Приложение 1. План мероприятий по мобилизации доходов, оптимизации расходов и сокращению муниципального долга бюджета городского округа Сургут Ханты-Мансийского автономного округа - Югры на 2023 год и плановый период 2024 - 2025 годов

Приложение 1
к распоряжению Администрации г. Сургута
от 7 февраля 2023 г. N 348

План мероприятий
по мобилизации доходов, оптимизации расходов и сокращению муниципального долга бюджета городского округа Сургут Ханты-Мансийского автономного округа - Югры на 2023 год и плановый период 2024 - 2025 годов

N п/п	Наименование мероприятия	Ответственный исполнитель	Срок реализации	Проект нормативного правового акта или иной документ	Целевой показатель	Значение целевого показателя			Бюджетный эффект от реализации мероприятий, тыс. рублей
						2023 год	2024 год	2025 год	2023 год	2024 год	2025 год
1. Направления мобилизации доходов бюджета городского округа Сургут
Итого по доходам, в том числе:									260471,9	252757,3	249213,4
1.1.	Проводить адресную работу с организациями и индивидуальными предпринимателями в рамках деятельности комиссии по мобилизации дополнительных доходов в местный бюджет с целью сокращения объема задолженности по налоговым и неналоговым платежам	комиссия по мобилизации дополнительных доходов в местный бюджет	2 раза в год	протоколы заседаний комиссии по мобилизации дополнительных доходов в местный бюджет	Количество организованных заседаний комиссии по мобилизации дополнительных доходов в местный бюджет, ед.	не менее 2	не менее 2	не менее 2	15000	15000	15000
1.2.	Проводить работу с главными администраторами доходов бюджета в рамках деятельности комиссии по мобилизации дополнительных доходов в местный бюджет с целью обеспечения поступлений доходов в бюджет города в запланированном объёме, качественного планирования бюджетных показателей, урегулирования дебиторской задолженности.	комиссия по мобилизации дополнительных доходов в местный бюджет	2 раза в год	протоколы заседаний комиссии по мобилизации дополнительных доходов в местный бюджет	Количество организованных заседаний комиссии по мобилизации дополнительных доходов в местный бюджет, ед.	не менее 2	не менее 2	не менее 2	-	-	-
1.3.	Принять меры, направленные на повышение роли имущественных налогов (земельного налога и налога на имущество физических лиц) в формировании бюджета города:
	- проводить обследование зданий, строений, сооружений и помещений для определения вида их фактического использования для целей налогообложения в порядке и сроках, установленных постановлением Правительства Ханты-Мансийского автономного округа - Югры;	рабочая группа по обследованию зданий (строений, сооружений) и помещений для определения вида их фактического использования для целей налогообложения, департамент финансов	2023 - 2025 годы	акты обследования зданий, строений, сооружений и помещений	Составление актов обследований по итогам проведения рабочей группой обследований зданий, строений, сооружений и помещений для определения вида их фактического использования для целей налогообложения в порядке и сроках, установленных постановлением Правительства Ханты-Мансийского автономного округа - Югры, да/нет	да	да	да
					Размещение на официальном портале Администрации города информации об объектах недвижимости, включенных в Перечень объектов недвижимого имущества, признаваемого объектом налогообложения, в отношении которых налоговая база определяется как кадастровая стоимость, на очередной год, да/нет	да	да	да
	- осуществлять мероприятия, направленные на увеличение налоговой базы по земельному налогу и налогу на имущество физических лиц;	департамент имущественных и земельных отношений, департамент финансов	2023 - 2025 годы		Проведение анализа поступлений в бюджет города сумм земельного налога в отношении земельных участков, ранее находящихся в муниципальной собственности и перешедших в собственность юридических и физических лиц на основании заключенных с Администрацией города Сургута договоров купли-продажи (за 3 последних отчетных периода) для последующего включения в налоговый оборот земельных участков, в отношении которых установлен факт неисчисления (неуплаты) сумм земельного налога да/нет	да	да	да
