Приложение 3. Порядок и сроки представления отчетности специализированного депозитария, предусмотренной приложением 1 к Указанию Банка России от 13 января 2021 года N 5713-У "Об объеме, формах, сроках и порядке составления и представления отчетности специализированного депозитария"

Приложение 3
к Указанию Банка России от 27 сентября
2022 года N 6270-У "Об объеме, формах,
сроках и порядке составления и представления
отчетности специализированного депозитария"

Порядок и сроки
представления отчетности специализированного депозитария, предусмотренной приложением 1 к Указанию Банка России от 13 января 2021 года N 5713-У "Об объеме, формах, сроках и порядке составления и представления отчетности специализированного депозитария"

1. Специализированные депозитарии должны представлять в Банк России отчетность, предусмотренную приложением 1 к Указанию Банка России от 13 января 2021 года N 5713-У "Об объеме, формах, сроках и порядке составления и представления отчетности специализированного депозитария" ¹ (далее - Указание Банка России от 13 января 2021 года N 5713-У) и приведенную в подпунктах 3.1-3.13 пункта 3 настоящего приложения (далее - отчетность специализированного депозитария), в форме электронного документа в соответствии с порядком взаимодействия Банка России с некредитными финансовыми организациями, определенным на основании частей первой и восьмой статьи 76 ⁹ Федерального закона от 10 июля 2002 года N 86-ФЗ "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)", подписанного усиленной квалифицированной электронной подписью (далее - УКЭП):

------------------------------

¹ Зарегистрировано Минюстом России 9 апреля 2021 года, регистрационный N 63040.

------------------------------

одним из следующих лиц по выбору специализированного депозитария, не являющегося кредитной организацией: лицом, осуществляющим функции единоличного исполнительного органа специализированного депозитария (лицом, временно исполняющим его обязанности), либо его заместителем, наделенным правом по доверенности подписывать отчетность специализированного депозитария, не являющегося кредитной организацией (лицом, временно исполняющим его обязанности) - в случае представления отчетности специализированным депозитарием, не являющимся кредитной организацией;

одним из следующих лиц по выбору специализированного депозитария, являющегося кредитной организацией: лицом, осуществляющим функции его единоличного исполнительного органа (лицом, временно исполняющим его обязанности), либо его заместителем, наделенным правом по доверенности подписывать отчетность специализированного депозитария, являющегося кредитной организацией (лицом, временно исполняющим его обязанности), либо руководителем отдельного структурного подразделения кредитной организации, осуществляющего деятельность специализированного депозитария, наделенным правом по доверенности подписывать отчетность специализированного депозитария, являющегося кредитной организацией (лицом, временно исполняющим его обязанности), - в случае представления отчетности специализированным депозитарием, являющимся кредитной организацией.

2. Отчетность специализированного депозитария, для которой установлен одинаковый срок представления в Банк России, формируется перед отправкой в один файл, за исключением отчетности по форме 0420872 "Справка о стоимости чистых активов, в том числе стоимости активов (имущества), акционерного инвестиционного фонда (паевого инвестиционного фонда)" (далее - отчетность по форме 0420872), в соответствии с техническими требованиями, размещенными на официальном сайте Банка России в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет" в соответствии с пунктом 1.3 Указания Банка России от 5 октября 2021 года N 5969-У "О порядке взаимодействия Банка России с кредитными организациями, некредитными финансовыми организациями, лицами, оказывающими профессиональные услуги на финансовом рынке и другими участниками информационного обмена при использовании ими информационных ресурсов Банка России, в том числе личного кабинета" ¹, и однократно подписывается УКЭП.

------------------------------

¹ Зарегистрировано Минюстом России 12 ноября 2021 года, регистрационный N 65799, с изменениями, внесенными Указанием Банка России от 29 сентября 2022 года N 6276-У (зарегистрировано Минюстом России 13 января 2023 года, регистрационный N 71996).

------------------------------

Отчетность по форме 0420872 представляется в Банк России в форме отдельного электронного документа.

В каждый файл отчетности специализированного депозитария включается сопроводительная информация, составленная в соответствии с частью IV приложения 1 к Указанию Банка России от 13 января 2021 года N 5713-У.

3. Специализированные депозитарии должны представлять в Банк России отчетность специализированного депозитария в следующие сроки:

3.1. Отчетность по форме 0420860 "Общие сведения о деятельности специализированного депозитария" (далее - отчетность по форме 0420860) - в течение 10 рабочих дней после 31 марта 2023 года.

3.2. Отчетность по форме 0420861 "Общие сведения о специализированном депозитарии" (далее - отчетность по форме 0420861) - в течение 10 рабочих дней после 31 марта 2023 года.

3.3. Отчетность по форме 0420862 "Сведения о работниках специализированного депозитария" - в течение 10 рабочих дней после 31 марта 2023 года.

3.4. Отчетность по форме 0420863 "Отчет об ипотечном покрытии" (далее - отчетность по форме 0420863) - в течение 10 рабочих дней после 31 марта 2023 года.

