством финансов Луганской Народной Республики.

4. Постановку на специальный учет осуществляет Государственное учреждение Луганской Народной Республики "Пробирная палата Луганской Народной Республики" (далее - уполномоченный орган).

5. Юридические лица и физические лица - предприниматели подлежат постановке на специальный учет в течение 30 календарных дней с даты их государственной регистрации (при заявлении кодов по классификатору видов экономической деятельности, связанной с производством, использованием и обращением драгоценных металлов и драгоценных камней) либо внесения соответствующих изменений в их учредительные документы.

6. В целях постановки на специальный учет юридические лица и физические лица - предприниматели представляют в уполномоченный орган следующие документы:

а) заявление о постановке на специальный учет в произвольной форме, подписанное руководителем юридического лица или физическим лицом - предпринимателем;

б) заполненную карту специального учета по форме, утверждаемой Министерством финансов Луганской Народной Республики;

в) копию свидетельства о государственной регистрации юридического лица или физического лица - предпринимателя, заверенную надлежащим образом;

г) копию устава юридического лица, заверенную надлежащим образом;

д) копию паспорта или иного документа, удостоверяющего личность физического лица - предпринимателя, руководителя (для юридического лица), заверенную надлежащим образом;

е) копию приказа или другого документа о назначении руководителя юридического лица (для юридического лица), заверенную надлежащим образом;

ж) копию документа, подтверждающего взятие на учет налогоплательщика в органах налогов и сборов Луганской Народной Республики, заверенную надлежащим образом;

з) документ, подтверждающий отсутствие (наличие) неснятой (непогашенной) судимости за совершение преступления в сфере экономики у лица, которое осуществляет полномочия единоличного исполнительного органа либо является бенефициарным владельцем юридического лица, осуществляющего операции с драгоценными металлами и драгоценными камнями, или у физического лица, зарегистрированного в качестве физического лица - предпринимателя, осуществляющего операции с драгоценными металлами и драгоценными камнями. Для целей настоящих Правил бенефициарным владельцем является физическое лицо, которое прямо или косвенно (через третьих лиц) владеет (имеет преобладающее участие более 25 процентов в капитале) юридическим лицом либо имеет возможность контролировать его действия (справка об отсутствии или наличии судимости или ограничений, предусмотренных уголовно-процессуальным законодательством Луганской Народной Республики).

Информация об изменениях:

Пункт 6 дополнен подпунктом "и" с 17 августа 2021 г. - Постановление Правительства Луганской Народной Республики от 17 августа 2021 г. N 730/21

и) копию документа, подтверждающего наличие у юридического лица или физического лица - предпринимателя принадлежащих ему на праве собственности или на ином законном основании зданий, сооружений, помещений (части зданий, сооружений и помещений).

7. Документы, указанные в пункте 6 настоящих Правил, предоставляются уполномоченным лицом (руководителем юридического лица, физическим лицом - предпринимателем, иным лицом, имеющим доверенность от юридического лица или физического лица - предпринимателя, подтверждающую полномочия на представление интересов) или направляются заказным почтовым отправлением с уведомлением о вручении.

8. Уполномоченный орган принимает решение о постановке юридического лица или физического лица - предпринимателя на специальный учет и присвоении ему учетного номера либо решение об отказе в постановке юридического лица или физического лица - предпринимателя на специальный учет в срок, не превышающий 15 календарных дней со дня получения документов, указанных в пункте 6 настоящих Правил.

Уведомление о принятии соответствующего решения по форме, утверждаемой Министерством финансов Луганской Народной Республики, вручается уполномоченному представителю юридического лица или физического лица - предпринимателя под расписку или направляется заказным почтовым отправлением с уведомлением о вручении.