	- осуществлять мероприятия по выявлению правообладателей ранее учтенных объектов недвижимости, направление сведений о правообладателях данных объектов недвижимости для внесения в Единый государственный реестр недвижимости	департамент имущественных и земельных отношений, департамент финансов	2023 - 2025 годы		Количество ранее учтенных объектов недвижимости в отношении которых выявлены правообладатели и сведения направлены для внесения в Единый государственный реестр недвижимости,ед.	1000	2000	2000
					Проведение анализа поступлений в бюджет города земельного налога, налога на имущество физических лиц в отношении ранее учтенных объектов недвижимости по которым сведения о выявленных правообладателях направлены для внесения в Единый государственный реестр недвижимости да/нет	да	да	да
	- осуществлять мероприятия по повышению собираемости имущественных налогов и информированию налогоплательщиков	департамент финансов, управление департамент массовых коммуникаций и аналитики (структурные подразделения Администрации города, муниципальные организации города)	2023 - 2025 годы		Организация совместно с инспекцией ФНС России по г. Сургуту Ханты-Мансийского автономного округа - Югры информационной кампании о необходимости, порядке и сроках уплаты имущественных налогов (транспортного, земельного налога и налога на имущество физических лиц). Размещение информационных сообщений на официальном портале Администрации города, в средствах массовой информации и извещениях об оплате коммунальных услуг: - о необходимости, порядке и сроках уплаты имущественных налогов (транспортного, земельного налогов и налога на имущество физических лиц), налога на доходы физических лиц; - об изменениях, внесенных в решения Думы города о местных налогах. да/нет	да	да	да
					Проведение адресной работы с физическими лицами-сотрудниками Администрации города и работниками муниципальных организаций города, имеющих задолженность по имущественным налогам да/нет	да	да	да
1.4.	Обеспечить взаимодействие и координацию деятельности Администрации города и федеральных фискальных, правоохранительных и контролирующих органов по выявлению скрытых форм оплаты труда, ликвидации задолженности по заработной плате в городе	рабочая группа по снижению неформальной занятости, ликвидации задолженности по заработной плате, обеспечению соблюдения трудовых прав работников в городе Сургуте	2023 - 2025 годы	протоколы заседаний рабочей группы по снижению неформальной занятости, ликвидации задолженности по заработной плате, обеспечению соблюдения трудовых прав работников в городе Сургуте	Наличие в рабочей группе по снижению неформальной занятости, ликвидации задолженности по заработной плате, обеспечению соблюдения трудовых прав работников в городе Сургуте представителей федеральных фискальных, правоохранительных и контролирующих органов, да/нет	да	да	да	-	-	-
1.5.	Направлять информацию в ИФНС России по городу Сургуту в целях осуществления налогового контроля по постановке на налоговый учёт организаций в местах их фактического нахождения и осуществления предпринимательской деятельности:	управление муниципальных закупок, управление по труду, департамент имущественных и земельных отношений	ежеквартально	письма в ИФНС России по городу Сургуту о направлении соответствующей информации					-	-	-
	- о заключенных муниципальных контрактах с иногородними поставщиками (исполнителями, подрядчиками)				Отношение количества заключенных муниципальных контрактов с иногородними поставщиками (исполнителями, подрядчиками), в отношении которых направлена информация в ИФНС России по г. Сургуту, к общему количеству заключенных муниципальных контрактов с иногородними поставщиками (исполнителями, подрядчиками), %	100	100	100
	- об иногородних организациях, подающих заявки на подбор кадров в Бюджетное учреждение Ханты-Мансийского автономного округа - Югры "Сургутский центр занятости населения";F32				Отношение количества иногородних организаций, подавших заявки на подбор кадров в Бюджетное учреждение ХМАО - Югры "Сургутский центр занятости населения", в отношении которых направлена информация в ИФНС России по г. Сургуту, к общему количеству иногородних организаций, подавших заявки на подбор кадров в Бюджетное учреждение ХМАО - Югры "Сургутский центр занятости населения", %	100	100	100