3.5. Отчетность по форме 0420864 "Отчет о составе средств пенсионных резервов, поступлении и выбытии средств пенсионных резервов негосударственных пенсионных фондов" (далее - отчетность по форме 0420864) - не позднее 3 рабочего дня, следующего за днем, по состоянию на который составлена указанная отчетность.

3.6. Отчетность по форме 0420865 "Отчет о составе средств пенсионных накоплений, поступлении и выбытии средств пенсионных накоплений негосударственных пенсионных фондов" (далее - отчетность по форме 0420865) - не позднее 3 рабочего дня, следующего за днем, по состоянию на который составлена указанная отчетность.

3.7. Отчетность по форме 0420866 "Отчет о выполнении операций, видах и стоимости ценных бумаг, учитываемых в соответствии с договорами об оказании услуг специализированного депозитария управляющей компании, осуществляющей инвестирование (размещение) средств пенсионных накоплений и (или) пенсионных резервов, о сделках, совершаемых управляющей компанией со средствами пенсионных накоплений и (или) пенсионных резервов" (далее - отчетность по форме 0420866) - в течение 5 рабочих дней после 31 марта 2023 года.

3.8. Раздел 1 отчетности по форме 0420867 "Отчет о выполнении операций, видах и стоимости ценных бумаг, учитываемых в соответствии с договорами об оказании услуг специализированного депозитария управляющей компании, осуществляющей доверительное управление переданными ей Пенсионным фондом Российской Федерации средствами пенсионных накоплений, о сделках, совершаемых такой управляющей компанией со средствами пенсионных накоплений" (далее - отчетность по форме 0420867) - не позднее 3 рабочего дня, следующего за днем, по состоянию на который составлена указанная отчетность.

Раздел 2 отчетности по форме 0420867 - в течение 3 рабочих дней после 31 марта 2023 года.

3.9. Отчетность по форме 0420868 "Отчет о выполнении операций, видах и рыночной стоимости ценных бумаг, учитываемых в соответствии с договорами об оказании услуг специализированного депозитария федеральному органу исполнительной власти, обеспечивающему функционирование накопительно-ипотечной системы военнослужащих, и управляющей компании, осуществляющей доверительное управление накоплениями для жилищного обеспечения военнослужащих" (далее - отчетность по форме 0420868) - в течение 3 рабочих дней после 31 марта 2023 года.

3.10. Отчетность по форме 0420869 "Отчет об активах страховщиков" (далее - отчетность по форме 0420869) - в течение 5 рабочих дней, следующих за днем, по состоянию на который составлена указанная отчетность.

3.11. Отчетность по форме 0420872:

по акционерному инвестиционному фонду, акции которого не предназначены исключительно для квалифицированных инвесторов, - не позднее 3 рабочего дня, следующего за днем, по состоянию на который составлена указанная отчетность;

по паевому инвестиционному фонду, инвестиционные паи которого не предназначены исключительно для квалифицированных инвесторов, - не позднее 3 рабочего дня, следующего за днем, по состоянию на который составлена указанная отчетность;

по акционерному инвестиционному фонду, акции которого предназначены исключительно для квалифицированных инвесторов, а также по паевому инвестиционному фонду, инвестиционные паи которого предназначены исключительно для квалифицированных инвесторов, - не позднее 3 рабочего дня, следующего за днем, по состоянию на который составлена указанная отчетность.

3.12. Отчетность по форме 0420873 "Отчет о деятельности по ведению реестра владельцев инвестиционных паев паевого инвестиционного фонда" (далее - отчетность по форме 0420873) - в течение 30 календарных дней после 31 марта 2023 года;

3.13. Отчетность по форме 0420874 "Сведения о договорах и контрагентах специализированного депозитария, контрагентах и имуществе клиентов специализированного депозитария" (далее - отчетность по форме 0420874) - вместе с отчетностью по форме 0420860, отчетностью по форме 0420861, отчетностью по форме 0420863, отчетностью по форме 0420864, отчетностью по форме 0420865, отчетностью по форме 0420866, отчетностью по форме 0420867, отчетностью по форме 0420868, отчетностью по форме 0420869, отчетностью по форме 0420873.

4. В управляющую компанию, осуществляющую доверительное управление накоплениями для жилищного обеспечения военнослужащих, и уполномоченный федеральный орган исполнительной власти, обеспечивающий функционирование накопительно-ипотечной системы жилищного обеспечения военнослужащих, отчетность по форме 0420868 должна быть представлена вместе с отчетностью по форме 0420874 в течение 3 рабочих дней после 31 марта 2023 года.

5. Страховщику отчетность по форме 0420869 должна быть представлена вместе с отчетностью по форме 0420874 в течение 5 рабочих дней, следующих за днем, по состоянию на который составлена указанная отчетность.

Указанная в абзаце первом настоящего пункта отчетность, подписанная электронной подписью, должна быть представлена страховщику в электронной форме.