Купить систему ГАРАНТ Получить демо-доступ Узнать стоимость Информационный банк Подобрать комплект Семинары

Часть I. Формы отчетности специализированного депозитария и порядок их составления

Часть I. Формы отчетности специализированного депозитария и порядок их составления

 

(форма)

 

Отчетность по форме 0420860 "Общие сведения о деятельности специализированного депозитария"

 

Код формы по ОКУД 1 0420860

Месячная

 

Раздел 1. Сведения об акционерных инвестиционных фондах, в отношении которых специализированный депозитарий осуществляет учет и хранение принадлежащего им имущества, а также контроль за их деятельностью (деятельностью их управляющих компаний)

 

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Стоимость чистых активов на отчетную дату

 

srki-dic:SCHAotchDat

1.1

 

Идентификатор акционерного инвестиционного фонда

dim-int:ID_AIFTaxis

1.2

 

Идентификатор управляющей компании

dim-int:ID_UkTaxis

 

Раздел 2. Сведения о паевых инвестиционных фондах, в отношении которых специализированный депозитарий осуществляет учет и хранение составляющего их имущества, а также контроль за деятельностью их управляющих компаний

 

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Стоимость чистых активов на отчетную дату

 

srki-dic:SCHAotchDat

1.1

 

Идентификатор паевого инвестиционного фонда

dim-int:ID_PIFTaxis

1.2

 

Идентификатор управляющей компании

dim-int:ID_UkTaxis

2

Специализированный депозитарий осуществляет ведение реестра владельцев инвестиционных паев паевого инвестиционного фонда

 

srki-dic:SDVedReestrEnumerator

2.1

 

Идентификатор паевого инвестиционного фонда

dim-int:ID_PIFTaxis

2.2

 

Идентификатор управляющей компании

dim-int:ID_UkTaxis

3

Примечание

 

srki-dic:Primech

3.1

 

Идентификатор паевого инвестиционного фонда

dim-int:ID_PIFTaxis

3.2

 

Идентификатор управляющей компании

dim-int:ID_UkTaxis

 

Раздел 3. Сведения об ипотечных сертификатах участия, в отношении которых специализированный депозитарий осуществляет учет и хранение имущества, составляющего ипотечное покрытие, а также контроль за распоряжением указанным имуществом

 

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Размер ипотечного покрытия на отчетную дату

 

srki-dic:RazmlpotPokr

1.1

 

Идентификатор ипотечного покрытия

dim-int:IDIpotechPokrTaxis

1.2

 

Идентификатор управляющего ипотечным покрытием

dim-int:IdUprIpotTaxis

1.3

 

Идентификатор ценной бумаги

dim-int:ID_CzennojBumagiTaxis

 

Раздел 4. Сведения об облигациях с ипотечным покрытием, в отношении которых специализированный депозитарий осуществляет учет и хранение имущества, составляющего ипотечное покрытие, а также контроль за распоряжением указанным имуществом

 

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Размер ипотечного покрытия на отчетную дату

 

srki-dic:RazmIpotPokr

1.1

 

Идентификатор ипотечного покрытия

dim-int.IDIpotechPokrTaxis

1.2

 

Идентификатор эмитента

dim-int:IDEmitentaTaxis

2

Количество ценных бумаг

 

srki-dic:Kolczb

2.1

 

Идентификатор ипотечного покрытия

dim-int:IDIpotechPokrTaxis

2.2

 

Идентификатор эмитента

dim-int:IDEmitentaTaxis

2.3

 

Идентификатор ценной бумаги

dim-int:ID_CzennojBumagiTaxis

 

Раздел 5. Сведения об управляющих компаниях, осуществляющих инвестирование средств пенсионных накоплений, переданных им в доверительное управление Пенсионным фондом Российской Федерации, в отношении которых специализированный депозитарий осуществляет учет прав на ценные бумаги и учет перехода прав на ценные бумаги, приобретенные в результате инвестирования средств пенсионных накоплений, хранение сертификатов ценных бумаг, а также контроль за деятельностью по инвестированию указанных средств

 

Номер

строки

Наименование показателя

Наименование группы

аналитических признаков

Код показателя, группы

аналитических признаков

1

2

3

4

1

Стоимость чистых активов, в которые инвестированы средства пенсионных накоплений, на отчетную дату

 

srki-dic:SCHAPN

1.1

 

Идентификатор управляющей компании

dim-int:ID_UkTaxis

1.2

 

Идентификатор договора специализированного депозитария с управляющей компанией

dim-int:IdDogSDUKTaxis

1.3

 

Идентификатор договора специализированного депозитария с Пенсионным фондом Российской Федерации

dim-int:IDDogSdPFRTaxis

 

Раздел 6. Сведения о негосударственных пенсионных фондах, с которыми специализированным депозитарием заключены договоры на оказание услуг специализированного депозитария в отношении пенсионных накоплений

 

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Стоимость чистых активов, в которые инвестированы средства пенсионных накоплений, на отчетную дату

 

srki-dic:SCHAPN

1.1

 

Идентификатор негосударственного пенсионного фонда

dim-int:ID_fondaTaxis

1.2

 

Идентификатор договора специализированного депозитария с негосударственным пенсионным фондом

dim-int:IDDogSDNPFTaxis

1.3

 

Идентификатор управляющей компании

dim-int:ID_UkTaxis

1.4

 

Идентификатор договора специализированного депозитария с управляющей компанией

dim-int:IdDogSDUKTaxis

 

Раздел 7. Сведения о негосударственных пенсионных фондах, с которыми специализированным депозитарием заключены договоры на оказание услуг специализированного депозитария в отношении пенсионных резервов

 

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Стоимость пенсионных резервов на отчетную дату

 

srki-dic:StoimPensRez

1.1

 

Идентификатор негосударственного пенсионного фонда

dim-int:ID_fondaTaxis

1.2

 

Идентификатор договора специализированного депозитария с негосударственным пенсионным фондом

dim-int:IDDogSDNPFTaxis

1.3

 

Идентификатор управляющей компании

dim-int :ID_UkTaxis

1.4

 

Идентификатор договора специализированного депозитария с управляющей компанией

dim-int:IdDogSDUKTaxis

 

Раздел 8. Сведения об управляющих компаниях, осуществляющих доверительное управление накоплениями для жилищного обеспечения военнослужащих, в отношении которых специализированный депозитарий осуществляет оказание услуг по хранению сертификатов ценных бумаг в документарной форме и учету прав на ценные бумаги, в которые инвестированы накопления, а также контроль за распоряжением указанными накоплениями

 

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Стоимость чистых активов, в которые инвестированы накопления для жилищного обеспечения военнослужащих, на отчетную дату

 

srki-dic:SCHAZHovOtchDat

1.1

 

Идентификатор управляющей компании

dim-int:ID_UkTaxis

1.2

 

Идентификатор договора специализированного депозитария с управляющей компанией

dim-int:IdDogSDUKTaxis

1.3

 

Идентификатор договора специализированного депозитария с федеральным органом исполнительной власти, обеспечивающим функционирование накопительно-ипотечной системы

dim-int:IDDogSDFOIVTaxis

 

Раздел 9. Сведения о страховщиках, в отношении которых специализированный депозитарий осуществляет оказание услуг по хранению и учету ценных бумаг, в которые размещены средства страховых резервов и собственные средства (капитал) страховщиков, а также ежедневный контроль за их активами

 

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Размер страховых резервов и собственных средств (капитала) страховщика на отчетную дату

 

srki-dic:RazmSRiSS

1.1

 

Идентификатор страховщика

dim-int:ID_StraxovsshikaTaxis

1.2

 

Идентификатор договора специализированного депозитария со страховщиком

dim-int:IDDogSdSOTaxis

1.3

 

Идентификатор управляющей компании

dim-int:ID_UkTaxis

1.4

 

Идентификатор договора специализированного депозитария с управляющей компанией

dim-int:IdDogSDUKTaxis

 

Раздел 10. Сведения о деятельности, осуществляемой специализированным депозитарием на основании лицензии на осуществление деятельности специализированного депозитария инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов (за исключением деятельности по ведению реестров владельцев инвестиционных паев паевых инвестиционных фондов) в отношении имущества (активов) клиентов, не указанных в разделах 1-9

 

Номер

строки

Наименование показателя

Наименование группы

аналитических признаков

Код показателя, группы

аналитических признаков

1

2

3

4

1

Описание вида деятельности

 

srki-dic:OpVidDeyat

1.1

 

Идентификатор договора

dim-int:ID_Dogovora_Taxis

1.2

 

Идентификатор клиента (контрагента)

dim-int:ID_Klienta_Kontragenta_Taxis

2

Законодательные основания осуществления указанного вида деятельности

 

srki-dic:ZakOsnVidDeyat

2.1

 

Идентификатор договора

dim-int:ID_Dogovora_Taxis

2.2

 

Идентификатор клиента (контрагента)

dim-int:ID_Klienta_Kontragenta_Taxis

3

Стоимость имущества (активов) на отчетную дату

 

srki-dic:StoimlmushhOtchDat

3.1

 

Идентификатор договора

dim-int:ID_Dogovora_Taxis

3.2

 

Идентификатор клиента (контрагента)

dim-int:ID_Klienta_Kontragenta_Taxis

 

Раздел 11. Сведения об имуществе (активах), в отношении которых специализированный депозитарий оказывает услуги на основании лицензии на осуществление деятельности специализированного депозитария инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов (за исключением услуг по ведению реестров владельцев инвестиционных паев паевых инвестиционных фондов)

 

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Стоимость чистых активов на отчетную дату

 

srki-dic:SCHAotchDat

1.1

 

Вид договора

dim-int:Vid_dogovoraAxis

2

Размер ипотечного покрытия на отчетную дату

 

srki-dic:RazmlpotPokr

2.1

 

Вид договора

dim-int:Vid_dogovoraAxis

3

Стоимость чистых активов, в которые инвестированы средства пенсионных накоплений, на отчетную дату

 

srki-dic:SCHAPN

3.1

 

Вид договора

dim-int:Vid_dogovoraAxis

4

Стоимость пенсионных резервов на отчетную дату

 

srki-dic:StoimPensRez

5

Стоимость чистых активов, в которые инвестированы накопления для жилищного обеспечения военнослужащих, на отчетную дату

 

srki-dic:SCHAZHovOtchDat

6

Размер страховых резервов и собственных средств (капитала) страховщика на отчетную дату

 

srki-dic:RazmSRiSS

7

Стоимость имущества (активов) на отчетную дату

 

srki-dic:StoimImushhOtchDat

8

Общая величина имущества (активов), в отношении которых специализированный депозитарий оказывает услуги

 

srki-dic:ObshhVelImSD

 

Раздел 12. Сведения о вознаграждении специализированного депозитария

 

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Общая сумма вознаграждения, фактически полученного специализированным депозитарием за период с предыдущей отчетной даты

 

srki-dic:ObshhVoznFaktSDpoZaklDog

1.1

 

Вид договора

dim-int:Vid_dogovoraAxis

 

Раздел 13. Сведения о депозитарных договорах, заключенных специализированным депозитарием с иными депозитариями для целей учета и хранения имущества, в отношении которого специализированный депозитарий оказывает услуги на основании лицензии на осуществление деятельности специализированного депозитария инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов (за исключением услуг по ведению реестров владельцев инвестиционных паев паевых инвестиционных фондов)

 

Номер

строки

Наименование показателя

Наименование группы

аналитических признаков

Код показателя, группы

аналитических признаков

1

2

3

4

1

Стоимость ценных бумаг

 

srki-dic:StoimCzb

1.1

 

Идентификатор депозитария

dim-int:ID_depozitariyaTaxis

1.2

 

Идентификатор договора специализированного депозитария с депозитарием

dim-int:IDDogSdDTaxis

1.3

 

Идентификатор ценной бумаги

dim-int:ID_Czennoj BumagiTaxis

1.4

 

Идентификатор эмитента

dim-int:IDEmitentaTaxis

2

Количество ценных бумаг

 

srki-dic:Kolczb

2.1

 

Идентификатор депозитария

dim-int:ID_depozitariyaTaxis

2.2

 

Идентификатор договора специализированного депозитария с депозитарием

dim-int:IDDogSdDTaxis

2.3

 

Идентификатор ценной бумаги

dim-int:ID_CzennojBumagiTaxis

2.4

 

Идентификатор эмитента

dim-int:IDEmitentaTaxis

3

Сведения об имуществе, в отношении которого специализированный депозитарий оказывает услуги

 

srki-dic:SvedImushh

3.1

 

Идентификатор депозитария

dim-int:ID_depozitariyaTaxis

3.2

 

Идентификатор договора специализированного депозитария с депозитарием

dim-int:IDDogSdDTaxis

3.3

 

Идентификатор ценной бумаги

dim-int:ID_CzennojBumagiTaxis

3.4

 

Идентификатор эмитента

dim-int:IDEmitentaTaxis

 

------------------------------

1Общероссийский классификатор управленческой документации.

------------------------------

 

Порядок составления отчетности по форме 0420860 "Общие сведения о деятельности специализированного депозитария"

 

1. Отчетность по форме 0420860 "Общие сведения о деятельности специализированного депозитария" (далее - отчетность по форме 0420860) составляется специализированным депозитарием ежемесячно по состоянию на последний календарный день месяца (далее - отчетная дата), начиная с календарного месяца, в котором ему предоставлена лицензия на осуществление деятельности специализированного депозитария инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов (далее - лицензия специализированного депозитария), по календарный месяц, предшествующий месяцу, в котором аннулирована (прекратила действие) лицензия специализированного депозитария.

Отчетность по форме 0420860 составляется с соблюдением общих положений к составлению отчетности специализированного депозитария, предусмотренных пунктами 4, 6, 13-18 приложения 2 к настоящему Указанию.

2. В разделе 1 указываются сведения об акционерных инвестиционных фондах, в отношении которых специализированный депозитарий осуществляет учет и хранение принадлежащего им имущества, а также контроль за их деятельностью (деятельностью их управляющих компаний), в разрезе акционерных инвестиционных фондов и управляющих компаний акционерных инвестиционных фондов.

По показателю "Стоимость чистых активов на отчетную дату" указывается стоимость чистых активов акционерных инвестиционных фондов, определенная в порядке, установленном в соответствии со статьей 36 Федерального закона от 29 ноября 2001 года N 156-ФЗ "Об инвестиционных фондах" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2001, N 49, ст. 4562; 2020, N 30, ст. 4738).

3. В разделе 2 указываются сведения о паевых инвестиционных фондах, в отношении которых специализированный депозитарий осуществляет учет и хранение составляющего их имущества, а также контроль за деятельностью управляющих компаний указанных паевых инвестиционных фондов, в разрезе паевых инвестиционных фондов и управляющих компаний паевых инвестиционных фондов.

По показателю "Стоимость чистых активов на отчетную дату" указывается стоимость чистых активов паевых инвестиционных фондов, определенная в порядке, установленном в соответствии со статьей 36 Федерального закона от 29 ноября 2001 года N 156-ФЗ "Об инвестиционных фондах".

По показателю "Примечание" указывается на факт аннулирования (прекращения действия) лицензии управляющей компании паевого инвестиционного фонда (в случае аннулирования (прекращения действия) лицензии указанной управляющей компании), а также иная информация, которая, по мнению специализированного депозитария, является существенной.

4. В разделе 3 указываются сведения об ипотечных сертификатах участия, в отношении которых специализированный депозитарий осуществляет учет и хранение имущества, составляющего ипотечное покрытие, а также контроль за распоряжением указанным имуществом, в разрезе ипотечных сертификатов участия, ипотечных покрытий, управляющих ипотечным покрытием.

По показателю "Размер ипотечного покрытия на отчетную дату" указывается размер ипотечного покрытия, долю в праве общей собственности на которое удостоверяют ипотечные сертификаты участия, определенный в порядке, установленном в соответствии с частью 4 статьи 3 Федерального закона от 11 ноября 2003 года N 152-ФЗ "Об ипотечных ценных бумагах" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2003, N 46, ст. 4448; 2019, N 31, ст. 4420).

5. В разделе 4 указываются сведения об облигациях с ипотечным покрытием, в отношении которых специализированный депозитарий осуществляет учет и хранение имущества, составляющего ипотечное покрытие, а также контроль за распоряжением указанным имуществом, в разрезе эмитентов облигаций с ипотечным покрытием и ипотечных покрытий.

По показателю "Размер ипотечного покрытия на отчетную дату" указывается размер ипотечного покрытия, залогом которого полностью или частично обеспечивается исполнение обязательств по облигациям с ипотечным покрытием, определенный в порядке, установленном в соответствии с частью 4 статьи 3 Федерального закона от 11 ноября 2003 года N 152-ФЗ "Об ипотечных ценных бумагах".

По показателю "Количество ценных бумаг" указывается количество облигаций одного выпуска, исполнение обязательств по которым полностью или частично обеспечивается залогом ипотечного покрытия. В случае если залогом ипотечного покрытия обеспечено исполнение обязательств по облигациям двух или более выпусков, сведения о количестве облигаций каждого выпуска отражаются отдельно.