	- об иногородних арендаторах/покупателях, заключивших договоры аренды земельных участков и договоры аренды муниципального имущества / выкупивших земельные участки на территории города				Отношение количества контрактов и договоров аренды/купли-продажи земельных участков и муниципального имущества, в отношении которых направлена информация в ИФНС России по г. Сургуту, к общему количеству контрактов и договоров аренды/купли-продажи земельных участков и муниципального имущества, заключенных с иногородними поставщиками (исполнителями, подрядчиками) и арендаторами/покупателями земельных участков и муниципального имущества, %	100	100	100
1.6.	Принять меры, направленные: - на формирование положительного общественного мнения о малом и среднем предпринимательстве, в целях стимулирования граждан к осуществлению такой деятельности; - на совершенствование механизмов поддержки предпринимательства в целях поступления в запланированных объемах налогов на совокупный доход. Проводить анализ эффективности осуществляемых мер поддержки стимулирования субъектов малого бизнеса; - на популяризацию института самозанятых граждан с применением налога на профессиональный доход	управление инвестиций, развития предпринимательства и туризма	2023 - 2025 годы	-	Процент исполнения налогов на совокупный доход (отношение фактических поступлений к первоначальным плановым показателям), % * Увеличение количества плательщиков налога на профессиональный доход, %*	не менее 100 не менее 1	не менее 100 не менее 1	не менее 100 не менее 1	-	-	-
1.7.	Принять меры, направленные на снижение дебиторской задолженности по доходам бюджета городского округа город Сургут	Администрация города, департамент архитектуры и градостроительства, департамент имущественных и земельных отношений	2023 - 2025 годы	-	Реализация в полном объеме плана мероприятий, направленных на снижение дебиторской задолженности по доходам бюджета города, утвержденного распоряжением Администрации города от 08.07.2013 N 2357, да/нет	да	да	да	74514,5	74514,5	74514,5
					Доля взысканной дебиторской задолженности в объеме дебиторской задолженности, прогнозируемой к взысканию в текущем 2023 году и плановом периоде 2024 - 2025 годов (значение прогнозируемой к взысканию задолженности принимается равным значениям, учитываемым при расчете прогнозируемых доходов при формировании проекта бюджета города), % *	не менее 100	не менее 100	не менее 100	-	-	-
1.8.	Направлять на выплату дивидендов не менее 35 процентов (в части дивидендов по итогам предыдущего года) в отношении акционерных обществ, акции которых находятся в муниципальной собственности (100%)	департамент имущественных и земельных отношений	2023 - 2025 годы	распоряжение Администрации города о решениях годового общего собрания акционеров акционерного общества	Количество акционерных обществ, акции которых находятся в муниципальной собственности и для которых установлен норматив отчислений части прибыли в бюджет города в размере не менее 35%	не менее 2	не менее 2	не менее 2	7785,4	7785,4	7785,4
1.9.	Устанавливать дифференцированные нормативы отчислений части прибыли муниципальных унитарных предприятий, остающейся после уплаты налогов и иных обязательных платежей, исходя из финансово-хозяйственной деятельности предприятий	департамент имущественных и земельных отношений, Администрация города, департамент образования	ежегодно не позднее 01 июня	решение Думы города "О нормативах отчислений части прибыли муниципальных унитарных предприятий в доход бюджета городского округа город Сургут Ханты-Мансийского автономного округа - Югры"	Количество муниципальных унитарных предприятий, в отношении которых решением Думы города установлены нормативы отчислений части прибыли, остающейся после уплаты налогов и иных обязательных платежей, с учетом оценки финансово-хозяйственной деятельности предприятий, ед.	не менее 7	не менее 7	не менее 6	10783,7	10344,2	10036,9
