Постановление Федерального арбитражного суда Московского округа от 22 апреля 2002 г. N КА-А40/2436-02 Удовлетворяя иск о признании недействительным решения ГТУ ЦБ РФ о привлечении к ответственности за нарушение валютного законодательства, суд исходил из того, что ответчиком был пропущен срок наложения административного взыскания

Постановление Федерального арбитражного суда Московского округа
от 22 апреля 2002 г. N КА-А40/2436-02

Коммерческий банк строительной индустрии "Стройиндбанк" обратился в суд с иском о признании недействительным решения Московского главного территориального управления Центрального Банка России от 5 декабря 2001 г., которым истец привлечен к ответственности за нарушение валютного законодательства в виде штрафа в размере 150.000 руб.

В обоснование своих требований истец ссылался на то, что ответчиком пропущен установленный Административным Кодексом РСФСР срок для наложения взыскания.

Представитель Центрального Банка РФ иск не признал.

Решением арбитражного суда г. Москвы от 7 февраля 2002 года требования истца удовлетворены.

В кассационной жалобе Центральный Банк России ставит вопрос об отмене решения, ссылаясь на неправильное применение судом ст. 38 КоАП РСФСР. По мнению заявителя, правонарушение, совершенное Коммерческим Банком, выразившееся в ненадлежащем учете валютнообменной операции и выдаче справки на вывоз валюты за пределы России, является длящимся правонарушением, в связи с чем срок наложения взыскания исчисляется с момента обнаружения, а не с момента совершения.

В заседании кассационной инстанции представитель заявителя поддержал доводы жалобы.

Представитель КБ "Стройиндбанк" возражал против доводов, изложенных в кассационной жалобе, полагая, что решение суда отвечает требованиям закона. В дело представлен письменный отзыв.

Законность решения арбитражного суда г. Москвы по делу N А40-47650/01-94-291 проверена в кассационном порядке Федеральным арбитражным судом Московского округа. Оснований для его отмены не найдено.

Как следует из обстоятельств дела, Московским ГТУ Банка России была проведена проверка обменного пункта КБ "Стройиндбанк" о соблюдении законодательства при совершении валютно-обменных операций. Было установлено несоответствие данных, указанных в справке клиента на вывоз валюты, справке, оставшейся в Банке. За данное нарушение Коммерческий Банк был подвергнут штрафу в 1500 кратном размере минимальной оплаты труда.

При разрешении спора судом было установлено, что изложенные выше нарушения были допущены Банком в сентябре 2000 г. Решение о наложении штрафа на Коммерческий Банк было принято 05.12.2001, т.е. с пропуском установленного ст. 38 КоАП РСФСР 6-месячного срока, что исключает ответственность Коммерческого Банка.

Доводы жалобы, что совершенное истцом правонарушение является длящимся, нельзя признать правильными, поскольку Коммерческий Банк привлекается к ответственности за нарушение валютно-обменной операции, выразившейся в несоответствии данных, указанных в справке клиента и справке, оставшейся у Банка.

Указанные действия являются одномоментными и не относятся к длящимся.

При таких обстоятельствах применение судом ст. 38 Административного Кодекса РСФСР, в соответствии с которым лицо не подлежит ответственности, если пропущен срок для наложения взыскания, является правильным.

Руководствуясь ст.ст. 174-177 АПК РФ, Федеральный арбитражный суд Московского округа постановил:

решение арбитражного суда г. Москвы от 7 февраля 2002 г. по делу N А40-47650/01-94-291 оставить без изменения.