6. В разделе 5 указываются сведения об управляющих компаниях, осуществляющих инвестирование средств пенсионных накоплений, переданных им в доверительное управление Пенсионным фондом Российской Федерации, в отношении которых специализированный депозитарий осуществляет учет прав на ценные бумаги и учет перехода прав на ценные бумаги, приобретенные в результате инвестирования средств пенсионных накоплений, хранение сертификатов ценных бумаг, а также контроль за деятельностью по инвестированию указанных средств, в разрезе управляющих компаний, договоров специализированного депозитария с управляющими компаниями и Пенсионным фондом Российской Федерации.

По показателю "Стоимость чистых активов, в которые инвестированы средства пенсионных накоплений, на отчетную дату" указывается стоимость чистых активов, в которые инвестированы средства пенсионных накоплений для финансирования выплаты накопительной пенсии, рассчитанная в порядке, установленном в соответствии с подпунктом 7 пункта 1 статьи 12 Федерального закона от 24 июля 2002 года N 111-ФЗ "Об инвестировании средств для финансирования накопительной пенсии в Российской Федерации" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2002, N 30, ст. 3028; 2020, N 50, ст. 8054).

7. В разделах 6 и 7 указываются сведения о негосударственных пенсионных фондах, с которыми специализированным депозитарием заключены договоры на оказание услуг специализированного депозитария в отношении пенсионных накоплений и пенсионных резервов, в разрезе негосударственных пенсионных фондов, управляющих компаний, осуществляющих доверительное управление средствами пенсионных накоплений (пенсионных резервов), договоров специализированного депозитария с негосударственными пенсионными фондами и указанными управляющими компаниями.

По показателям "Стоимость чистых активов, в которые инвестированы средства пенсионных накоплений, на отчетную дату" и "Стоимость пенсионных резервов на отчетную дату" указывается соответственно стоимость чистых активов, составляющих пенсионные накопления негосударственного пенсионного фонда, и совокупная стоимость пенсионных резервов негосударственного пенсионного фонда, определяемые в порядке, установленном в соответствии с абзацем пятнадцатым пункта 1 статьи 14 Федерального закона от 7 мая 1998 года N 75-ФЗ "О негосударственных пенсионных фондах" (Собрание законодательства Российской Федерации, 1998, N 19, ст. 2071; 2018, N 31, ст. 4858).

В случае если негосударственным пенсионным фондом заключены договоры доверительного управления с двумя или более управляющими компаниями, сведения о стоимости чистых активов, составляющих пенсионные накопления, и совокупной стоимости пенсионных резервов по каждой управляющей компании отражаются отдельно. При этом по группе аналитических признаков "Идентификатор управляющей компании" указывается идентификатор управляющей компании, с которой специализированным депозитарием заключен договор об оказании услуг специализированного депозитария в отношении средств пенсионных накоплений, пенсионных резервов, по группе аналитических признаков "Идентификатор договора специализированного депозитария с управляющей компанией" указывается идентификатор договора специализированного депозитария с управляющей компанией об оказании услуг специализированного депозитария.

В случае если Банк России в соответствии с пунктом 3 1 статьи 7 2Федерального закона от 7 мая 1998 года N 75-ФЗ "О негосударственных пенсионных фондах" назначил в негосударственный пенсионный фонд временную администрацию в связи с аннулированием лицензии на осуществление деятельности по пенсионному обеспечению и пенсионному страхованию, данные об указанном негосударственном пенсионном фонде включаются в разделы 6 и 7 до прекращения деятельности временной администрации негосударственного пенсионного фонда.

8. В разделе 8 указываются сведения об управляющих компаниях, осуществляющих доверительное управление накоплениями для жилищного обеспечения военнослужащих, в отношении которых специализированный депозитарий осуществляет оказание услуг по хранению сертификатов ценных бумаг в документарной форме и учету прав на ценные бумаги, в которые инвестированы накопления, а также контроль за распоряжением указанными накоплениями, в разрезе управляющих компаний, договоров специализированного депозитария с управляющими компаниями и с уполномоченным федеральным органом исполнительной власти, обеспечивающим функционирование накопительно-ипотечной системы жилищного обеспечения военнослужащих.

9. В разделе 9 указываются сведения о страховщиках, в отношении которых специализированный депозитарий осуществляет оказание услуг по хранению и учету ценных бумаг, в которые размещены средства страховых резервов и собственные средства (капитал) страховщика, а также ежедневный контроль за соблюдением страховщиками ограничений на размещение средств страховых резервов и собственных средств (капитала), требований к составу и структуре активов, принимаемых для покрытия страховых резервов и собственных средств (капитала) страховщика, правил размещения средств страховых резервов и собственных средств (капитала) страховщика. Указанные сведения отражаются в разрезе страховщиков, управляющих компаний страховщика (в случае их привлечения страховщиком для оказания услуг по размещению средств страховых резервов и (или) собственных средств (капитала) страховщика), договоров специализированного депозитария со страховщиками и с управляющими компаниями страховщика.

В случае заключения страховщиком договоров доверительного управления с двумя или более управляющими компаниями, сведения о размере страховых резервов и собственных средств (капитала) страховщика, находящихся в доверительном управлении указанных управляющих компаний, по каждой управляющей компании отражаются отдельно. При этом по группе аналитических признаков "Идентификатор управляющей компании" указывается идентификатор управляющей компании, с которой специализированным депозитарием заключен договор об оказании услуг специализированного депозитария, по группе аналитических признаков "Идентификатор договора специализированного депозитария с управляющей компанией" указывается идентификатор договора специализированного депозитария с управляющей компанией об оказании услуг специализированного депозитария.

10. В разделе 10 указываются сведения о деятельности, осуществляемой специализированным депозитарием на основании лицензии специализированного депозитария (за исключением деятельности по ведению реестров владельцев инвестиционных паев паевых инвестиционных фондов) в отношении имущества (активов) клиентов, не указанного (не указанных) в разделах 1-9, в разрезе клиентов (контрагентов) и заключенных с ними специализированным депозитарием договоров об оказании услуг специализированного депозитария.

11. В разделе 11 указываются общие сведения об имуществе (активах), в отношении которого (которых) специализированный депозитарий оказывает услуги на основании лицензии специализированного депозитария (за исключением услуг по ведению реестров владельцев инвестиционных паев паевых инвестиционных фондов) (далее - инвестиционный портфель), в разрезе видов договоров об оказании услуг специализированного депозитария (в соответствии с разделами 1-10).

Показатель "Общая величина имущества (активов), в отношении которых специализированный депозитарий оказывает услуги" определяется как сумма показателей по строкам 1-7 раздела 11, отражающих стоимость (размер) инвестиционного портфеля, сведения о которой (котором) включены в разделы 1-10.

В случае если предусмотренная разделами 1-10 стоимость (размер) инвестиционного портфеля на отчетную дату не рассчитывается, в разделах 1-10 указывается стоимость инвестиционного портфеля по состоянию на последнюю дату расчета, предшествующую отчетной дате. В случае если по отдельным показателям разделов 1-10 стоимость (размер) инвестиционного портфеля принимает отрицательное значение, при заполнении показателей раздела 11 стоимость указанного инвестиционного портфеля принимается равной нулю.

12. В разделе 12 указываются общие суммы вознаграждения, фактически полученного специализированным депозитарием по действующим на отчетную дату договорам, за период с предыдущей отчетной даты по текущую отчетную дату, а также по договорам, прекращенным в течение месяца, за который представляется отчетность по форме 0420860, в разрезе видов договоров об оказании услуг специализированного депозитария (в соответствии с разделами 1-10).

13. В разделе 13 указываются сведения о депозитарных договорах, заключенных специализированным депозитарием с иными депозитариями для целей учета и хранения имущества (активов), составляющих инвестиционный портфель, за исключением договоров в отношении имущества, указываемого в отчетности по форме 0420863 "Отчет об ипотечном покрытии", а также договоров с центральным депозитарием, депозитарием, осуществляющим централизованный учет прав на ценные бумаги, или иностранной организацией, которой центральный депозитарий открывает счет депо иностранного номинального держателя.

По показателю "Сведения об имуществе, в отношении которого специализированный депозитарий оказывает услуги" отражаются следующие сведения об имуществе (активах), составляющих инвестиционный портфель:

по инвестиционному портфелю, указанному в разделе 1, - полное наименование акционерного инвестиционного фонда;

по инвестиционному портфелю, указанному в разделе 2, - полное название паевого инвестиционного фонда и полное наименование управляющей компании этого паевого инвестиционного фонда;

по инвестиционному портфелю, указанному в разделе 5, - "Пенсионный фонд Российской Федерации";

по инвестиционному портфелю, указанному в разделе 6, - полное наименование негосударственного пенсионного фонда с указанием в скобках "ПН";

по инвестиционному портфелю, указанному в разделе 7, - полное наименование негосударственного пенсионного фонда с указанием в скобках "ПР";

по инвестиционному портфелю, указанному в разделе 8, - полное наименование уполномоченного федерального органа исполнительной власти, обеспечивающего функционирование накопительно-ипотечной системы жилищного обеспечения военнослужащих;

по инвестиционному портфелю, указанному в разделе 9, - полное наименование страховщика;

по инвестиционному портфелю, указанному в разделе 10, - "прочие клиенты".

В случае если имущество (активы), составляющее (составляющие) инвестиционный портфель, находится (находятся) в доверительном управлении, информация о лице, осуществляющем доверительное управление указанным имуществом (указанными активами), по показателю "Сведения об имуществе, в отношении которого специализированный депозитарий оказывает услуги" не отражается (за исключением информации о лице, осуществляющем доверительное управление имуществом (активами), составляющим (составляющими) инвестиционный портфель, указанный в разделе 2).

 

(форма)

 

Отчетность по форме 0420861 "Общие сведения о специализированном депозитарии"

 

Код формы по ОКУД  1 0420861

Месячная

 

Раздел 1. Сведения о членстве в саморегулируемых организациях в сфере финансового рынка, объединяющих специализированные депозитарии

 

Номер

строки

Наименование показателя

Наименование группы

аналитических признаков

Код показателя, группы

аналитических признаков

1

2

3

4

1

Полное наименование

 

srki-dic:PolnNaim

1.1

 

Идентификатор саморегулируемой организации

dim-int:ID_SROTaxis

2

Идентификационный номер налогоплательщика (ИНН)

 

srki-dic:INN

2.1

 

Идентификатор саморегулируемой организации

dim-int:ID_SROTaxis

3

Основной государственный регистрационный номер (ОГРН)

 

srki-dic:OGRN

3.1

 

Идентификатор саморегулируемой организации

dim-int:ID_SROTaxis

4

Членство в саморегулируемой организации

 

srki-dic:CHISROEnumerator

4.1

 

Идентификатор саморегулируемой организации

dim-int:ID_SROTaxis

5

Дата приема в члены саморегулируемой организации

 

srki-dic:DataSRO

5.1

 

Идентификатор саморегулируемой организации

dim-int:ID_SROTaxis

6

Дата прекращения членства в саморегулируемой организации

 

srki-dic:DataSROPrekr

6.1

 

Идентификатор саморегулируемой организации

dim-int:ID_SROTaxis

 

Раздел 2. Сведения о внутренних документах специализированного депозитария

 

Номер

строки

Наименование показателя

Наименование группы

аналитических признаков

Код показателя, группы

аналитических признаков

1

2

3

4

1

Наименование документа

 

srki-dic:NaimDok

1.1

 

Идентификатор документа

dim-int:ID_dokumentaTaxis

2

Дата утверждения последней редакции документа

 

srki-dic:DataUtvDok

2.1

 

Идентификатор документа

dim-int:ID_dokumentaTaxis

3

Орган (должностное лицо), утвердивший (утвердившее) документ

 

srki-dic:KemPrinDok

3.1

 

Идентификатор документа

dim-int:ID_dokumentaTaxis

4

Краткое описание содержания документа

 

srki-dic:KratkDok

4.1

 

Идентификатор документа

dim-int:ID_dokumentaTaxis

5

Требование о наличии документа

 

srki-dic:ObyazDokEnumerator

5.1

 

Идентификатор документа

dim-int:ID_dokumentaTaxis

 

Раздел 3. Сведения об обращениях клиентов и иных лиц

 

Номер

строки

Наименование показателя

Наименование группы

аналитических признаков

Код показателя, группы

аналитических признаков

1

2

3

4

1

Полное наименование

 

srki-dic:PolnNaim

1.1

 

Идентификатор обращения

dim-int:ID_ObrasheniyaTaxis

2

Фамилия

 

srki-dic:Familiya

2.1

 

Идентификатор обращения

dim-int:ID_ObrasheniyaTaxis

3

Имя

 

srki-dic:Imya

3.1

 

Идентификатор обращения

dim-int:ID_ObrasheniyaTaxis

4

Отчество (при наличии)

 

srki-dic:Otch

4.1

 

Идентификатор обращения

dim-int:ID_ObrasheniyaTaxis

5

Дата поступления обращения

 

srki-dic:DataZayavl

5.1

 

Идентификатор обращения

dim-int:ID_ObrasheniyaTaxis

6

Существо обращения

 

srki-dic:InfObrashhen

6.1

 

Идентификатор обращения

dim-int:ID_ObrasheniyaTaxis

7

Результаты рассмотрения обращения

 

srki-dic:RezRassmObrashh

7.1

 

Идентификатор обращения

dim-int:ID_ObrasheniyaTaxis

 

Раздел 4. Сведения об участии специализированного депозитария в судебных разбирательствах в связи с осуществлением деятельности специализированного депозитария

 

Номер

строки

Наименование показателя

Наименование группы

аналитических признаков

Код показателя, группы

аналитических признаков

1

2

3

4

1

Вид лица, в качестве которого специализированный депозитарий участвует в деле

 

srki-dic:VidLiczUchVDele

1.1

 

Идентификатор судебного разбирательства

dim-int:ID_SudebnRazbitratTaxis

1.2

 

Идентификатор строки

dim-int:ID_strokiTaxis

2

Наименование судебного органа

 

srki-dic:NaimSudOrg

2.1

 

Идентификатор судебного разбирательства

dim-int:ID_SudebnRazbitratTaxis

2.2

 

Идентификатор строки

dim-int:ID_strokiTaxis

3

Дата начала судебного разбирательства

 

srki-dic:DataSud

3.1

 

Идентификатор судебного разбирательства

dim-int:ID_SudebnRazbitratTaxis

3.2

 

Идентификатор строки

dim-int:ID_strokiTaxis

4

Номер дела

 

srki-dic:NomDela

4.1

 

Идентификатор судебного разбирательства

dim-int:ID_SudebnRazbitratTaxis

4.2

 

Идентификатор строки

dim-int:ID_strokiTaxis

5

Предмет иска

 

srki-dic:PredmIsk

5.1

 

Идентификатор судебного разбирательства

dim-int:ID_SudebnRazbitratTaxis

5.2

 

Идентификатор строки

dim-int:ID_strokiTaxis

6

Цена иска

 

srki-dic:SummIsk

6.1

 

Идентификатор судебного разбирательства

dim-int:ID_SudebnRazbitratTaxis

6.2

 

Идентификатор строки

dim-int:ID_strokiTaxis

7

Описание существа судебного разбирательства с указанием сторон по делу

 

srki-dic:SutSudebRazb

7.1

 

Идентификатор судебного разбирательства

dim-int:ID_SudebnRazbitratTaxis

7.2

 

Идентификатор строки

dim-int:ID_strokiTaxis

8

Решение суда

 

srki-dic:ReshSud

8.1

 

Идентификатор судебного разбирательства

dim-int:ID_SudebnRazbitratTaxis

8.2

 

Идентификатор строки

dim-int:ID_strokiTaxis

9

Дата вынесения решения суда

 

srki-dic:DataVynReshSud

9.1

 

Идентификатор судебного разбирательства

dim-int:ID_SudebnRazbitratTaxis

9.2

 

Идентификатор строки

dim-int:ID_strokiTaxis

10

Краткое содержание решения суда

 

srki-dic:KratkSodReshSud

10.1

 

Идентификатор судебного разбирательства

dim-int:ID_SudebnRazbitratTaxis

10.2

 

Идентификатор строки

dim-int:ID_strokiTaxis

11

Дата исполнения решения суда

 

srki-dic:DataIspReshSud

11.1

 

Идентификатор судебного разбирательства

dim-int:ID_SudebnRazbitratTaxis

11.2

 

Идентификатор строки

dim- int:ID_strokiTaxis

12

Прочее

 

srki-dic:Prochee

12.1

 

Идентификатор судебного разбирательства

dim-int:ID_SudebnRazbitratTaxis

12.2

 

Идентификатор строки

dim-int:ID_strokiTaxis

 

Раздел 5. Сведения об обособленных подразделениях, осуществляющих функции специализированного депозитария

 

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Полное наименование

 

srki-dic:PolnNaim

1.1

 

Идентификатор обособленного подразделения

dim-int:ID_Obosobl_PodrazdTaxis

2

Код по Общероссийскому классификатору предприятий и организаций (ОКПО)

 

srki-dic:OKPOKod

2.1

 

Идентификатор обособленного подразделения

dim-int:ID_Obosobl_PodrazdTaxis

3

Функции специализированного депозитария, осуществляемые обособленным подразделением

 

srki-dic:FunkczObPodrazd

3.1

 

Идентификатор обособленного подразделения

dim-int:ID_Obosobl_PodrazdTaxis

4

Фактический адрес

 

srki-dic:FaktAdr

4.1

 

Идентификатор обособленного подразделения

dim-int:ID_Obosobl_PodrazdTaxis

 

Раздел 6. Сведения о действующих договорах страхования ответственности специализированного депозитария

 

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Дата начала срока действия договора страхования

 

srki-dic:DataNachPerStrax

1.1

 

Идентификатор договора страхования профессиональной деятельности

dim-int:Sved_o_Dog_StraxTaxis

1.2

 

Идентификатор страховщика

dim-int:ID_StraxovsshikaTaxis

2

Дата окончания срока действия договора страхования

 

srki-dic:DataOkPerStrax

2.1

 

Идентификатор договора страхования профессиональной деятельности

dim-int:Sved_o_Dog_StraxTaxis

2.2

 

Идентификатор страховщика

dim-int:ID_StraxovsshikaTaxis

3

Перечень рисков, включенных в договор страхования

 

srki-dic:PerRiskStrax

3.1

 

Идентификатор договора страхования профессиональной деятельности

dim-int:Sved_o_Dog_StraxTaxis

3.2

 

Идентификатор страховщика

dim-int:ID_StraxovsshikaTaxis

4

Страховая сумма

 

srki-dic:StraxSum

4.1

 

Идентификатор договора страхования профессиональной деятельности

dim-int:Sved_o_Dog_StraxTaxis

4.2

 

Идентификатор страховщика

dim-int:ID_StraxovsshikaTaxis

5

Размер франшизы по договору страхования

 

srki-dic:RazmFranStrax

5.1

 

Идентификатор договора страхования профессиональной деятельности

dim-int:Sved_o_Dog_StraxTaxis

5.2

 

Идентификатор страховщика

dim-int:ID_StraxovsshikaTaxis

 

------------------------------

1Общероссийский классификатор управленческой документации.