1.11.	Обеспечить привлечение средств в бюджет города от реализации муниципального имущества	Администрация города, департамент имущественных и земельных отношений	2023 - 2025 годы	-	Доля доходов от реализации муниципального имущества в общем объеме неналоговых доходов, %	не менее 10	не менее 10	не менее 10	104022,2	96747,1	93510,5
1.11.	Принять меры, направленные на выявление пользователей, использующих земельные участки и муниципальное имущество (в том числе для установки и эксплуатации рекламных конструкций) при отсутствии правовых оснований, и взыскание оплаты за такое пользование	контрольное управление, департамент имущественных и земельных отношений, департамент архитектуры и градостроительства, Администрация города	2023 - 2025 годы	-	Отношение количества случаев нарушений за использование земельных участков и муниципального имущества (в том числе для установки и эксплуатации рекламных конструкций) при отсутствии правовых оснований по которым ведется претензионная работа к общему количеству выявленных нарушений, %*.	100	100	100	39864,9	39864,9	39864,9
1.12.	Осуществлять контроль за исполнением поставщиками (подрядчиками, исполнителями) обязательств, предусмотренных муниципальными контрактами.	главные администраторы доходов бюджета	2023 - 2025 годы	-	Отношение количества случаев нарушений неисполнения или ненадлежащее исполнение поставщиками (подрядчиками, исполнителями) обязательств, предусмотренных муниципальными контрактами по которым ведется претензионная работа, к общему количеству выявленных нарушений, %.	100	100	100	8501,2	8501,2	8501,2
2. Направления оптимизации расходов бюджета городского округа Сургут
	Итого по расходам, в том числе								57250,3	49398,3	47151,9
2.1.	Осуществлять перераспределение бюджетных ассигнований и лимитов бюджетных обязательств на сумму экономии, сложившейся свыше 400 тысяч рублей по одной закупке по результатам конкурентных закупок товаров, работ, услуг в части средств местного бюджета до 01 августа текущего года, по результатам рассмотрения направлений использования экономии на заседании Бюджетной комиссии при Главе города	департамент финансов	2023 - 2025 годы	протокол Бюджетной комиссии при Главе города	Доля бюджетных ассигнований и лимитов бюджетных обязательств, перераспределенных на сумму экономии в части средств местного бюджета, сложившейся по результатам конкурентных закупок, в общем объеме лимитов бюджетных обязательств, доведенных в установленном порядке на осуществление закупок, %	не менее 1	не менее 1	не менее 1	55704	47852	45605,6
2.2.	Осуществлять мероприятия по повышению энергетической эффективности в муниципальном секторе	управление физической культуры и спорта	2023 - 2025 годы		Количество заключенных муниципальными учреждениями энергосервисных контрактов, ед.	5	6	6	1546,3	1546,3	1546,3
3. Направления по оптимизации объема муниципального долга бюджета городского округа Сургут и расходов на его обслуживание
	Итого по муниципальному долгу, в том числе								0	0	0
3.1.	Обеспечить нахождение муниципального долга на безопасном уровне при формировании и исполнении бюджета города	департамент финансов	ежегодно		Отношение муниципального долга к доходам бюджета без учета безвозмездных поступлений и(или) поступлений налоговых доходов по дополнительным нормативам отчислений от налога на доходы физических лиц, %*	не более 32	не более 31	не более 30	0	0	0
					Отношение годовой суммы платежей по погашению и обслуживанию муниципального долга, возникшего по состоянию на 1 января очередного финансового года, без учета платежей, направляемых на досрочное погашение долговых обязательств со сроками погашения после 1 января года, следующего за очередным финансовым годом, к общему объему налоговых, неналоговых доходов бюджета города Сургута и дотаций из бюджетов бюджетной системы Российской Федерации, %*	не более 13	не более 12	не более 11	0	0	0
					Отношение объема расходов на обслуживание муниципального долга к общему объему расходов бюджета города без учета расходов, осуществляемых за счет субвенций, %*	не более 4,5	не более 4,0	не более 3,5	0	0	0

Примечание: * - показатель оценивается по итогам года.