Информация об изменениях:

Пункт 9 изменен с 17 августа 2021 г. - Постановление Правительства Луганской Народной Республики от 17 августа 2021 г. N 730/21

См. предыдущую редакцию

9. Уполномоченный орган отказывает юридическим лицам и физическим лицам - предпринимателям в постановке на специальный учет в случае:

а) отсутствия одного из перечисленных в пункте 6 настоящих Правил документов;

б) представления карты специального учета, оформленной ненадлежащим образом и (или) содержащей недостоверные сведения;

в) наличия неснятой (непогашенной) судимости за совершение преступления в сфере экономики у лица, которое осуществляет полномочия единоличного исполнительного органа либо является бенефициарным владельцем юридического лица, осуществляющего операции с драгоценными металлами и драгоценными камнями, или у физического лица, зарегистрированного в качестве физического лица - предпринимателя, осуществляющего операции с драгоценными металлами и драгоценными камнями. Понятие "бенефициарный владелец" используется в настоящих Правилах в значении физического лица, которое прямо или косвенно (через третьих лиц) владеет (имеет преобладающее участие более 25 процентов в капитале) клиентом - юридическим лицом либо имеет возможность контролировать действия клиента. Бенефициарным владельцем клиента - физического лица считается это лицо, за исключением случаев, если имеются основания полагать, что бенефициарным владельцем является иное физическое лицо;

г) отсутствие в сведениях о юридическом лице или физическом лице - предпринимателе в Едином государственном реестре юридических лиц кодов по классификатору видов экономической деятельности, связанных с производством, переработкой и обращением драгоценных металлов и драгоценных камней;

д) предоставления юридическим лицом или физическим лицом - предпринимателем недостоверных сведений.

Информация об изменениях:

Пункт 10 изменен с 17 августа 2021 г. - Постановление Правительства Луганской Народной Республики от 17 августа 2021 г. N 730/21

См. предыдущую редакцию

10. При изменении сведений, содержащихся в карте специального учета, юридические лица и физические лица - предприниматели в течение 30 календарных дней представляют в уполномоченный орган заявление в произвольной форме о внесении соответствующих изменений в карту специального учета, подписанное руководителем юридического лица или физическим лицом - предпринимателем, а также карту специального учета, содержащую новые сведения.

Физические лица - предприниматели, руководители (для юридического лица), лица, которые осуществляют полномочия единоличного исполнительного органа либо являются бенефициарными владельцами юридического лица, осуществляющие операции с драгоценными металлами и драгоценными камнями, проживающие на территории Луганской Народной Республики, при получении паспортного документа, удостоверяющего личность физического лица, проживающего на территории Луганской Народной Республики, паспорта или иного документа другого государства, удостоверяющего личность, предоставляют в уполномоченный орган копии указанных документов, заверенные в установленном порядке. Внесение изменений в сведения, содержащиеся в карте специального учета, не осуществляется в случае отсутствия паспортных данных, отличных от предоставленных ранее (фамилия, имя, отчество, регистрация по месту жительства (пребывания).

11. Предоставление в уполномоченный орган документов, указанных в пункте 10 настоящих Правил, и принятие уполномоченным органом решения о внесении изменений (об отказе во внесении изменений) в реестр юридических лиц и физических лиц - предпринимателей, осуществляющих операции с драгоценными металлами и драгоценными камнями, осуществляются в порядке, аналогичном порядку постановки юридических лиц и физических лиц - предпринимателей на специальный учет, предусмотренному пунктами 7 - 9 настоящих Правил.

12. При прекращении осуществления операций с драгоценными металлами и драгоценными камнями юридическое лицо или физическое лицо - предприниматель направляет в уполномоченный орган в произвольной форме заявление о снятии со специального учета, подписанное уполномоченным лицом юридического лица, физическим лицом - предпринимателем или его уполномоченным представителем.