------------------------------

 

Порядок составления отчетности по форме 0420861 "Общие сведения о специализированном депозитарии"

 

1. Отчетность по форме 0420861 "Общие сведения о специализированном депозитарии" (далее - отчетность по форме 0420861) составляется специализированным депозитарием ежемесячно по состоянию на последний календарный день месяца (далее - отчетная дата), начиная с календарного месяца, в котором ему предоставлена лицензия на осуществление деятельности специализированного депозитария инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов (далее - лицензия специализированного депозитария), по календарный месяц, предшествующий месяцу, в котором аннулирована (прекратила действие) лицензия специализированного депозитария.

Отчетность по форме 0420861 составляется с соблюдением общих положений к составлению отчетности специализированного депозитария, предусмотренных пунктами 4, 6, 13-19 приложения 2 к настоящему Указанию.

2. В разделе 1 отражаются сведения о членстве специализированного депозитария, в том числе ассоциированном членстве, в саморегулируемых организациях в сфере финансового рынка, объединяющих специализированные депозитарии. В случае если специализированным депозитарием прекращено членство в саморегулируемой организации в сфере финансового рынка, объединяющей специализированные депозитарии, и на отчетную дату специализированный депозитарий не вступил в другую саморегулируемую организацию в сфере финансового рынка, объединяющую специализированные депозитарии, в разделе 1 отражаются сведения о саморегулируемой организации в сфере финансового рынка, членство в которой прекращено, с указанием даты прекращения членства по показателю "Дата прекращения членства в саморегулируемой организации".

3. В разделе 2 отражаются сведения о внутренних документах специализированного депозитария, регламентирующих деятельность специализированного депозитария, осуществляемую на основании лицензии специализированного депозитария.

По показателю "Орган (должностное лицо), утвердивший (утвердившее) документ" указывается наименование органа управления специализированного депозитария (наименование должностного лица специализированного депозитария), утвердившего внутренний документ специализированного депозитария.

По показателю "Требование о наличии документа" указывается на наличие либо отсутствие требования законодательства Российской Федерации, регулирующего деятельность специализированного депозитария, о разработке внутреннего документа.

4. В разделе 3 отражаются сведения об обращениях физических и юридических лиц, являющихся клиентами специализированного депозитария, а также иных лиц по вопросам нарушения их прав и интересов, поступившие в специализированный депозитарий в течение месяца, за который представляется отчетность по форме 0420861.

По показателю "Полное наименование" указывается полное наименование юридического лица, направившего обращение. По показателям "Фамилия", "Имя", "Отчество (при наличии)" указывается соответственно фамилия, имя и отчество (последнее - при наличии) физического лица (в том числе индивидуального предпринимателя), направившего обращение.

5. В разделе 4 отражаются сведения об участии специализированного депозитария в течение месяца, за который представляется отчетность по форме 0420861, в судебных разбирательствах в связи с осуществлением деятельности специализированного депозитария.

По показателю "Вид лица, в качестве которого специализированный депозитарий участвует в деле" указывается вид лица, в качестве которого специализированный депозитарий участвует в судебном разбирательстве (истец, ответчик, третье лицо, заявляющее или не заявляющее самостоятельные требования относительно предмета спора).

По показателю "Дата начала судебного разбирательства" указывается дата определения о назначении дела к судебному разбирательству.

По показателю "Решение суда" указываются сведения о принятии (непринятии) на отчетную дату судебного акта, которым заканчивается производство по делу в суде.

В случае если специализированный депозитарий является ответчиком, по показателю "Дата исполнения решения суда" указывается дата исполнения специализироавнным депозитарием судебных требований в полном объеме.

По показателю "Прочее" указывается информация об изменении основания или предмета иска, увеличении или уменьшении размера исковых требований, отказе от иска, о заключении между сторонами мирового соглашения и иные сведения, являющиеся, по мнению специализированного депозитария, существенными.

В случае если решение суда еще не принято, заполняются следующие показатели: "Дата начала судебного разбирательства", "Номер дела", "Наименование судебного органа", "Предмет иска", "Цена иска", "Описание существа судебного разбирательства с указанием сторон по делу", "Решение суда".

6. В разделе 5 отражаются сведения об обособленных подразделениях специализированного депозитария, осуществляющих функции специализированного депозитария.

В целях заполнения показателей раздела 5 понятие "обособленное подразделение" используется в значении, определенном статьей 11 Налогового кодекса Российской Федерации (Собрание законодательства Российской Федерации, 1998, N 31, ст. 3824; 2020, N 48, ст. 7627).

По показателю "Код по Общероссийскому классификатору предприятий и организаций (ОКПО)" указывается цифровой код обособленного подразделения специализированного депозитария согласно Общероссийскому классификатору предприятий и организаций (ОКПО) (для филиалов и представительств) или идентификационный номер территориально-обособленного структурного подразделения специализированного депозитария (для иных обособленных подразделений).

По показателю "Фактический адрес" указывается адрес фактического нахождения обособленного подразделения специализированного депозитария, по которому оно осуществляет деятельность специализированного депозитария на основании лицензии специализированного депозитария.

7. В разделе 6 отражаются сведения о действующих на отчетную дату договорах страхования ответственности специализированного депозитария. Указанные сведения отражаются с учетом изменений, предусмотренных дополнительными соглашениями к договору страхования ответственности специализированного депозитария, заключенными до отчетной даты (при наличии указанных дополнительных соглашений).

 

(форма)

 

Отчетность по форме 0420862 "Сведения о работниках специализированного депозитария"

 

Код формы по ОКУД  1 0420862

Месячная

 

Раздел 1. Сведения о работниках (без учета обособленных подразделений)

 

Подраздел 1.1. Сведения о количестве работников специализированного депозитария

 

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Общее количество работников, человек

 

srki-dic:ObshhKolRabot

2

Количество работников службы внутреннего контроля (при ее наличии), за исключением руководителя службы внутреннего контроля, человек

 

srki-dic:KolSVK

3

Количество работников в отдельном структурном подразделении, к функциям которого относится осуществление деятельности специализированного депозитария, человек

 

srki-dic:KolRabSPdeyatSD

4

Количество квалифицированных работников в отдельном структурном подразделении, к функциям которого относится осуществление деятельности специализированного депозитария, человек

 

srki-dic:KolKvalRab

 

Подраздел 1.2. Сведения о контролере (руководителе службы внутреннего контроля) специализированного депозитария

 

Номер

строки

Наименование показателя

Наименование группы

аналитических признаков

Код показателя, группы

аналитических признаков

1

2

3

4

1

Фамилия

 

srki-dic:Familiya

1.1

 

Категория персонала

dim-int:KatPersAxis

2

Имя

 

srki-dic:Imya

2.1

 

Категория персонала

dim-int:KatPersAxis

3

Отчество (при наличии)

 

srki-dic:Otch

3.1

 

Категория персонала

dim-int:KatPers Axis

4

Дата рождения

 

srki-dic:DataRozhd

4.1

 

Категория персонала

dim-int:KatPersAxis

5

Место рождения

 

srki-dic:MestoRozhd

5.1

 

Категория персонала

dim-int:KatPersAxis

6

Гражданство

 

srki-dic:Grazhdanst

6.1

 

Категория персонала

dim-int:KatPersAxis

7

Идентификационный номер налогоплательщика (ИНН)

 

srki-dic:INN

7.1

 

Категория персонала

dim-int:KatPersAxis

8

СНИЛС

 

srki-dic:SNILS

8.1

 

Категория персонала

dim-int:KatPers Axis

9

Иной идентификатор

 

srki-dic:InojId

9.1

 

Категория персонала

dim-int:KatPersAxis

10

Серия (при наличии) и номер документа, удостоверяющего личность физического лица

 

srki-dic:SeriNomDokUdostLichn

10.1

 

Категория персонала

dim-int:KatPersAxis

11

Дата выдачи документа, удостоверяющего личность

 

srki-dic:DatVydachDokUDL

11.1

 

Категория персонала

dim-int:KatPersAxis

12

Орган, выдавший документ, удостоверяющий личность

 

srki-dic:NaimOrgVydachDok

12.1

 

Категория персонала

dim-int:KatPersAxis

13

Адрес регистрации согласно документу, удостоверяющему личность

 

srki-dic:AdrRegDokUdLichn

13.1

 

Категория персонала

dim-int:KatPersAxis

14

Наименование должности в соответствии со штатным расписанием

 

srki-dic:NaimDolzh

14.1

 

Категория персонала

dim-int:KatPersAxis

15

Дата принятия решения о назначении на должность

 

srki-dic:DataPrinReshNaznDolzhn

15.1

 

Категория персонала

dim-int:KatPersAxis

16

Дата назначения на должность

 

srki-dic:DataDolzh

16.1

 

Категория персонала

dim-int:KatPersAxis

17

Дата принятия решения об освобождении от должности

 

srki-dic:DataPrinReshOsvDolzhn

17.1

 

Категория персонала

dim-int:KatPersAxis

18

Дата освобождения от должности

 

srki-dic:DataOsvDolzhn

18.1

 

Категория персонала

dim-int:KatPersAxis

19

Серия документа, подтверждающего квалификацию

 

srki-dic:SerDokKval

19.1

 

Категория персонала

dim-int:KatPersAxis

20

Номер документа, подтверждающего квалификацию

 

srki-dic:NomerDokKval

20.1

 

Категория персонала

dim-int:KatPersAxis

21

Дата принятия решения о присвоении квалификации и выдачи документа, подтверждающего квалификацию

 

srki-dic:DataPrinReshKvaliVydach

21.1

 

Категория персонала

dim-int:KatPersAxis

22

Квалификация, специализация согласно документу, подтверждающему квалификацию

 

srki-dic:KvalSpecDokKval

22.1

 

Категория персонала

dim-int:KatPersAxis

23

Наименование учебного заведения

 

srki-dic:NaimUchZav

23.1

 

Категория персонала

dim-int:KatPersAxis

24

Год окончания учебного заведения

 

srki-dic:GodOkonchUchZav

24.1

 

Категория персонала

dim-int:KatPersAxis

25

Регистрационный номер диплома

 

srki-dic:RegNomDip

25.1

 

Категория персонала

dim-int:KatPersAxis

26

Специальность по диплому

 

srki-dic:SpeczDip

26.1

 

Категория персонала

dim-int:KatPersAxis

27

Квалификация по диплому

 

srki-dic:KvalDip

27.1

 

Категория персонала

dim-int:KatPersAxis

28

Перечень лицензируемых видов деятельности специализированного депозитария, в отношении которых лицо осуществляет функции контролера (руководителя службы внутреннего контроля) в соответствии с должностной инструкцией

 

srki-dic:PerLiczVidDeyat

28.1

 

Категория персонала

dim-int:KatPersAxis

 

Подраздел 1.3. Сведения о руководителе отдельного структурного подразделения, к функциям которого относится осуществление деятельности специализированного депозитария

 

Номер

строки

Наименование показателя

Наименование группы

аналитических признаков

Код показателя, группы

аналитических признаков

1

2

3

4

1

Полное наименование отдельного структурного подразделения

 

srki-dic:PolnNaimOtdSP

1.1

 

Идентификатор подразделения

dim-int:ID_PodrazdeleniyaTaxis

2

Фамилия

 

srki-dic:Familiya

2.1

 

Идентификатор подразделения

dim-int:ID_PodrazdeleniyaTaxis

3

Имя

 

srki-dic:Imya

3.1

 

Идентификатор подразделения

dim-int:ID_PodrazdeleniyaTaxis

4

Отчество (при наличии)

 

srki-dic:Otch

4.1

 

Идентификатор подразделения

dim-int:ID_PodrazdeleniyaTaxis

5

Дата рождения

 

srki-dic:DataRozhd

5.1

 

Категория персонала

dim-int:KatPersAxis

6

Место рождения

 

srki-dic:MestoRozhd

6.1

 

Категория персонала

dim-int:KatPersAxis

7

Гражданство

 

srki-dic:Grazhdanst

7.1

 

Категория персонала

dim-int:KatPersAxis

8

Идентификационный номер налогоплательщика (ИНН)

 

srki-dic:INN

8.1

 

Идентификатор подразделения

dim-int:ID_PodrazdeleniyaTaxis

9

СНИЛС

 

srki-dic:SNILS

9.1

 

Категория персонала

dim-int:KatPersAxis

10

Иной идентификатор

 

srki-dic:InojId

10.1

 

Идентификатор подразделения

dim-int:ID_PodrazdeleniyaTaxis

11

Серия (при наличии) и номер документа, удостоверяющего личность физического лица

 

srki-dic:SeriNomDokUdostLichn

11.1

 

Идентификатор подразделения

dim-int:ID_PodrazdeleniyaTaxis

12

Дата выдачи документа, удостоверяющего личность

 

srki-dic:DatVydachDokUDL

12.1

 

Категория персонала

dim-int:KatPersAxis

13

Орган, выдавший документ, удостоверяющий личность

 

srki-dic:NaimOrgVydachDok

13.1

 

Категория персонала

dim-int:KatPersAxis

14

Адрес регистрации согласно документу, удостоверяющему личность

 

srki-dic:AdrRegDokUdLichn

14.1

 

Категория персонала

dim-int:KatPersAxis

15

Наименование должности в соответствии со штатным расписанием

 

srki-dic:NaimDolzh

15.1

 

Категория персонала

dim-int:KatPersAxis

16

Дата принятия решения о назначении на должность

 

srki-dic:DataPrinReshNaznDolzhn

16.1

 

Категория персонала

dim-int:KatPersAxis

17

Дата назначения на должность

 

srki-dic:DataDolzh

17.1

 

Категория персонала

dim-int:KatPersAxis

18

Дата принятия решения об освобождении от должности

 

srki-dic:DataPrinReshOsvDolzhn

18.1

 

Категория персонала

dim-int:KatPersAxis

19

Дата освобождения от должности

 

srki-dic:DataOsvDolzhn

19.1

 

Категория персонала

dim-int:KatPersAxis

20

Серия документа, подтверждающего квалификацию

 

srki-dic:SerDokKval

20.1

 

Категория персонала

dim-int:KatPersAxis

21

Номер документа, подтверждающего квалификацию

 

srki-dic:NomerDokKval

21.1

 

Категория персонала

dim-int:KatPersAxis

22

Дата принятия решения о присвоении квалификации и выдачи документа, подтверждающего квалификацию

 

srki-dic:DataPrinReshKvaliVydach

22.1

 

Категория персонала

dim-int:KatPersAxis

23

Квалификация, специализация согласно документу, подтверждающему квалификацию

 

srki-dic:KvalSpecDokKval

23.1

 

Категория персонала

dim-int:KatPersAxis

24

Наименование учебного заведения

 

srki-dic:NaimUchZav

24.1

 

Категория персонала

dim-int:KatPersAxis

25

Год окончания учебного заведения

 

srki-dic:GodOkonchUchZav

25.1

 

Категория персонала

dim-int:KatPersAxis

26

Регистрационный номер диплома

 

srki-dic:RegNomDip

26.1

 

Категория персонала

dim-int:KatPersAxis

27

Специальность по диплому

 

srki-dic:SpeczDip

27.1

 

Категория персонала

dim-int:KatPersAxis

28

Квалификация по диплому

 

srki-dic:KvalDip

28.1

 

Категория персонала

dim-int:KatPersAxis

 

Раздел 2. Сведения о работниках обособленного подразделения, к функциям которого относится осуществление деятельности специализированного депозитария

 

Подраздел 2.1. Сведения о количестве работников обособленного подразделения

 

