Приложение 5. Заключение по результатам проведенного аудиторского мероприятия

Приложение 5
к Порядку осуществления
внутреннего финансового аудита
в администрации Усть-Кубинского
муниципального округа

                                                                    форма

                                 Заключение

                по результатам проведенного аудиторского мероприятия

                                  N _________

1. Тема аудиторского мероприятия:

_________________________________________________________________________

2. Субъект бюджетных процедур:

_________________________________________________________________________

3. Сроки проведения аудиторского мероприятия:

_________________________________________________________________________

(дополнительно указываются основания и сроки приостановления и (или)

продления аудиторского мероприятия)

4. Наименование (перечень) объекта(ов) внутреннего финансового аудита:

_________________________________________________________________________

5. Описание выявленных нарушений и (или) недостатков (в случае их

выявления),а также их причин и условий:

_________________________________________________________________________

6. Описание выявленных бюджетных рисков, в том числе не включенных  ранее

в реестр бюджетных рисков, причин и возможных последствий реализации этих

бюджетных рисков, а также рисков,  остающихся после   реализации мер   по

минимизации (устранению) бюджетных рисков   и  по организации внутреннего

финансового контроля:

_________________________________________________________________________

7. Выводы о достижении цели (целей) осуществления внутреннего финансового

аудита:

_________________________________________________________________________

7.1. ____________________________________________________________________

                (о степени надежности внутреннего финансового контроля)

7.2. ____________________________________________________________________

(о   достоверности   бюджетной отчетности, в том числе о наличии фактов и

(или) признаков,   влияющих   на   достоверность бюджетной отчетности   и

соответствие  порядка   ведения   бюджетного   учета   единой методологии

бюджетного учета, составления,   представления   и  утверждения бюджетной

отчетности)

7.3. ____________________________________________________________________

                   (о качестве финансового менеджмента)

8. Предложения и рекомендации о повышении качества финансового

менеджмента, в том числе предложения по   мерам минимизации  (устранения)

бюджетных рисков и по  организации  внутреннего   финансового   контроля:

_________________________________________________________________________

Субъект внутреннего финансового аудита

___________   ____________  _____________________________________________

(должность)     (подпись)                (расшифровка подписи)

"___" ____________ 20___ года

Руководитель аудиторской группы

______________   ____________   _________________________________________

(при наличии)     (подпись)              (расшифровка подписи)

"___" ____________ 20__ года

Ознакомлен (ы): _________________________________________________________

            (руководитель, должностное лицо субъекта бюджетных процедур -

_________________________________________________________________________

              фамилия, имя, отчество, должность, дата ознакомления)

Один экземпляр заключения получен: ______________________________________

                                       (руководитель, должностное лицо

                                              субъекта бюджетных

_________________________________________________________________________

         процедур - фамилия, имя, отчество, должность, дата получения)