13. Уполномоченный орган принимает решение о снятии со специального учета в следующих случаях:

а) получение от юридического лица или физического лица - предпринимателя заявления о снятии со специального учета, копий документов, подтверждающих прекращение осуществления заявителем деятельности, связанной с производством, использованием и обращением драгоценных металлов и драгоценных камней (уведомление о проведении государственной регистрации ликвидации юридического лица или уведомление о проведении государственной регистрации прекращения предпринимательской деятельности физического лица - предпринимателя или свидетельство о государственной регистрации юридического лица или свидетельство о государственной регистрации физического лица - предпринимателя (без кодов по классификатору видов экономической деятельности, связанной с производством, использованием и обращением драгоценных металлов и драгоценных камней);

б) непредставление юридическим лицом или физическим лицом - предпринимателем в течение 7 календарных дней со дня получения от уполномоченного органа уведомления о несоответствии сведений, содержащихся в карте специального учета, сведениям, указанным в Едином государственном реестре юридических лиц, в уполномоченный орган информации о необходимости внесения изменений в реестр юридических лиц и физических лиц - предпринимателей, осуществляющих операции с драгоценными металлами и драгоценными камнями, либо пояснений, касающихся несоответствия указанных сведений;

в) наличие неснятой (непогашенной) судимости за совершение преступления в сфере экономики у лица, которое осуществляет полномочия единоличного исполнительного органа либо является бенефициарным владельцем юридического лица, осуществляющего операции с драгоценными металлами и драгоценными камнями, или у физического лица, зарегистрированного в качестве физического лица - предпринимателя, осуществляющего операции с драгоценными металлами и драгоценными камнями.

Информация об изменениях:

Пункт 13 дополнен подпунктом "г" с 28 июня 2019 г. - Постановление Совета Министров Луганской Народной Республики от 18 июня 2019 г. N 338/19

г) непредоставления юридическим лицом или физическим лицом - предпринимателем карты специального учета юридических лиц и физических лиц - предпринимателей, осуществляющих операции с драгоценными металлами и драгоценными камнями, и документа, подтверждающего отсутствие (наличие) неснятой (непогашенной) судимости за совершение преступления в сфере экономики у лица, которое осуществляет полномочия единоличного исполнительного органа либо является бенефициарным владельцем юридического лица, осуществляющего операции с драгоценными металлами и драгоценными камнями, или у физического лица, зарегистрированного в качестве физического лица - предпринимателя, осуществляющего операции с драгоценными металлами и драгоценными камнями.

Информация об изменениях:

Пункт 13 дополнен подпунктом "д" с 17 августа 2021 г. - Постановление Правительства Луганской Народной Республики от 17 августа 2021 г. N 730/21

д) истечение сроков действия документов, свидетельствующих о владении (пользовании на законном основании) зданиями, сооружениями, помещениями (частью зданий, сооружений и помещений) для осуществления операций с драгоценными металлами и драгоценными камнями, и непредоставление юридическим лицом или физическим лицом - предпринимателем сведений о продлении прав владения (пользования на законном основании) указанными зданиями, сооружениями, помещениями (частью зданий, сооружений и помещений) либо новых документов, свидетельствующих о владении (пользовании на законном основании) зданиями, сооружениями, помещениями (частью зданий, сооружений и помещений) для осуществления операций с драгоценными металлами и драгоценными камнями.

14. Уполномоченный орган принимает решение о снятии юридического лица или физического лица - предпринимателя со специального учета в течение 15 календарных дней со дня получения документов и (или) информации, указанных в пункте 13 настоящих Правил.

15. Уполномоченный орган в течение 15 календарных дней со дня принятия решения о снятии со специального учета вручает уведомление о снятии со специального учета по форме, утверждаемой Министерством финансов Луганской Народной Республики, под расписку уполномоченному представителю юридического лица, физическому лицу - предпринимателю или его уполномоченному представителю или направляет данное уведомление заказным почтовым отправлением с уведомлением о вручении.

16. Уполномоченный орган ежеквартально (не позднее 15-го числа месяца, следующего за отчетным периодом) направляет в Министерство финансов Луганской Народной Республики электронный реестр юридических лиц и физических лиц - предпринимателей, осуществляющих операции с драгоценными металлами и драгоценными камнями по состоянию на конец отчетного периода.

Руководитель Аппарата Совета Министров Луганской Народной Республики

А.И. Сумцов