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Полное наименование

 

srki-dic:PolnNaim

1.1

 

Идентификатор обособленного подразделения

dim-int:ID_Obosobl_PodrazdTaxis

2

Общее количество работников, человек

 

srki-dic:ObshriKolRabot

2.1

 

Идентификатор обособленного подразделения

dim-int:ID_Obosobl_PodrazdTaxis

3

Количество работников службы внутреннего контроля (при ее наличии), за исключением руководителя службы внутреннего контроля, человек

 

srki-dic:KolSVK

3.1

 

Идентификатор обособленного подразделения

dim-int:ID_Obosobl_PodrazdTaxis

4

Количество работников в отдельном структурном подразделении, к функциям которого относится осуществление деятельности специализированного депозитария, человек

 

srki-dic:KolRabSPdeyatSD

4.1

 

Идентификатор обособленного подразделения

dim-int:ID_Obosobl_PodrazdTaxis

5

Количество квалифицированных работников в отдельном структурном подразделении, к функциям которого относится осуществление деятельности специализированного депозитария, человек

 

srki-dic:KolKvalRab

5.1

 

Идентификатор обособленного подразделения

dim-int:ID_Obosobl_PodrazdTaxis

 

Подраздел 2.2. Сведения о руководителе обособленного подразделения

 

Номер

строки

Наименование показателя

Наименование группы

аналитических признаков

Код показателя, группы

аналитических признаков

1

2

3

4

1

Фамилия

 

srki-dic:Familiya

1.1

 

Идентификатор обособленного подразделения

dim-int:ID_Obosobl_PodrazdTaxis

1.2

 

Категория персонала

dim-int:KatPersAxis

2

Имя

 

srki-dic:Imya

2.1

 

Идентификатор обособленного подразделения

dim-int:ID_Obosobl_PodrazdTaxis

2.2

 

Категория персонала

dim-int:KatPersAxis

3

Отчество (при наличии)

 

srki-dic:Otch

3.1

 

Идентификатор обособленного подразделения

dim-int:ID_Obosobl_PodrazdTaxis

3.2

 

Категория персонала

dim-int:KatPersAxis

4

Дата рождения

 

srki-dic:DataRozhd

4.1

 

Идентификатор обособленного подразделения

dim-int:ID_Obosobl_PodrazdTaxis

4.2

 

Категория персонала

dim-int:KatPersAxis

5

Место рождения

 

srki-dic:MestoRozhd

5.1

 

Идентификатор обособленного подразделения

dim-int:ID_Obosobl_PodrazdTaxis

5.2

 

Категория персонала

dim-int:KatPersAxis

6

Гражданство

 

srki-dic:Grazhdanst

6.1

 

Идентификатор обособленного подразделения

dim-int:ID_Obosobl_PodrazdTaxis

6.2

 

Категория персонала

dim- int:KatPersAxis

7

Идентификационный номер налогоплательщика (ИНН)

 

srki-dic:INN

7.1

 

Идентификатор обособленного подразделения

dim-int:ID_Obosobl_PodrazdTaxis

7.2

 

Категория персонала

dim-int:KatPersAxis

8

СНИЛС

 

srki-dic:SNILS

8.1

 

Идентификатор обособленного подразделения

dim-int:ID_Obosobl_PodrazdTaxis

8.2

 

Категория персонала

dim-int:KatPersAxis

9

Иной идентификатор

 

srki-dic:InojId

9.1

 

Идентификатор обособленного подразделения

dim-int:ID_Obosobl_PodrazdTaxis

9.2

 

Категория персонала

dim-int:KatPersAxis

10

Серия (при наличии) и номер документа, удостоверяющего личность физического лица

 

srki-dic:SeriNomDokUdostLichn

10.1

 

Идентификатор обособленного подразделения

dim-int:ID_Obosobl_PodrazdTaxis

10.2

 

Категория персонала

dim-int:KatPersAxis

11

Дата выдачи документа, удостоверяющего личность

 

srki-dic:DatVydachDokUDL

11.1

 

Идентификатор обособленного подразделения

dim-int:ID_Obosobl_PodrazdTaxis

11.2

 

Категория персонала

dim-int:KatPersAxis

12

Орган, выдавший документ, удостоверяющий личность

 

srki-dic:NaimOrgVydachDok

12.1

 

Идентификатор обособленного подразделения

dim-int:ID_Obosobl_PodrazdTaxis

12.2

 

Категория персонала

dim-int:KatPersAxis

13

Адрес регистрации согласно документу, удостоверяющему личность

 

srki-dic:AdrRegDokUdLichn

13.1

 

Идентификатор обособленного подразделения

dim-int:ID_Obosobl_PodrazdTaxis

13.2

 

Категория персонала

dim-int:KatPersAxis

14

Наименование должности в соответствии со штатным расписанием

 

srki-dic:NaimDolzh

14.1

 

Идентификатор обособленного подразделения

dim-int:ID_Obosobl_PodrazdTaxis

14.2

 

Категория персонала

dim-int:KatPersAxis

15

Дата принятия решения о назначении на должность

 

srki-dic:DataPrinReshNaznDolzhn

15.1

 

Идентификатор обособленного подразделения

dim-int:ID_Obosobl_PodrazdTaxis

15.2

 

Категория персонала

dim-int:KatPersAxis

16

Дата назначения на должность

 

srki-dic:DataDolzh

16.1

 

Идентификатор обособленного подразделения

dim-int:ID_Obosobl_PodrazdTaxis

16.2

 

Категория персонала

dim-int:KatPersAxis

17

Дата принятия решения об освобождении от должности

 

srki-dic:DataPrinReshOsvDolzhn

17.1

 

Идентификатор обособленного подразделения

dim-int:ID_Obosobl_PodrazdTaxis

17.2

 

Категория персонала

dim-int:KatPersAxis

18

Дата освобождения от должности

 

srki-dic:DataOsvDolzhn

18.1

 

Идентификатор обособленного подразделения

dim-int:ID_Obosobl_PodrazdTaxis

18.2

 

Категория персонала

dim-int:KatPersAxis

19

Серия документа, подтверждающего квалификацию

 

srki-dic:SerDokKval

19.1

 

Идентификатор обособленного подразделения

dim-int:ID_Obosobl_PodrazdTaxis

19.2

 

Категория персонала

dim-int:KatPersAxis

20

Номер документа, подтверждающего квалификацию

 

srki-dic:NomerDokKval

20.1

 

Идентификатор обособленного подразделения

dim-int:ID_Obosobl_PodrazdTaxis

20.2

 

Категория персонала

dim-int:KatPersAxis

21

Дата принятия решения о присвоении квалификации и выдачи документа, подтверждающего квалификацию

 

srki-dic:DataPrinReshKvaliVydach

21.1

 

Идентификатор обособленного подразделения

dim-int:ID_Obosobl_PodrazdTaxis

21.2

 

Категория персонала

dim-int:KatPersAxis

22

Квалификация, специализация согласно документу, подтверждающему квалификацию

 

srki-dic:KvalSpecDokKval

22.1

 

Идентификатор обособленного подразделения

dim-int:ID_Obosobl_PodrazdTaxis

22.2

 

Категория персонала

dim-int:KatPersAxis

23

Наименование учебного заведения

 

srki-dic:NaimUchZav

23.1

 

Идентификатор обособленного подразделения

dim-int:ID_Obosobl_PodrazdTaxis

23.2

 

Категория персонала

dim-int:KatPersAxis

24

Год окончания учебного заведения

 

srki-dic:GodOkonchUchZav

24.1

 

Идентификатор обособленного подразделения

dim-int:ID_Obosobl_PodrazdTaxis

24.2

 

Категория персонала

dim-int:KatPersAxis

25

Регистрационный номер диплома

 

srki-dic:RegNomDip

25.1

 

Идентификатор обособленного подразделения

dim-int:ID_Obosobl_PodrazdTaxis

25.2

 

Категория персонала

dim-int:KatPersAxis

26

Специальность по диплому

 

srki-dic:SpeczDip

26.1

 

Идентификатор обособленного подразделения

dim-int:ID_Obosobl_PodrazdTaxis

26.2

 

Категория персонала

dim-int:KatPersAxis

27

Квалификация по диплому

 

srki-dic:KvalDip

27.1

 

Идентификатор обособленного подразделения

dim-int:ID_Obosobl_PodrazdTaxis

27.2

 

Категория персонала

dim-int:KatPersAxis

 

Подраздел 2.3. Сведения о контролере (руководителе службы внутреннего контроля) обособленного подразделения

 

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Наименование должности в соответствии со штатным расписанием

 

srki-dic:NaimDolzh

1.1

 

Идентификатор обособленного подразделения

dim-int:ID_Obosobl_PodrazdTaxis

1.2

 

Категория персонала

dim-int:KatPersAxis

2

Дата назначения на должность

 

srki-dic:DataDolzh

2.1

 

Идентификатор обособленного подразделения

dim-int:ID_Obosobl_PodrazdTaxis

2.2

 

Категория персонала

dim-int:KatPersAxis

3

Фамилия

 

srki-dic:Familiya

3.1

 

Идентификатор обособленного подразделения

dim-int:ID_Obosobl_PodrazdTaxis

3.2

 

Категория персонала

dim-int:KatPersAxis

4

Имя

 

srki-dic:Imya

4.1

 

Идентификатор обособленного подразделения

dim-int:ID_Obosobl_PodrazdTaxis

4.2

 

Категория персонала

dim-int:KatPersAxis

5

Отчество (при наличии)

 

srki-dic:Otch

5.1

 

Идентификатор обособленного подразделения

dim-int:ID_Obosobl_PodrazdTaxis

5.2

 

Категория персонала

dim-int:KatPersAxis

6

Идентификационный номер налогоплательщика (ИНН)

 

srki-dic:INN

6.1

 

Идентификатор обособленного подразделения

dim-int:ID_Obosobl_PodrazdTaxis

6.2

 

Категория персонала

dim-int:KatPersAxis

7

Иной идентификатор

 

srki-dic:InojId

7.1

 

Идентификатор обособленного подразделения

dim-int:ID_Obosobl_PodrazdTaxis

7.2

 

Категория персонала

dim-int:KatPersAxis

8

Серия (при наличии) и номер документа, удостоверяющего личность физического лица

 

srki-dic:SeriNomDokUdostLichn

8.1

 

Идентификатор обособленного подразделения

dim-int:ID_Obosobl_PodrazdTaxis

8.2

 

Категория персонала

dim-int:KatPersAxis

9

Перечень лицензируемых видов деятельности специализированного депозитария, в отношении которых лицо осуществляет функции контролера (руководителя службы внутреннего контроля) в соответствии с должностной инструкцией

 

srki-dic:PerLiczVidDeyat

9.1

 

Идентификатор обособленного подразделения

dim-int:ID_Obosobl_PodrazdTaxis

9.2

 

Категория персонала

dim-int:KatPersAxis

10

Серия документа, подтверждающего квалификацию

 

srki-dic:SerDokKval

10.1

 

Категория персонала

dim-int:KatPersAxis

11

Номер документа, подтверждающего квалификацию

 

srki-dic:NomerDokKval

11.1

 

Категория персонала

dim-int:KatPersAxis

12

Дата принятия решения о присвоении квалификации и выдачи документа, подтверждающего квалификацию

 

srki-dic:DataPrinReshKvali Vydach

12.1

 

Категория персонала

dim-int:KatPersAxis

13

Квалификация, специализация согласно документу, подтверждающему квалификацию

 

srki-dic:KvalSpecDokKval

13.1

 

Категория персонала

dim-int:KatPersAxis

 

Подраздел 2.4. Сведения о руководителе отдельного структурного подразделения обособленного подразделения, к функциям которого относится осуществление деятельности специализированного депозитария

 

Номер

строки

Наименование показателя

Наименование группы

аналитических признаков

Код показателя, группы

аналитических признаков

1

2

3

4

1

Полное наименование отдельного структурного подразделения

 

srki-dic:PolnNaimOtdSP

1.1

 

Идентификатор обособленного подразделения

dim-int:ID_Obosobl_PodrazdTaxis

2

Наименование должности в соответствии со штатным расписанием

 

srki-dic:NaimDolzh

2.1

 

Идентификатор обособленного подразделения

dim-int:ID_Obosobl_PodrazdTaxis

3

Дата назначения на должность

 

srki-dic:DataDolzh

3.1

 

Идентификатор обособленного подразделения

dim-int:ID_Obosobl_PodrazdTaxis

4

Фамилия

 

srki-dic:Familiya

4.1

 

Идентификатор обособленного подразделения

dim-int:ID_Obosobl_PodrazdTaxis

5

Имя

 

srki-dic:Imya

5.1

 

Идентификатор обособленного подразделения

dim-int:ID_Obosobl_PodrazdTaxis

6

Отчество (при наличии)

 

srki-dic:Otch

6.1

 

Идентификатор обособленного подразделения

dim-int:ID_Obosobl_PodrazdTaxis

7

Идентификационный номер налогоплательщика (ИНН)

 

srki-dic:INN

7.1

 

Идентификатор обособленного подразделения

dim-int:ID_Obosobl_PodrazdTaxis

8

Иной идентификатор

 

srki-dic:InojId

8.1

 

Идентификатор обособленного подразделения

dim-int:ID_Obosobl_PodrazdTaxis

9

Серия (при наличии) и номер документа, удостоверяющего личность физического лица

 

srki-dic:SeriNomDokUdostLichn

9.1

 

Идентификатор обособленного подразделения

dim-int:ID_Obosobl_PodrazdTaxis

10

Серия документа, подтверждающего квалификацию

 

srki-dic:SerDokKval

10.1

 

Категория персонала

dim-int:KatPersAxis

11

Номер документа, подтверждающего квалификацию

 

srki-dic:NomerDokKval

11.1

 

Категория персонала

dim-int:KatPersAxis

12

Дата принятия решения о присвоении квалификации и выдачи документа, подтверждающего квалификацию

 

srki-dic:DataPrinReshKvaliVydach

12.1

 

Категория персонала

dim-int:KatPersAxis

13

Квалификация, специализация согласно документу, подтверждающему квалификацию

 

srki-dic:KvalSpecDokKval

13.1

 

Категория персонала

dim-int:KatPersAxis

 

------------------------------

1Общероссийский классификатор управленческой документации.

 

Порядок составления отчетности по форме 0420862 "Сведения о работниках специализированного депозитария"

 

1. Отчетность по форме 0420862 "Сведения о работниках специализированного депозитария" (далее - отчетность по форме 0420862) составляется специализированным депозитарием ежемесячно по состоянию на последний календарный день месяца (далее - отчетная дата), начиная с календарного месяца, в котором ему предоставлена лицензия на осуществление деятельности специализированного депозитария инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов (далее - лицензия специализированного депозитария), по календарный месяц, предшествующий месяцу, в котором аннулирована (прекратила действие) лицензия специализированного депозитария.

Отчетность по форме 0420862 составляется с соблюдением общих положений к составлению отчетности специализированного депозитария, предусмотренных пунктами 4, 6, 13-19 приложения 2 к настоящему Указанию.

2. В целях заполнения показателей отчетности по форме 0420862 понятие "обособленное подразделение" используется в значении, определенном статьей 11 Налогового кодекса Российской Федерации (Собрание законодательства Российской Федерации, 1998, N 31, ст. 3824; 2020, N 48, ст. 7627), понятие "отдельное структурное подразделение" используется в значении, определенном пунктом 8 статьи 44 Федерального закона от 29 ноября 2001 года N 156-ФЗ "Об инвестиционных фондах" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2001, N 49, ст. 4562; 2020, N 30, ст. 4738).

3. В случае назначения лиц, исполняющих обязанности работников специализированного депозитария, занимающих должности, содержащиеся в отчетности по форме 0420862, указываются сведения о лицах, назначенных исполняющими обязанности указанных работников по состоянию на отчетную дату.

4. Количество работников указывается в соответствии со штатным расписанием специализированного депозитария.

5. Показатели подраздела 1.3 раздела 1 заполняются по каждому отдельному структурному подразделению специализированного депозитария, к функциям которого относится осуществление деятельности на основании лицензии специализированного депозитария.

6. Показатели раздела 2 заполняются по каждому обособленному подразделению специализированного депозитария, к функциям которого относится осуществление деятельности на основании лицензии специализированного депозитария.

7. По показателю "Количество работников в отдельном структурном подразделении, к функциям которого относится осуществление деятельности специализированного депозитария, человек" указывается:

в подразделе 1.1 раздела 1 - общее количество работников специализированного депозитария, к функциям которых относится осуществление деятельности на основании лицензии специализированного депозитария, без учета его обособленных подразделений;

в подразделе 2.1 раздела 1 - общее количество работников обособленного подразделения специализированного депозитария, к функциям которых относится осуществление деятельности на основании лицензии специализированного депозитария.

