Письмо Банка России от 20 февраля 2018 г. N 41-1-2-8/137 "О рассмотрении обращения"

Департамент банковского регулирования (далее - Департамент) рассмотрел обращение Ассоциации "Россия" от 17.01.2018 года N 02-05/19 по вопросам применения Инструкции Банка России от 28.06.2017 N 180-И "Об обязательных нормативах банков" (далее - Инструкция N 180-И) и сообщает следующее.

Позиция Департамента по порядку формирования группы связанных с банком лиц (далее - ГСБЛ) в 2017 году уточнялась с привлечением Юридического департамента. В данной связи, размещенные ранее на сайте Банка России в сети Интернет ответы Департамента по вопросу применения исключения, установленного абзацем 6 ст. 64 ¹ Федерального закона от 10 июля 2002 года N 86-ФЗ "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)", в части юридических лиц, деятельность которых контролирует или на которых оказывают значительное влияние близкие родственники связанных с кредитной организацией лиц, были исключены с одновременным размещением актуализированной позиции по рассматриваемому вопросу (ответ Департамента от 12.10.2017 года N 41-1-2-6/1201). Данная позиция заключается в следующем.

Порядок определения расчетной базы норматива максимального размера риска на связанное с банком лицо (группу связанных с банком лиц) Н25, установленный в статье 64 ¹ Федерального закона от 10 июля 2002 года N 86-ФЗ "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)", предусматривает определение перечня связанных с кредитной организацией юридических и физических лиц на основании критериев контроля или значительного влияния - самостоятельно связанные с банком лица. Контроль и значительное влияние определяются в соответствии с Международными стандартами финансовой отчетности.

Из числа указанных лиц (т.е. лиц, самостоятельно связанных с банком) формируется одна единая группа - ГСБЛ (в которую не включаются лица, установленные абзацем 6 ст. 64 ¹ Федерального закона N 86-ФЗ). По ГСБЛ рассчитывается норматив Н25 с учетом лиц, входящих в группу лиц ¹ каждого связанного с банком лица из числа ГСБЛ.

Таким образом, самостоятельно связанное с банком юридическое лицо не включается в ГСБЛ, если близкий родственник другого связанного с банком физического лица контролирует его деятельность или оказывает на него значительное влияние.

На юридическое лицо, не являющееся самостоятельным связанным с банком лицом (т.е. не контролирующее банк и не оказывающее на банк значительного влияния), но входящее в ГСБЛ как член группы лиц связанного с банком лица (через близкого родственника связанного с банком лица), не распространяется исключение, предусмотренное абзацем 6 ст. 64 ¹ Федерального закона N 86-ФЗ. Указанные юридические лица не подлежат исключению из ГСБЛ.

Одновременно, обращаем внимание, что в отношении каждого связанного с банком лица, из числа не включенных в ГСБЛ, расчет норматива Н25 осуществляется отдельно с включением требований к лицам, входящим с ним в группу лиц.

Директор

А.А. Лобанов

------------------------------

¹ Согласно Федеральному закону от 26.07.2006 N 135-ФЗ "О защите конкуренции".