8. По показателю "Количество квалифицированных работников в отдельном структурном подразделении, к функциям которого относится осуществление деятельности специализированного депозитария, человек" указывается:

в подразделе 1.1 раздела 1 - количество работников специализированного депозитария, к функциям которых относится осуществление деятельности на основании лицензии специализированного депозитария, обладающих квалификацией в сфере финансовых рынков, подтвержденной свидетельством о квалификации, выданным центром оценки квалификаций в соответствии с частью 4 статьи 4 Федерального закона от 3 июля 2016 года N 238-ФЗ "О независимой оценке квалификации" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2016, N 27, ст. 4171) (далее - свидетельство о квалификации), и (или) международным сертификатом, без учета работников обособленных подразделений специализированного депозитария;

в подразделе 2.1 раздела 1 - количество работников обособленного подразделения специализированного депозитария, к функциям которых относится осуществление деятельности на основании лицензии специализированного депозитария, обладающих квалификацией в сфере финансовых рынков, подтвержденной свидетельством о квалификации и (или) международным сертификатом.

9. По показателям "Фамилия", "Имя", "Отчество (при наличии)" (подразделы 1.2, 1.3 раздела 1, подразделы 2.2-2.4 раздела 2) указываются соответственно фамилия, имя, отчество (последнее - при наличии) лица, информация о котором отражается в указанных подразделах.

10. По показателю "Дата рождения" (подразделы 1.2, 1.3 раздела 1, подраздел 2.2 раздела 2) указывается согласно документу, удостоверяющему личность, дата рождения лица, информация о котором отражается в указанных подразделах.

11. По показателю "Место рождения" (подразделы 1.2, 1.3 раздела 1, подраздел 2.2 раздела 2) указывается согласно документу, удостоверяющему личность, место рождения лица, информация о котором отражается в указанных подразделах.

12. По показателю "Гражданство" (подразделы 1.2, 1.3 раздела 1, подраздел 2.2 раздела 2) указывается в соответствии с Общероссийским классификатором стран мира (ОКСМ) цифровой код страны, гражданином (подданым) которой является лицо, информация о котором отражается в указанных подразделах. В случае наличия двойного гражданства указываются через символ "," (запятая) два кода ОКСМ, при отсутствии гражданства указывается "лицо без гражданства".

13. По показателю "Идентификационный номер налогоплательщика (ИНН)" (подразделы 1.2, 1.3 раздела 1, подразделы 2.2-2.4 раздела 2) указывается идентификационный номер налогоплательщика (далее - ИНН) лица, информация о котором отражается в указанных подразделах.

14. По показателю "СНИЛС" (подразделы 1.2, 1.3 раздела 1, подраздел 2.2 раздела 2) указывается страховой номер индивидуального лицевого счета лица, информация о котором отражается в указанных подразделах.

15. По показателю "Иной идентификатор" (подразделы 1.2 и 1.3 раздела 1 и подразделы 2.2-2.4 раздела 2) указывается код документа, удостоверяющего личность физического лица, информация о котором отражается в указанных подразделах, соответствующий одному из типов идентификатора сведений о физическом лице, значения которых указаны в абзацах пятом - двадцатом пункта 6 приложения 4 к приказу Министерства финансов Российской Федерации от 12 ноября 2013 года N 107н "Об утверждении Правил указания информации в реквизитах распоряжений о переводе денежных средств в уплату платежей в бюджетную систему Российской Федерации", зарегистрированному Министерством юстиции Российской Федерации 30 декабря 2013 года N 30913, 2 декабря 2014 года N 35053, 27 ноября 2015 года N 39883, 13 апреля 2017 года N 46369, 15 октября 2020 года N 60400.

В подразделах 2.3, 2.4 раздела 2 показатель "Иной идентификатор" заполняется только в случае отсутствия у физического лица ИНН.

16. По показателю "Серия (при наличии) и номер документа, удостоверяющего личность физического лица" (подразделы 1.2 и 1.3 раздела 1 и подразделы 2.2-2.4 раздела 2) указываются серия (при наличии) и номер документа, удостоверяющего личность лица, информация о котором отражается в указанных подразделах.

В подразделах 2.3, 2.4 раздела 2 показатель "Серия (при наличии) и номер документа, удостоверяющего личность физического лица" заполняется только в случае отсутствия у физического лица ИНН.

17. По показателю "Дата выдачи документа, удостоверяющего личность" (подразделы 1.2, 1.3 раздела 1, подраздел 2.2 раздела 2) указывается дата выдачи документа, удостоверяющего личность лица, информация о котором отражается в указанных подразделах.

18. По показателю "Орган, выдавший документ, удостоверяющий личность" (подразделы 1.2, 1.3 раздела 1, подраздел 2.2 раздела 2) указывается код подразделения органа, выдавшего документ, удостоверяющий личность лица, информация о котором отражается в указанных подразделах.

19. По показателю "Адрес регистрации согласно документу, удостоверяющему личность" (подразделы 1.2, 1.3 раздела 1, подраздел 2.2 раздела 2) указывается адрес регистрации лица, информация о котором отражается в указанных подразделах, согласно документу, удостоверяющему его личность, а именно следующие сведения: субъект Российской Федерации, муниципальное образование (административно-территориальная единица), населенный пункт, элементы планировочной структуры, элементы улично-дорожной сети, идентификационные элементы объекта адресации 1. Сведения отражаются через символ "," (запятая) с отступом (пробелом).

20. По показателю "Наименование должности в соответствии со штатным расписанием" (подразделы 1.2, 1.3 раздела 1, подразделы 2.2-2.4 раздела 2) указывается наименование должности лица, информация о котором отражается в указанных подразделах, в соответствии со штатным расписанием специализированного депозитария (с указанием наименования самостоятельного структурного подразделения). В случае предоставления информации о временном исполнении лицом обязанностей иного должностного лица по показателю "Наименование должности в соответствии со штатным расписанием" указывается через символ ";" (точка с запятой) наименование должности (с наименованием самостоятельного структурного подразделения), которую занимает лицо в специализированном депозитарии, и наименование должности лица, должностные обязанности которого временно исполняет лицо, с указанием "(исполнение обязанностей)".

21. По показателю "Дата принятия решения о назначении на должность" (подразделы 1.2, 1.3 раздела 1, подраздел 2.2 раздела 2) в случае принятия специализированным депозитарием решения о назначении лица, информация о котором отражается в указанных подразделах, на должность указывается дата принятия указанного решения. В случае если решение о назначении на должность не принималось, по показателю "Дата принятия решения о назначении на должность" указывается фактическая дата начала осуществления лицом функций по должности.

22. По показателю "Дата назначения на должность" (подразделы 1.2, 1.3 раздела 1, подраздел 2.2 раздела 2) указывается дата назначения специализированным депозитарием лица, информация о котором отражается в указанных подразделах, на должность (фактическая дата начала осуществления лицом функций по указанной должности), если указанная дата отличается от даты принятия решения о назначении лица на должность.

23. По показателю "Дата принятия решения об освобождении от должности" (подразделы 1.2, 1.3 раздела 1, подраздел 2.2 раздела 2) в случае принятия специализированным депозитарием решения об освобождении лица, информация о котором отражается в указанных подразделах, от занимаемой должности указывается дата принятия указанного решения. В случае если решение об освобождении от должности не принималось, по показателю "Дата принятия решения об освобождении от должности" указывается фактическая дата окончания осуществления лицом функций по должности.

24. По показателю "Дата освобождения от должности" (подразделы 1.2, 1.3 раздела 1, подраздел 2.2 раздела 2) указывается дата освобождения лица, информация о котором отражается в указанных подразделах, от должности (прекращения полномочий) (фактическая дата окончания осуществления лицом полномочий по указанной должности), если указанная дата отличается от даты принятия решения об освобождении лица от должности (прекращения полномочий).

25. По показателю "Серия документа, подтверждающего квалификацию" (подразделы 1.2, 1.3 раздела 1, подраздел 2.2 раздела 2) указывается серия свидетельства о квалификации и (или) международного сертификата, подтверждающего квалификацию лица, информация о котором отражается в указанных подразделах (далее при совместном упоминании - документ, подтверждающий квалификацию лица).

26. По показателю "Номер документа, подтверждающего квалификацию" (подразделы 1.2, 1.3 раздела 1, подраздел 2.2 раздела 2) указывается номер документа, подтверждающего квалификацию лица.

27. По показателю "Дата принятия решения о присвоении квалификации и выдачи документа, подтверждающего квалификацию" (подразделы 1.2, 1.3 раздела 1, подраздел 2.2 раздела 2) указывается дата выдачи документа, подтверждающего квалификацию лица.

28. По показателю "Квалификация, специализация согласно документу, подтверждающему квалификацию" (подразделы 1.2, 1.3 раздела 1, подраздел 2.2 раздела 2) указываются квалификация, специализация согласно документу, подтверждающему квалификацию лица.

29. По показателю "Наименование учебного заведения" (подразделы 1.2, 1.3 раздела 1, подраздел 2.2 раздела 2) указывается наименование высшего учебного заведения, которое окончило лицо, информация о котором отражается в указанных подразделах.

30. По показателю "Регистрационный номер диплома" (подразделы 1.2, 1.3 раздела 1, подраздел 2.2 раздела 2) указывается регистрационный номер диплома об окончании высшего учебного заведения лица, информация о котором отражается в указанных подразделах.

31. По показателю "Специальность по диплому" (подразделы 1.2, 1.3 раздела 1, подраздел 2.2 раздела 2) указывается специальность (направление подготовки) лица, информация о котором отражается в указанных подразделах, согласно диплому об окончании высшего учебного заведения.

32. По показателю "Квалификация по диплому" (подразделы 1.2, 1.3 раздела 1, подраздел 2.2 раздела 2) указывается квалификация лица, информация о котором отражается в указанных подразделах, согласно диплому об окончании высшего учебного заведения.

33. Сведения по показателям "Серия документа, подтверждающего квалификацию" (подразделы 1.2, 1.3 раздела 1, подразделы 2.2-2.4 раздела 2), "Номер документа, подтверждающего квалификацию" (подразделы 1.2, 1.3 раздела 1, подразделы 2.2-2.4 раздела 2), "Дата принятия решения о присвоении квалификации и выдачи документа, подтверждающего квалификацию" (подразделы 1.2, 1.3 раздела 1, подразделы 2.2-2.4 раздела 2), "Квалификация, специализация согласно документу, подтверждающему квалификацию" (подразделы 1.2, 1.3 раздела 1, подразделы 2.2-2.4 раздела 2), "Наименование учебного заведения" (подразделы 1.2, 1.3 раздела 1, подраздел 2.2 раздела 2), "Регистрационный номер диплома" (подразделы 1.2, 1.3 раздела 1, подраздел 2.2 раздела 2), "Специальность по диплому" (подразделы 1.2, 1.3 раздела 1, подраздел 2.2 раздела 2), "Квалификация по диплому" (подразделы 1.2, 1.3 раздела 1, подраздел 2.2 раздела 2) отражаются только в отношении тех лиц, к которым в соответствии с законодательством Российской Федерации, регулирующим деятельность специализированного депозитария, установлены квалификационные требования и (или) иные требования к образованию.

Сведения по указанным показателям отражаются только в отношении тех документов, которые подтверждают соблюдение лицом квалификационных требований и (или) иных требований к образованию, которые установлены законодательством Российской Федерации, регулирующим деятельность специализированного депозитария.

 

------------------------------

1 В соответствии с приказом Министерства финансов Российской Федерации от 5 ноября 2015 года N 171н "Об утверждении Перечня элементов планировочной структуры, элементов улично-дорожной сети, элементов объектов адресации, типов зданий (сооружений), помещений, используемых в качестве реквизитов адреса, и Правил сокращенного наименования адресообразующих элементов", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 10 декабря 2015 года N 40069, 8 ноября 2018 года N 52649, 10 июля 2019 года N 55197, 16 апреля 2020 года N 58121.

------------------------------

 

(форма)

 

Отчетность по форме 0420863 "Отчет об ипотечном покрытии"

 

Код формы по ОКУД 1 0420863

Месячная

 

Раздел 1. Сведения об объекте обеспечения ипотечным покрытием

 

Подраздел 1.1. Облигации с ипотечным покрытием

 

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Залогом ипотечного покрытия обеспечиваются обязательства по жилищным облигациям с ипотечным покрытием

 

srki-dic:ObiektObespIpPokrEnumerator

1.1

 

Идентификатор ипотечного покрытия

dim-int:IDIpotecnPokrTaxis

1.2

 

Идентификатор ценной бумаги

dim-int:ID_CzeннojBumagiTaxis

1.3

 

Объект обеспечения ипотечным покрытием

dim-int:ObiektObespIpotPokrAxis

1.4

 

Идентификатор эмитента

dim-int:IDEmitentaTaxis

 

Подраздел 1.2. Ипотечные сертификаты участия

 

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Индивидуальное обозначение, идентифицирующее ипотечные сертификаты участия с ипотечным покрытием

 

srki-dic:IndISU

1.1

 

Идентификатор ипотечного покрытия

dim-int:IDIpotechPokrTaxis

1.2

 

Идентификатор ценной бумаги

dim-int:ID_CzennojBumagiTaxis

1.3

 

Объект обеспечения ипотечным покрытием

dim-int:ObiektObespIpotPokrAxis

1.4

 

Идентификатор управляющего ипотечным покрытием

dim-int:IdUprIpotTaxis

 

Раздел 2. Сведения о размере ипотечного покрытия

 

Подраздел 2.1. Облигации с ипотечным покрытием

 

Номер

строки

Наименование показателя

Наименование группы

аналитических признаков

Код показателя, группы

аналитических признаков

1

2

3

4

1

Размер ипотечного покрытия

 

srki-dic:RazmIpotPokr

1.1

 

Идентификатор ипотечного покрытия

dim-int:IDIpotechPokrTaxis

1.2

 

Объект обеспечения ипотечным покрытием

dim-int:ObiektObespIpotPokrAxis

2

Общая непогашенная номинальная стоимость облигаций, обеспеченных ипотечным покрытием

 

srki-dic:ObshNomNepogashStoimObl

2.1

 

Идентификатор ипотечного покрытия

dim-int:IDIpotechPokrTaxis

2.2

 

Объект обеспечения ипотечным покрытием

dim-int:ObiektObespIpotPokrAxis

3

Код валюты, в которой выражены обязательства по облигациям с ипотечным покрытием

 

srki-dic:KodValObyazIpotPokrEnumerator

3.1

 

Идентификатор ипотечного покрытия

dim-int:IDIpotechPokrTaxis

3.2

 

Объект обеспечения ипотечным покрытием

dim-int:ObiektObespIpotPokrAxis

 

Подраздел 2.2. Ипотечные сертификаты участия

 

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Размер ипотечного покрытия на отчетную дату

 

srki-dic:RazmIpotPokr

1.1

 

Идентификатор ипотечного покрытия

dim-int:IDIpotechPokrTaxis

1.2

 

Объект обеспечения ипотечным покрытием

dim-int:ObiektObespIpotPokrAxis

2

Количество выданных ипотечных сертификатов участия, штук

 

srki-dic:KolVydISU

2.1

 

Идентификатор ипотечного покрытия

dim-int:IDIpotechPokrTaxis

2.2

 

Объект обеспечения ипотечным покрытием

dim-int:ObiektObespIpotPokrAxis

3

Размер ипотечного покрытия в расчете на один ипотечный сертификат участия

 

srki-dic:RazmIpotPokrISU

3.1

 

Идентификатор ипотечного покрытия

dim-int:IDIpotechPokrTaxis

3.2

 

Объект обеспечения ипотечным покрытием

dim-int:ObiektObespIpotPokrAxis

 

Раздел 3. Сведения об имуществе, составляющем ипотечное покрытие

 

Подраздел 3.1. Требования, обеспеченные ипотекой и (или) залогом прав требования участника долевого строительства

 

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Требования, обеспеченные ипотекой и (или) залогом прав требования участника долевого строительства, - количество

 

srki-dic:ObespIpotTrebKolSht

1.1

 

Идентификатор ипотечного покрытия

dim-int:IDIpotechPokrTaxis

1.2

 

Вид требования

dim-int:VidTrebAxis

1.3

 

Вид недвижимого имущества

dim-int:VidNedvizhimushAxis

2

Требования, обеспеченные ипотекой и (или) залогом прав требования участника долевого строительства, - сумма

 

srki-dic:ObespIpotTrebStoim

2.1

 

Идентификатор ипотечного покрытия

dim-int:IDIpotechPokrTaxis

2.2

 

Вид требования

dim-int:VidTrebAxis

2.3

 

Вид недвижимого имущества

dim-int:VidNedvizhimushAxis

3

Неисполненная часть обязательств по возврату основной суммы долга в соответствии с условиями кредитных договоров, договоров займа

 

srki-dic:NeispchastObyaz

3.1

 

Идентификатор ипотечного покрытия

dim-int:IDIpotechPokrTaxis

 

Подраздел 3.2. Ипотечные сертификаты участия, удостоверяющие долю в праве общей собственности на другое ипотечное покрытие

 

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Ипотечные сертификаты участия, удостоверяющие долю в праве общей собственности на другое ипотечное покрытие

 

srki-dic:IpotSertUdostDolDrugIpPokr

1.1

 

Идентификатор ипотечного покрытия

dim-int:IDIpotechPokrTaxis

 

Подраздел 3.3. Денежные средства

 

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Денежные средства

 

srki-dic:DenSredstva

1.1

 

Идентификатор ипотечного покрытия

dim-int:IDIpotechPokrTaxis

1.2

 

Валюта Российской Федерации или рублевый эквивалент

dim-int:NaczVal_RubEkvAxis

 

Подраздел 3.4. Государственные ценные бумаги

 

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Государственные ценные бумаги

 

srki-dic:GosCzbStoim

1.1

 

Идентификатор ипотечного покрытия

dim-int:IDIpotechPokrTaxis

1.2

 

Тип ценных бумаг

dim-int:TipyCzennyxBumagAxis

 

Подраздел 3.5. Недвижимое имущество

 

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Недвижимое имущество

 

srki-dic:NedvImStoim

1.1

 

Идентификатор ипотечного покрытия

dim-int:IDIpotechPokrTaxis

1.2

 

Вид недвижимого имущества

dim-int:VidNedvizhimushAxis

2

Количество объектов недвижимого имущества

 

srki-dic:NedvImKol

2.1

 

Идентификатор ипотечного покрытия

dim-int:IDIpotechPokrTaxis

2.2

 

Вид недвижимого имущества

dim-int:VidNedvizhimushAxis

 

Раздел 4. Сведения о хранении и учете прав на закладные, удостоверяющие обеспеченные ипотекой требования, составляющие ипотечное покрытие

 

Подраздел 4.1. Сведения о местах хранения закладных, находящихся на хранении в специализированном депозитарии

 

Номер

строки

Наименование показателя

Наименование группы

аналитических признаков

Код показателя, группы

аналитических признаков

1

2

3

4

1

Наименование структурного подразделения (должности работника), осуществляющего фактическое хранение закладных

 

srki-dic:NaimStrPodr

1.1

 

Идентификатор ипотечного покрытия

dim-int:IDIpotechPokrTaxis

1.2

 

Идентификатор места хранения

dim-int:CZB_depo_MestKhranTaxis

2

Фактический адрес

 

srki-dic:FaktAdr

2.1

 

Идентификатор ипотечного покрытия

dim-int:IDIpotechPokrTaxis

2.2

 

Идентификатор места хранения

dim-int:CZB_depo_MestKhranTaxis

3

Количество закладных, находящихся на хранении, штук

 

srki-dic:KolZaklXran

3.1

 

Идентификатор ипотечного покрытия

dim-int:IDIpotechPokrTaxis

3.2

 

Идентификатор места хранения

dim-int:CZB_depo_MestKhranTaxis

4

Доля закладных, находящихся на хранении, от общего количества закладных, составляющих данное ипотечное покрытие, в процентах

 

srki-dic:DolKolZaklXran

4.1

 

Идентификатор ипотечного покрытия

dim-int:IDIpotechPokrTaxis

4.2

 

Идентификатор места хранения

dim-int:CZB_depo_MestKhranTaxis

 

Подраздел 4.2. Сведения о местах хранения закладных, переданных на хранение депозитариям, привлеченным специализированным депозитарием к исполнению своих обязанностей по хранению закладных

 

Номер

строки

Наименование показателя

Наименование группы

аналитических признаков

Код показателя, группы

аналитических признаков

1

2

3

4

1

Наименование депозитария, осуществляющего фактическое хранение закладных

 

srki-dic:NaimStrPodr

1.1

 

Идентификатор ипотечного покрытия

dim-int:IDIpotechPokrTaxis

1.2

 

Идентификатор депозитария

dim-int:ID_depozitariyaTaxis

1.3

 

Идентификатор места хранения

dim-int:CZB_depo_MestKhranTaxis

2

Фактический адрес

 

srki-dic:FaktAdr

2.1

 

Идентификатор ипотечного покрытия

dim-int:IDIpotechPokrTaxis

2.2

 

Идентификатор депозитария

dim-int:IDdepozitariyaTaxis

2.3

 

Идентификатор места хранения

dim-int:CZB_depo_MestKhranTaxis

3

Количество закладных, находящихся на хранении, штук

 

srki-dic:KolZaklXran

3.1

 

Идентификатор ипотечного покрытия

dim-int:IDIpotechPokrTaxis

3.2

 

Идентификатор депозитария

dim-int:ID_depozitariyaTaxis

3.3

 

Идентификатор места хранения

dim-int:CZB_depo_MestKhranTaxis

4

Доля закладных, находящихся на хранении, от общего количества закладных, составляющих данное ипотечное покрытие, в процентах

 

srki-dic:DolKolZaklXran

4.1

 

Идентификатор ипотечного покрытия

dim-int:IDIpotechPokrTaxis

4.2

 

Идентификатор депозитария

dim-int:ID_depozitariyaTaxis

4.3

 

Идентификатор места хранения

dim-int:CZB_depo_MestKhranTaxis

5

Депозитарий привлечен по письменному указанию управляющего ипотечным покрытием

 

srki-dic:DepozPrivlUprIpotPokrEnumerator

5.1

 

Идентификатор ипотечного покрытия

dim-int:IDIpotechPokrTaxis

5.2

 

Идентификатор депозитария

dim-int:ID_depozitariyaTaxis

5.3

 

Идентификатор места хранения

dim-int:CZB_depo_MestKhranTaxis

 

Подраздел 4.3. Сведения о депозитариях, привлеченных специализированным депозитарием к исполнению своих обязанностей по учету прав на закладные

 

Номер

строки

Наименование показателя

Наименование группы

аналитических признаков

Код показателя, группы

аналитических признаков

1

2

3

4

1

Количество закладных, к исполнению обязанностей специализированного депозитария по учету прав на которые привлечен данный депозитарий, штук

 

srki-dic:KolZakluchPravDep

1.1

 

Идентификатор ипотечного покрытия

dim-int:IDIpotechPokrTaxis

1.2

 

Идентификатор депозитария

dim-int:ID_depozitariyaTaxis

2

Депозитарий привлечен по письменному указанию управляющего ипотечным покрытием

 

srki-dic:DepozPrivlUprIpotPokrEnumerator

2.1

 

Идентификатор ипотечного покрытия

dim-int:IDIpotechPokrTaxis

2.2

 

Идентификатор депозитария

dim-int:ID_depozitariyaTaxis

3

Доля закладных, к исполнению обязанностей специализированного депозитария по учету прав на которые привлечен данный депозитарий, от общего количества закладных, составляющих ипотечное покрытие, в процентах

 

srki-dic:DolKolZakluchPravDep

3.1

 

Идентификатор ипотечного покрытия

dim-int:IDIpotechPokrTaxis

3.2

 

Идентификатор депозитария

dim-int:ID_depozitariyaTaxis

 

Раздел 5. Сведения об изменении имущества в составе ипотечного покрытия

 

Номер

строки

Наименование показателя

Наименование группы

аналитических признаков

Код показателя, группы

аналитических признаков

1

2

3

4

1

Вид имущества, исключенного из состава ипотечного покрытия

 

srki-dic:VidImisklipotpokrEnumerator

1.1

 

Идентификатор ипотечного покрытия

dim-int:IDIpotechPokrTaxis

1.2

 

Идентификатор замены имущества

dim-int:IDZamenylmTaxis

1.3

 

Идентификатор строки

dim-int:ID_strokiTaxis

2

Описание имущества, исключенного из состава ипотечного покрытия

 

srki-dic:OpisImlsklIpotPokr

2.1

 

Идентификатор ипотечного покрытия

dim-int:IDIpotechPokrTaxis

2.2

 

Идентификатор замены имущества

dim-int:IDZamenyImTaxis

2.3

 

Идентификатор строки

dim-int:ID_strokiTaxis

3

Стоимость имущества, исключенного из состава ипотечного покрытия, - сумма

 

srki-dic:StoimlmlsklIpotPokr

3.1

 

Идентификатор ипотечного покрытия

dim-int:IDIpotechPokrTaxis

3.2

 

Идентификатор замены имущества

dim-int:IDZamenyImTaxis

3.3

 

Идентификатор строки

dim-int:ID_strokiTaxis

4

Дата исключения имущества из состава ипотечного покрытия

 

srki-dic:DatalskllmIpotPokr

4.1

 

Идентификатор ипотечного покрытия

dim-int:IDIpotechPokrTaxis

4.2

 

Идентификатор замены имущества

dim-int:IDZamenyImTaxis

4.3

 

Идентификатор строки

dim-int:ID_strokiTaxis

5

Вид имущества, включенного в состав ипотечного покрытия в результате исключения имущества

 

srki-dic:VidImVklipotpokrEnumerator

5.1

 

Идентификатор ипотечного покрытия

dim-int:IDIpotechPokrTaxis

5.2

 

Идентификатор замены имущества

dim-int:IDZamenyImTaxis

5.3

 

Идентификатор строки

dim-int:ID_strokiTaxis

6

Описание имущества, включенного в состав ипотечного покрытия в результате исключения имущества

 

srki-dic:OpisImVkllIpotPokr

6.1

 

Идентификатор ипотечного покрытия

dim-int:IDIpotechPokrTaxis

6.2

 

Идентификатор замены имущества

 

6.3

 

Идентификатор строки

dim-int:ID_strokiTaxis

7

Стоимость имущества, включенного в состав ипотечного покрытия, - сумма

 

srki-dic:StoimlmVklIpotPokr

7.1

 

Идентификатор ипотечного покрытия

dim-int:IDIpotechPokrTaxis

7.2

 

Идентификатор замены имущества

dim-int:IDZamenyImTaxis

7.3

 

Идентификатор строки

dim-int:ID_strokiTaxis

8

Дата включения имущества в состав ипотечного покрытия

 

srki-dic:DataVkllmIpotPokr

8.1

 

Идентификатор ипотечного покрытия

dim-int:IDIpotechPokrTaxis

8.2

 

Идентификатор замены имущества

dim-int:IDZamenyImTaxis

8.3

 

Идентификатор строки

dim-int:ID_strokiTaxis

9

Основание исключения имущества из состава ипотечного покрытия

 

srki-dic:OsnlskllmIpotPokr

9.1

 

Идентификатор ипотечного покрытия

dim-int:IDIpotechPokrTaxis

9.2

 

Идентификатор замены имущества

dim-int:IDZamenyImTaxis

9.3

 

Идентификатор строки

dim-int:ID_strokiTaxis

10

Примечание

 

srki-dic:Primech

10.1

 

Идентификатор ипотечного покрытия

dim-int:IDIpotechPokrTaxis

10.2

 

Идентификатор замены имущества

dim-int:IDZamenyImTaxis

10.3

 

Идентификатор строки

dim-int:ID_strokiTaxis

 

------------------------------

1Общероссийский классификатор управленческой документации.

------------------------------

 

Порядок составления отчетности по форме 0420863 "Отчет об ипотечном покрытии"

 

1. Отчетность по форме 0420863 "Отчет об ипотечном покрытии" (далее - отчетность по форме 0420863) составляется специализированным депозитарием, осуществляющим учет и хранение имущества, составляющего ипотечное покрытие, а также контроль за распоряжением указанным имуществом, ежемесячно по состоянию на последний рабочий день месяца, за который представляется отчетность по форме 0420863 (далее - отчетный месяц).

Отчетность по форме 0420863 составляется с соблюдением общих положений к составлению отчетности специализированного депозитария, предусмотренных пунктами 4, 6, 13-19 приложения 2 к настоящему Указанию.

2. Отчетность по форме 0420863 составляется отдельно по каждому ипотечному покрытию, в отношении которого специализированным депозитарием осуществляется учет и хранение имущества, составляющего ипотечное покрытие, а также контроль за распоряжением указанным имуществом. Сведения об имуществе, составляющем ипотечное покрытие, приводятся в соответствии с реестром ипотечного покрытия, который ведется специализированным депозитарием в соответствии с частью 1 статьи 33 Федерального закона от 11 ноября 2003 года N 152-ФЗ "Об ипотечных ценных бумагах" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2003, N 46, ст. 4448; 2019, N 31, ст. 4420).

В случае составления отчетности по форме 0420863 в отношении ипотечного покрытия облигаций подраздел 1.2 раздела 1 и подраздел 2.2 раздела 2 не заполняются.

В случае составления отчетности по форме 0420863 в отношении ипотечного покрытия ипотечных сертификатов участия подраздел 1.1 раздела 1 и подраздел 2.1 раздела 2 не заполняются.

3. В случае составления отчетности по форме 0420863 в отношении ипотечного покрытия облигаций в подразделе 1.1 раздела 1 и подразделе 2.1 раздела 2 по группе аналитических признаков "Объект обеспечения ипотечным покрытием" указывается "Облигации с ипотечным покрытием".

В случае эмиссии облигаций с одним ипотечным покрытием двух и более выпусков указывается информация о каждом выпуске (дополнительном выпуске) облигаций с одним ипотечным покрытием.

В случае составления отчетности по форме 0420863 в отношении ипотечного покрытия ипотечных сертификатов участия в подразделе 1.2 раздела 1 и подразделе 2.2 раздела 2 по группе аналитических признаков "Объект обеспечения ипотечным покрытием" указывается "Ипотечные сертификаты участия".

4. В случае составления отчетности по форме 0420863 в отношении ипотечного покрытия ипотечных сертификатов участия в подразделе 2.2 раздела 2 указываются:

по показателю "Количество выданных ипотечных сертификатов участия, штук" - количество выданных ипотечных сертификатов участия, удостоверяющих долю в праве общей собственности на ипотечное покрытие;

по показателю "Размер ипотечного покрытия в расчете на один ипотечный сертификат участия" - размер ипотечного покрытия в расчете на один ипотечный сертификат участия, рассчитанный как отношение размера ипотечного покрытия (строка 1 подраздела 2.2 раздела 2) к количеству выданных ипотечных сертификатов участия, удостоверяющих долю в праве общей собственности на указанное ипотечное покрытие (строка 2 подраздела 2.2 раздела 2).

5. По показателям раздела 3 (строка 2 подраздела 3.1, строка 1 подраздела 3.2, строка 1 подраздела 3.3, строка 1 подраздела 3.4, строка 1 подраздела 3.5) отражается стоимость имущества, составляющего ипотечное покрытие, которая рассчитывается в соответствии с порядком определения размера ипотечного покрытия, установленным в соответствии с частью 4 статьи 3 Федерального закона от 11 ноября 2003 года N 152-ФЗ "Об ипотечных ценных бумагах".

По показателю "Неисполненная часть обязательств по возврату основной суммы долга в соответствии с условиями кредитных договоров, договоров займа" подраздела 3.1 раздела 3 отражается совокупная величина неисполненной части обязательств по возврату основной суммы долга в соответствии с условиями кредитных договоров, договоров займа по требованиям, составляющим ипотечное покрытие.

6. В разделе 4 отражаются сведения о хранении и об учете прав на закладные, удостоверяющие обеспеченные ипотекой требования, составляющие ипотечное покрытие (далее - закладные).

6.1. Показатели подразделов 4.1 и 4.2 раздела 4 заполняются отдельно по каждому из мест хранения закладных, указанному соответственно по показателям "Наименование структурного подразделения (должности работника), осуществляющего фактическое хранение закладных", "Наименование депозитария, осуществляющего фактическое хранение закладных".

6.2. В подразделе 4.1 раздела 4 в случае хранения закладных специализированным депозитарием указываются:

наименование структурного подразделения (должности работника специализированного депозитария), ответственного за фактическое хранение закладных (строка 1) по адресу, указанному по показателю "Фактический адрес";

адрес места фактического хранения закладных структурным подразделением (работником) специализированного депозитария (строка 2);

количество закладных, находящихся на хранении в структурном подразделении (у работника) специализированного депозитария (строка 3);

доля закладных, находящихся на хранении в структурном подразделении (у работника) специализированного депозитария, от общего количества закладных, составляющих ипотечное покрытие (строка 4).

6.3. В подразделе 4.2 раздела 4 в случае привлечения специализированным депозитарием к исполнению своих обязанностей по хранению закладных иных депозитариев по каждому привлеченному депозитарию указываются:

полное наименование депозитария, ответственного за фактическое хранение закладных (строка 1) по адресу, указанному по показателю "Фактический адрес";

адрес места фактического хранения закладных депозитарием (строка 2);

количество закладных, находящихся на хранении в депозитарии (строка 3);

доля закладных, находящихся на хранении в депозитарии, от общего количества закладных, составляющих ипотечное покрытие (строка 4).

6.4. В подразделе 4.3 раздела 4 в случае привлечения специализированным депозитарием к исполнению своих обязанностей по учету прав на закладные иных депозитариев по каждому привлеченному депозитарию указываются:

количество закладных, к исполнению обязанностей специализированного депозитария по учету прав на которые привлечен депозитарий;

доля закладных, к исполнению обязанностей специализированного депозитария по учету прав на которые привлечен депозитарий, от общего количества закладных составляющих ипотечное покрытие (строка 3).

6.5. В подразделах 4.2 и 4.3 раздела 4 показатель "Депозитарий привлечен по письменному указанию управляющего ипотечным покрытием" заполняется только в отношении ипотечного покрытия ипотечных сертификатов участия.

7. В разделе 5 указываются сведения об имуществе, исключенном из состава ипотечного покрытия в течение отчетного месяца (за исключением сведений об исключении из состава ипотечного покрытия требований, обеспеченных ипотекой и (или) залогом прав требования участника долевого строительства, в связи с прекращением обязательств), и (или) имуществе, включенном в состав ипотечного покрытия в течение отчетного месяца в результате исключения из состава ипотечного покрытия другого имущества.

7.1. В случае замены имущества в составе ипотечного покрытия или его продажи, если исключение имущества и включение имущества взамен исключаемого происходят в разные отчетные месяцы, по показателю "Вид имущества, включенного в состав ипотечного покрытия в результате исключения имущества", формируемому за отчетный месяц, в котором произошло исключение имущества из состава ипотечного покрытия, указывается "ожидается". При этом показатели "Описание имущества, включенного в состав ипотечного покрытия в результате исключения имущества", "Стоимость имущества, включенного в состав ипотечного покрытия, - сумма", "Дата включения имущества в состав ипотечного покрытия" не заполняются.

В случае замены имущества в составе ипотечного покрытия или его продажи, если исключение имущества и включение имущества взамен исключаемого происходят в разные отчетные месяцы, в разделе 5, составляемом за отчетный месяц, в котором произошло включение имущества в состав ипотечного покрытия, заполняются все показатели.

7.2. В случае исключения имущества из состава ипотечного покрытия без замены его иным имуществом, включаемым в состав ипотечного покрытия, по показателю "Вид имущества, включенного в состав ипотечного покрытия в результате исключения имущества" указывается "отсутствует". При этом показатели "Описание имущества, включенного в состав ипотечного покрытия в результате исключения имущества", "Стоимость имущества, включенного в состав ипотечного покрытия, - сумма", "Дата включения имущества в состав ипотечного покрытия" не заполняются.

7.3. По показателям "Описание имущества, исключенного из состава ипотечного покрытия" и "Описание имущества, включенного в состав ипотечного покрытия в результате исключения имущества" в отношении имущества, информация о котором отражена соответственно по показателям "Вид имущества, исключенного из состава ипотечного покрытия" и "Вид имущества, включенного в состав ипотечного покрытия в результате исключения имущества" указывается:

по требованиям, обеспеченным ипотекой и (или) залогом прав требования участника долевого строительства, в том числе удостоверенным закладными, - номер государственной регистрации ипотеки;

по ипотечным сертификатам участия, удостоверяющим долю в праве общей собственности на другое ипотечное покрытие, - регистрационный номер правил доверительного управления ипотечным покрытием;

по денежным средствам - "денежные средства";

по государственным ценным бумагам - регистрационный номер выпуска (дополнительного выпуска) ценных бумаг;

по недвижимому имуществу - номер государственной регистрации права собственности эмитента облигаций с ипотечным покрытием (управляющего ипотечным покрытием) на объект недвижимого имущества.

7.4. По показателю "Основание исключения имущества из состава ипотечного покрытия" указываются предусмотренные частью 3 статьи 4, частью 1 статьи 14, частью 2 статьи 21 Федерального закона от 11 ноября 2003 года N 152-ФЗ "Об ипотечных ценных бумагах" случаи исключения из состава ипотечного покрытия имущества, указанного по показателю "Вид имущества, исключенного из состава ипотечного покрытия". В случае исключения имущества из состава ипотечного покрытия по основанию, предусмотренному абзацем пятым части 1 статьи 14 Федерального закона от 11 ноября 2003 года N 152-ФЗ "Об ипотечных ценных бумагах", по показателю "Основание исключения имущества из состава ипотечного покрытия" указывается случай, предусмотренный решением о выпуске облигаций с ипотечным покрытием.

Показатель "Основание исключения имущества из состава ипотечного покрытия" не заполняется в отношении составляющих ипотечное покрытие ипотечных сертификатов участия, государственных ценных бумаг, недвижимого имущества.

7.5. По показателю "Примечание" указываются иные сведения об изменениях в составе ипотечного покрытия, являющиеся, по мнению специализированного депозитария, существенными.

7.6. По группе аналитических признаков "Идентификатор замены имущества" при отражении сведений в отношении имущества, исключенного из состава ипотечного покрытия, и имущества, включенного в состав ипотечного покрытия взамен исключенного, указывается один и тот же идентификатор замены имущества, в том числе в случае исключения одного объекта имущества из состава ипотечного покрытия с его заменой несколькими объектами имущества, включаемыми в состав ипотечного покрытия, а также в случае исключения нескольких объектов имущества из состава ипотечного покрытия с их заменой одним объектом имущества, включаемым в состав ипотечного покрытия.

7.7. По группе аналитических признаков "Идентификатор строки" указывается порядковый номер строки.

При отражении сведений об имуществе, исключенном из состава ипотечного покрытия, и сведений об имуществе, включенном в состав ипотечного покрытия взамен исключенного, указывается один и тот же идентификатор строки.

В случае исключения одного объекта имущества из состава ипотечного покрытия с заменой его несколькими объектами имущества, включаемыми в состав ипотечного покрытия, при отражении сведений об объекте имущества, исключенном из состава ипотечного покрытия, и сведений о первом отраженном в разделе 5 объекте имущества, включенном в состав ипотечного покрытия взамен исключенного, указывается один и тот же идентификатор строки. Для остальных объектов имущества, включенных в состав ипотечного покрытия взамен исключенного, указываются другие идентификаторы строки.

В случае исключения нескольких объектов имущества из состава ипотечного покрытия с заменой их одним объектом имущества, включаемым в состав ипотечного покрытия, при отражении сведений об объекте имущества, включенном в состав ипотечного покрытия взамен исключенных, и сведений о первом отраженном в разделе 5 объекте имущества, исключенном из состава ипотечного покрытия, указывается один и тот же идентификатор строки. Для остальных объектов имущества, исключенных из состава ипотечного покрытия, указываются другие идентификаторы строки.

 

(форма)

 

Отчетность по форме 0420864 "Отчет о составе средств пенсионных резервов, поступлении и выбытии средств пенсионных резервов негосударственных пенсионных фондов"

 

Код формы по ОКУД 1 0420864

Суточная

 

Раздел 1. Состав средств пенсионных резервов негосударственных пенсионных фондов

 

Номер

строки

Наименование показателя

Наименование группы

аналитических признаков

Код показателя, группы

аналитических признаков

1

2

3

4

1

Актив - стоимость

 

npf-dic:AktivBalansStoim

1.1

 

Вид пенсионных резервов

dim-int:VidPensRezAxis

1.2

 

Идентификатор негосударственного пенсионного фонда

dim-int:ID_fondaTaxis

1.3

 

Идентификатор управляющей компании

dim-int:ID_UkTaxis

1.4

 

Идентификатор договора доверительного управления

dim-int:ID_DogovoraDovUprTaxis

1.5

 

Класс активов

dim-int:KlassAktAxis

1.6

 

Код валюты

dim-int:Kod_ValyutyAxis

1.7

 

Идентификатор ценной бумаги

dim-int:ID_CzennojBumagiTaxis

1.8

 

Идентификатор эмитента

dim-int:IDEmitentaTaxis

1.9

 

Идентификатор управляющей компании акционерного инвестиционного фонда, паевого инвестиционного фонда

dim-int:IdUkAifPifTaxis

1.10

 

Идентификатор инвестиционного фонда

dim-int:Rekv_Invest_FondaTaxis

1.11

 

Идентификатор управляющего ипотечным покрытием

dim-int:IdUprIpotTaxis

1.12

 

Идентификатор кредитной организации

dim-int:IdKreditnayaOrganizacziyaTaxis

1.13

 

Банковский счет

dim-int:Bankovskij SchetTaxis

1.14

 

Идентификатор счета по депозиту

dim-int:ID_DepozitScheta_Taxis

1.15

 

Идентификатор брокера

dim-int:ID_brokeraTaxis

1.16

 

Идентификатор брокерского счета

dim-int:IDBrokSchetaTaxis

1.17

 

Идентификатор брокерского договора

dim-int:ID_BrokDogTaxis

1.18

 

Полный код контракта для биржевых инструментов, другой идентификатор для внебиржевых инструментов

dim-int:PolnKod_KontraktaTaxis

1.19

 

Идентификатор дебитора

dim-int:IdDebitoraTaxis

1.20

 

Наименование дебиторской задолженности, обязательства

dim-int:Naim_DebZadolzh_ObyazatTaxis

1.21

 

Идентификатор объекта недвижимости

dim-int:ID_Ob_NedvizhTaxis

1.22

 

Идентификатор прочего актива

dim-int:IdProchegoAktivaTaxis

1.23

 

Идентификатор операции

dim-int:ID_operTaxis

2

Обязательство - стоимость

 

npf-dic:ObyazStoim

2.1

 

Вид пенсионных резервов

dim-int:VidPensRezAxis

2.2

 

Идентификатор негосударственного пенсионного фонда

dim-int:ID_fondaTaxis

2.3

 

Идентификатор управляющей компании

dim-int:ID_UkTaxis

2.4

 

Идентификатор договора доверительного управления

dim-int:ID_DogovoraDovUprTaxis

2.5

 

Класс обязательств

dim-int:KlassObAxis

2.6

 

Код валюты

dim-int:Kod_ValyutyAxis

2.7

 

Идентификатор кредитора

dim-int:ID_KreditoraTaxis

2.8

 

Идентификатор ценной бумаги

dim-int:ID_CzennojBumagiTaxis

2.9

 

Идентификатор эмитента

dim-int:IDEmitentaTaxis

2.10

 

Информация о займе

dim-int:IdZajmaTaxis

2.11

 

Наименование дебиторской задолженности, обязательства

dim-int:Naim_DebZadolzh_ObyazatTaxis

2.12

 

Идентификатор операции

dim-int:ID_operTaxis

3

Количество ценных бумаг

 

srki-dic:Kolczb

3.1

 

Вид пенсионных резервов

dim-int:VidPensRezAxis

3.2

 

Идентификатор негосударственного пенсионного фонда

dim-int:ID_fondaTaxis

3.3

 

Идентификатор управляющей компании

dim-int:ID_UkTaxis

3.4

 

Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда

dim-int:ID_UK_NPFTaxis

3.5

 

Идентификатор договора доверительного управления

dim-int:ID_DogovoraDovUprTaxis

3.6

 

Класс активов

dim-int:KlassAktAxis

3.7

 

Класс обязательств

dim-int:KlassObAxis

3.8

 

Код валюты

dim-int:Kod_ValyutyAxis

3.9

 

Идентификатор ценной бумаги

dim-int:ID_CzennojBumagiTaxis

3.10

 

Идентификатор эмитента

dim-int:IDEmitentaTaxis

3.11

 

Идентификатор управляющей компании акционерного инвестиционного фонда, паевого инвестиционного фонда

dim-int:IdUkAifPifTaxis

3.12

 

Идентификатор инвестиционного фонда

dim-int:Rekv_Invest_FondaTaxis

3.13

 

Идентификатор управляющего ипотечным покрытием

dim-int:IdUprIpotTaxis

3.14

 

Идентификатор кредитной организации

dim-int:IdKreditnayaOrganizacziyaTaxis

3.15

 

Идентификатор счета по депозиту

dim-int:ID_DepozitScheta_Taxis

3.16

 

Идентификатор дебитора

dim-int:IdDebitoraTaxis

3.17

 

Идентификатор кредитора

dim-int:ID_KreditoraTaxis

3.18

 

Идентификатор организации, осуществляющей хранение и (или) учет ценной бумаги

dim-int:IdKontragentaOrgOsushXranIliUchCennBumagiTaxis

3.19

 

Вид организации

dim-int:VidOrgAxis

3.20

 

Идентификатор операции

dim-int:ID_operTaxis

3.21

 

Вид деятельности

dim-int:Vid_DeyatelnostiAxis

4

Доля от общего количества размещенных ценных бумаг, в процентах

 

srki-dic:DolKolCzb

4.1

 

Вид пенсионных резервов

dim-int:VidPensRezAxis

4.2

 

Идентификатор негосударственного пенсионного фонда

dim-int:ID_fondaTaxis

4.3

 

Идентификатор управляющей компании

dim-int:ID_UkTaxis

4.4

 

Идентификатор договора доверительного управления

dim-int:ID_DogovoraDovUprTaxis

4.5

 

Класс активов

dim-int:KlassAktAxis

4.6

 

Код валюты

dim-int:Kod_ValyutyAxis

4.7

 

Идентификатор ценной бумаги

dim-int:ID_CzennojBumagiTaxis

4.8

 

Идентификатор эмитента

dim-int:IDEmitentaTaxis

4.9

 

Идентификатор управляющей компании акционерного инвестиционного фонда, паевого инвестиционного фонда

dim-int:IdUkAifPifTaxis

4.10

 

Идентификатор инвестиционного фонда

dim-int:Rekv_Invest_FondaTaxis

4.11

 

Идентификатор управляющего ипотечным покрытием

dim-int:IdUprIpotTaxis

5

Полное наименование

 

srki-dic:PolnNaim

5.1

 

Идентификатор негосударственного пенсионного фонда

dim-int:ID_fondaTaxis

5.2

 

Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда

dim-int:ID_UK_NPFTaxis

5.3

 

Идентификатор организации, осуществляющей хранение и (или) учет ценной бумаги

dim-int:IdKontragentaOrgOsushXranIliUchCennBumagiTaxis

5.4

 

Вид организации

dim-int:VidOrgAxis

5.5

 

Идентификатор ценной бумаги

dim-int:ID_CzennojBumagiTaxis

5.6

 

Вид деятельности

dim-int:Vid_DeyatelnostiAxis

6

Идентификационный номер налогоплательщика (ИНН)

 

srki-dic:INN

6.1

 

Идентификатор негосударственного пенсионного фонда

dim-int:ID_fondaTaxis

6.2

 

Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда

dim-int:ID_UK_NPFTaxis

6.3

 

Идентификатор организации, осуществляющей хранение и (или) учет ценной бумаги

dim-int:IdKontragentaOrgOsushXranIliUchCennBumagiTaxis

6.4

 

Вид организации

dim-int:VidOrgAxis

6.5

 

Идентификатор ценной бумаги

dim-int:ID_CzennojBumagiTaxis

6.6

 

Вид деятельности

dim-int:Vid_DeyatelnostiAxis

7

TIN 1

 

srki-dic:TIN

7.1

 

Идентификатор негосударственного пенсионного фонда

dim-int:ID_fondaTaxis

7.2

 

Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда

dim-int:ID_UK_NPFTaxis

7.3

 

Идентификатор организации, осуществляющей хранение и (или) учет ценной бумаги

dim-int:IdKontragentaOrgOsushXranlliUchCennBumagiTaxis

7.4

 

Вид организации

dim-int:VidOrgAxis

7.5

 

Идентификатор ценной бумаги

dim-int:ID_CzermojBumagiTaxis

7.6

 

Вид деятельности

dim-int:Vid_DeyatelnostiAxis

8

Срок репо - дата второй части сделки

 

srki-dic:SrokRepo

8.1

 

Вид пенсионных резервов

dim-int:VidPensRezAxis

8.2

 

Идентификатор негосударственного пенсионного фонда

dim-int:ID_fondaTaxis

8.3

 

Идентификатор управляющей компании

dim-int:ID_UkTaxis

8.4

 

Идентификатор договора доверительного управления

dim-int:ID_DogovoraDovUprTaxis

8.5

 

Класс активов

dim-int:KlassAktAxis

8.6

 

Класс обязательств

dim-int:KlassOb Axis

8.7

 

Код валюты

dim-int:Kod_Valyuty Axis

8.8

 

Идентификатор ценной бумаги

dim-int:ID_CzennojBumagiTaxis

8.9

 

Идентификатор эмитента

dim-int:IDEmitentaTaxis

8.10

 

Идентификатор дебитора

dim-int:IdDebitoraTaxis

8.11

 

Идентификатор кредитора

dim-int:IDKreditoraTaxis

8.12

 

Идентификатор операции

dim-int:ID_operTaxis

9

Ставка репо

 

srki-dic:StavkaRepo

9.1

 

Вид пенсионных резервов

dim-int:VidPensRezAxis

9.2

 

Идентификатор негосударственного пенсионного фонда

dim-int:ID_fondaTaxis

9.3

 

Идентификатор управляющей компании

dim-int:ID_UkTaxis

9.4

 

Идентификатор договора доверительного управления

dim-int:ID_DogovoraDovUprTaxis

9.5

 

Класс активов

dim-int:KlassAktAxis

9.6

 

Класс обязательств

dim-int:KlassObAxis

9.7

 

Код валюты

dim-int:Kod_ValyutyAxis

9.8

 

Идентификатор ценной бумаги

dim-int:ID_CzennojBumagiTaxis

9.9

 

Идентификатор эмитента

dim-int:IDEmitentaTaxis

9.10

 

Идентификатор дебитора

dim-int:IdDebitoraTaxis

9.11

 

Идентификатор кредитора

dim-int:ID_KreditoraTaxis

9.12

 

Идентификатор операции

dim-int:ID_operTaxis

10

Международный стандарт финансовой отчетности

 

srki-dic:StandartMSFO

10.1

 

Вид пенсионных резервов

dim-int:VidPensRezAxis

10.2

 

Идентификатор негосударственного пенсионного фонда

dim-int:ID_fondaTaxis

10.3

 

Идентификатор управляющей компании

dim-int:ID_UkTaxis

10.4

 

Идентификатор договора доверительного управления

dim-int:ID_DogovoraDovUprTaxis

10.5

 

Класс активов

dim-int:KlassAktAxis

10.6

 

Класс обязательств

dim-int:KlassObAxis

10.7

 

Код валюты

dim-int:Kod_ValyutyAxis

10.8

 

Идентификатор ценной бумаги

dim-int:ID_CzennojBumagiTaxis

10.9

 

Идентификатор эмитента

dim-int:IDEmitentaTaxis

10.10

 

Идентификатор кредитной организации

dim-int:IdKreditnayaOrganizacziyaTaxis

10.11

 

Банковский счет

dim-int:BankovskijSchetTaxis

10.12

 

Идентификатор счета по депозиту

dim-int:ID_DepozitScheta_Taxis

10.13

 

Идентификатор брокера

dim-int:ID_brokeraTaxis

10.14

 

Идентификатор брокерского договора

dim-int:ID_BrokDogTaxis

10.15

 

Идентификатор брокерского счета

dim-int:IDBrokSchetaTaxis

10.16

 

Идентификатор управляющей компании акционерного инвестиционного фонда, паевого инвестиционного фонда

dim-int:IdUkAifPifTaxis

10.17

 

Идентификатор инвестиционного фонда

dim-int:Rekv_Invest_FondaTaxis

10.18

 

Идентификатор управляющего ипотечным покрытием

dim-int:IdUprIpotTaxis

10.19

 

Полный код контракта для биржевых инструментов, другой идентификатор для внебиржевых инструментов

dim-int:PolnKod_KontraktaTaxis

10.20

 

Идентификатор объекта недвижимости

dim-int:ID_Ob_NedvizhTaxis

10.21

 

Идентификатор дебитора

dim-int:IdDebitoraTaxis

10.22

 

Наименование дебиторской задолженности, обязательства

dim-int:Naim_DebZadolzh_ObyazatTaxis

10.23

 

Идентификатор прочего актива

dim-int:IdProchegoAktivaTaxis

10.24

 

Идентификатор кредитора

dim-int:ID_KreditoraTaxis

10.25

 

Информация о займе

dim-int:IdZajmaTaxis

10.26

 

Идентификатор операции

dim-int:ID_operTaxis

11

Классификация финансового актива в соответствии с Международным стандартом финансовой отчетности (IFRS 9)

 

srki-dic:KlassMSF09Enumerator

11.1

 

Вид пенсионных резервов

dim-int:VidPensRezAxis

11.2

 

Идентификатор негосударственного пенсионного фонда

dim-int:ID_fondaTaxis

11.3

 

Идентификатор управляющей компании

dim-int:ID_UkTaxis

11.4

 

Идентификатор договора доверительного управления

dim-int:ID_DogovoraDovUprTaxis

11.5

 

Класс активов

dim-int:KlassAktAxis

11.6

 

Код валюты

dim-int:Kod_ValyutyAxis

11.7

 

Идентификатор ценной бумаги

dim-int:ID_CzennojBumagiTaxis

11.8

 

Идентификатор эмитента

dim-int:IDEmitentaTaxis

11.9

 

Идентификатор кредитной организации

dim-int:IdKreditnayaOrganizacziyaTaxis

11.10

 

Банковский счет

dim-int:BankovskijSchetTaxis

11.11

 

Идентификатор счета по депозиту

dim-int:ID_DepozitScheta_Taxis

11.12

 

Идентификатор брокера

dim-int:ID_brokeraTaxis

11.13

 

Идентификатор брокерского договора

dim-int:ID_BrokDogTaxis

11.14

 

Идентификатор брокерского счета

dim-int:IDBrokSchetaTaxis

11.15

 

Идентификатор управляющей компании акционерного инвестиционного фонда, паевого инвестиционного фонда

dim-int:IdUkAifPifTaxis

11.16

 

Идентификатор инвестиционного фонда

dim-int:Rekv_Invest_FondaTaxis

11.17

 

Идентификатор управляющего ипотечным покрытием

dim-int:IdUprIpotTaxis

11.18

 

Полный код контракта для биржевых инструментов, другой идентификатор для внебиржевых инструментов

dim-int:PolnKod_KontraktaTaxis

11.19

 

Идентификатор дебитора

dim-int:IdDebitoraTaxis

11.20

 

Наименование дебиторской задолженности, обязательства

dim-int:Naim_DebZadolzh_ObyazatTaxis

11.21

 

Идентификатор прочего актива

dim-int:IdProchegoAktivaTaxis

11.22

 

Идентификатор операции

dim-int:ID_operTaxis

12

Классификация финансового актива в соответствии с Международным стандартом финансовой отчетности (IAS 39)

 

srki-dic:KlassMSFO39Enumerator

12.1

 

Вид пенсионных резервов

dim-int:VidPensRezAxis

12.2

 

Идентификатор негосударственного пенсионного фонда

dim-int:ID_fondaTaxis

12.3

 

Идентификатор управляющей компании

dim-int:ID_UkTaxis

12.4

 

Идентификатор договора доверительного управления

dim-int:ID_DogovoraDovUprTaxis

12.5

 

Класс активов

dim-int:KlassAktAxis

12.6

 

Код валюты

dim-int:Kod_ValyutyAxis

12.7

 

Идентификатор ценной бумаги

dim-int:ID_Czennoj BumagiTaxis

12.8

 

Идентификатор эмитента

dim-int:IDEmitentaTaxis

12.9

 

Идентификатор кредитной организации

dim-int:IdKreditnayaOrganizacziyaTaxis

12.10

 

Банковский счет

dim-int:Bankovskij SchetTaxis

12.11

 

Идентификатор счета по депозиту

dim-int:ID_DepozitScheta_Taxis

12.12

 

Идентификатор брокера

dim-int:ID_brokeraTaxis

12.13

 

Идентификатор брокерского договора

dim-int:ID_BrokDogTaxis

12.14

 

Идентификатор брокерского счета

dim-int:IDBrokSchetaTaxis

12.15

 

Идентификатор управляющей компании акционерного инвестиционного фонда, паевого инвестиционного фонда

dim-int:IdUkAifPifTaxis

12.16

 

Идентификатор инвестиционного фонда

dim-int:Rekv_Invest_FondaTaxis

12.17

 

Идентификатор управляющего ипотечным покрытием

dim-int:IdUprIpotTaxis

12.18

 

Полный код контракта для биржевых инструментов, другой идентификатор для внебиржевых инструментов

dim-int:PolnKod_KontraktaTaxis

12.19

 

Идентификатор дебитора

dim-int:IdDebitoraTaxis

12.20

 

Наименование дебиторской задолженности, обязательства

dim-int:Naim_DebZadolzh_ObyazatTaxis

12.21

 

Идентификатор прочего актива

dim-int:IdProchegoAktivaTaxis

12.22

 

Идентификатор операции

dim-int:ID_operTaxis

13

Уровень иерархии справедливой стоимости

 

srki-dic:UrIerarxSpravStoimEnumerator

13.1

 

Вид пенсионных резервов

dim-int:VidPensRezAxis

13.2

 

Идентификатор негосударственного пенсионного фонда

dim-int:ID_fondaTaxis

13.3

 

Идентификатор управляющей компании

dim-int:ID_UkTaxis

13.4

 

Идентификатор договора доверительного управления

dim-int:ID_DogovoraDovUprTaxis

13.5

 

Класс активов

dim-int:KlassAktAxis

13.6

 

Класс обязательств

dim-int:KlassObAxis

13.7

 

Код валюты

dim-int:Kod_ValyutyAxis

13.8

 

Идентификатор ценной бумаги

dim-int:ID_Czennoj BumagiTaxis

13.9

 

Идентификатор эмитента

dim-int:IDEmitentaTaxis

13.10

 

Идентификатор кредитной организации

dim-int:IdKieditnayaOrganizacziyaTaxis

13.11

 

Банковский счет

dim-int:BankovskijSchetTaxis

13.12

 

Идентификатор счета по депозиту

dim-int:ID_DepozitScheta_Taxis

13.13

 

Идентификатор брокера

dim-int:ID_brokeraTaxis

13.14

 

Идентификатор брокерского договора

dim-int:ID_BrokDogTaxis

13.15

 

Идентификатор брокерского счета

dim-int:IDBrokSchetaTaxis

13.16

 

Идентификатор управляющей компании акционерного инвестиционного фонда, паевого инвестиционного фонда

dim-int:IdUkAifPifTaxis

13.17

 

Идентификатор инвестиционного фонда

dim-int:Rekv_Invest_FondaTaxis

13.18

 

Идентификатор управляющего ипотечным покрытием

dim-int:IdUprIpotTaxis

13.19

 

Полный код контракта для биржевых инструментов, другой идентификатор для внебиржевых инструментов

dim-int:PolnKod_KontraktaTaxis

13.20

 

Идентификатор дебитора

dim-int:IdDebitoraTaxis

13.21

 

Наименование дебиторской задолженности, обязательства

dim-int:Naim_DebZadolzh_ObyazatTaxis

13.22

 

Идентификатор объекта недвижимости

dim-int:ID_Ob_NedvizhTaxis

13.23

 

Идентификатор прочего актива

dim-int:IdProchegoAktivaTaxis

13.24

 

Идентификатор кредитора

dim-int:ID_KreditoraTaxis

13.25

 

Информация о займе

dim-int:IdZajmaTaxis

13.26

 

Идентификатор операции

dim-int:ID_operTaxis

14

Примечание

 

srki-dic:Primech

14.1

 

Вид пенсионных резервов

dim-int:VidPensRezAxis

14.2

 

Идентификатор негосударственного пенсионного фонда

dim-int:ID_fondaTaxis

14.3

 

Идентификатор управляющей компании

dim-int:ID_UkTaxis

14.4

 

Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда

dim-int:ID_UK_NPFTaxis

14.5

 

Идентификатор договора доверительного управления

dim-int:ID_DogovoraDovUprTaxis

14.6

 

Класс активов

dim-int:KlassAktAxis

14.7

 

Класс обязательств

dim-int:KlassObAxis

14.8

 

Код валюты

dim-int:Kod_ValyutyAxis

14.9

 

Идентификатор ценной бумаги

dim-int:ID_CzermojBumagiTaxis

14.10

 

Идентификатор эмитента

dim-int.TDEmitentaTaxis

14.11

 

Идентификатор кредитной организации

dim-int:IdKreditnayaOrganizacziyaTaxis

14.12

 

Банковский счет

dim-int:BankovskijSchetTaxis

14.13

 

Идентификатор счета по депозиту

dim-int:ID_DepozitScheta_Taxis

14.14

 

Идентификатор брокера

dim-int:ID_brokeraTaxis

14.15

 

Идентификатор брокерского договора

dim-int:ID_BrokDogTaxis

14.16

 

Идентификатор брокерского счета

dim-int:IDBrokSchetaTaxis

14.17

 

Идентификатор управляющей компании акционерного инвестиционного фонда, паевого инвестиционного фонда

dim-int:ldUkAifPifTaxis

14.18

 

Идентификатор инвестиционного фонда

dim-int:Rekv_Invest_FondaTaxis

14.19

 

Идентификатор управляющего ипотечным покрытием

dim-int:IdUprIpotTaxis

14.20

 

Идентификатор объекта недвижимости

dim-int:ID_Ob_NedvizhTaxis

14.21

 

Идентификатор организации, осуществляющей хранение и (или) учет ценной бумаги

dim-int:IdKontragentaOrgOsushXranlliUchCennBumagiTaxis

14.22

 

Вид организации

dim-int:VidOrgAxis

14.23

 

Полный код контракта для биржевых инструментов, другой идентификатор для внебиржевых инструментов

dim-int:PolnKod_KontraktaTaxis

14.24

 

Идентификатор дебитора

dim-int:IdDebitoraTaxis

14.25

 

Наименование дебиторской задолженности, обязательства

dim-int:Naim_DebZadolzh_ObyazatTaxis

14.26

 

Идентификатор прочего актива

dim-int:IdProchego AktivaTaxis

14.27

 

Идентификатор кредитора

dim-int:ID_KreditoraTaxis

14.28

 

Информация о займе

dim-int:IdZajmaTaxis

14.29

 

Идентификатор операции

dim-int:ID_operTaxis

14.30

 

Вид деятельности

dim-int:Vid_DeyatelnostiAxis

 

------------------------------

1 Идентификационный номер налогоплательщика - иностранной организации в стране регистрации (Tax Identification Number, TIN).

------------------------------

 

Раздел 2. Поступление и выбытие средств пенсионных резервов

 

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Стоимость чистых активов, в которые размещены средства пенсионных резервов

 

srki-dic:SChARazmPensRez

1.1

 

Дата каждого рабочего дня отчетного периода

dim-int:Data_Rascheta_SCHATaxis

1.2

 

Идентификатор договора доверительного управления

dim-int:ID_DogovoraDovUprTaxis

1.3

 

Идентификатор негосударственного пенсионного фонда

dim-int:ID_fondaTaxis

1.4

 

Идентификатор управляющей компании

dim-int:ID_UkTaxis

2

Поступление средств пенсионных резервов

 

srki-dic:PostuplPensRez

2.1

 

Дата каждого рабочего дня отчетного периода

dim-int:Data_Rascheta_SCHATaxis

2.2

 

Идентификатор договора доверительного управления

dim-int:ID_DogovoraDovUprTaxis

2.3

 

Идентификатор негосударственного пенсионного фонда

dim-int:ID_fondaTaxis

2.4

 

Идентификатор управляющей компании

dim-int:ID_UkTaxis

2.5

 

Период

dim-int:PeriodAxis

3

Выбытие средств пенсионных резервов

 

srki-dic:VybPensRez

3.1

 

Дата каждого рабочего дня отчетного периода

dim-int:Data_Rascheta_SCHATaxis

3.2

 

Идентификатор договора доверительного управления

dim-int:ID_DogovoraDovUprTaxis

3.3

 

Идентификатор негосударственного пенсионного фонда

dim-int:ID_fondaTaxis

3.4

 

Идентификатор управляющей компании

dim-int:ID_UkTaxis

3.5

 

Период

dim-int:PeriodAxis

 

------------------------------

1Общероссийский классификатор управленческой документации.

 

Порядок составления отчетности по форме 0420864 "Отчет о составе средств пенсионных резервов, поступлении и выбытии средств пенсионных резервов негосударственных пенсионных фондов"

 

1. Отчетность по форме 0420864 "Отчет о составе средств пенсионных резервов, поступлении и выбытии средств пенсионных резервов негосударственных пенсионных фондов" (далее - отчетность по форме 0420864) составляется специализированным депозитарием, заключившим с негосударственным пенсионным фондом (далее - фонд) договор об оказании услуг специализированного депозитария в отношении средств пенсионных резервов, ежедневно по состоянию на день составления указанной отчетности (далее - отчетная дата).

Отчетность по форме 0420864 за выходные и нерабочие праздничные дни, признаваемые таковыми в соответствии со статьями 111 и 112 Трудового кодекса Российской Федерации (Собрание законодательства Российской Федерации, 2002, N 1, ст. 3; 2006, N 27, ст. 2878; 2012, N 18, ст. 2127), не составляется, за исключением дней, выпадающих на последний календарный день квартала.

Отчетность по форме 0420864 составляется с соблюдением общих положений к составлению отчетности специализированного депозитария, предусмотренных пунктами 4, 6, 13-18 приложения 2 к настоящему Указанию.

2. В разделе 1 отражаются сведения об активах, составляющих пенсионные резервы фондов, с которыми специализированным депозитарием заключен договор об оказании услуг специализированного депозитария в отношении средств пенсионных резервов, и обязательствах, подлежащих исполнению за счет указанных активов, за исключением обязательств по договорам негосударственного пенсионного обеспечения и обязательств, сформированных для обеспечения устойчивости исполнения указанных обязательств.

2.1. По группе аналитических признаков "Вид пенсионных резервов" указываются пенсионные резервы, к которым относятся активы (обязательства) фонда (резервы покрытия пенсионных обязательств, страховой резерв).

2.2. По группе аналитических признаков "Идентификатор негосударственного пенсионного фонда" указывается идентификатор фонда, с которым специализированным депозитарием заключен договор об оказании услуг специализированного депозитария в отношении средств пенсионных резервов.

2.3. В случае если фондом в отношении средств пенсионных резервов заключены договоры доверительного управления с двумя или более управляющими компаниями, сведения об относящихся к пенсионным резервам активах (обязательствах) фонда по каждой управляющей компании отражаются отдельно. При этом по группе аналитических признаков "Идентификатор управляющей компании" указывается идентификатор управляющей компании, с которой специализированным депозитарием заключен договор об оказании услуг специализированного депозитария в отношении средств пенсионных резервов, по группе аналитических признаков "Идентификатор договора доверительного управления" указывается идентификатор договора доверительного управления средствами пенсионных резервов, заключенного управляющей компанией с фондом.

2.4. По группе аналитических признаков "Код валюты" указывается в соответствии с Общероссийским классификатором валют (ОКВ) код валюты, в которой выражена номинальная стоимость активов (обязательств) фонда (при наличии).

2.5. По показателю "Международный стандарт финансовой отчетности" указывается Международный стандарт финансовой отчетности, введенный в действие на территории Российской Федерации в соответствии с постановлением Правительства Российской Федерации от 25 февраля 2011 года N 107 "Об утверждении Положения о признании Международных стандартов финансовой отчетности и Разъяснений Международных стандартов финансовой отчетности для применения на территории Российской Федерации" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2011, N 10, ст. 1385; 2013, N 36, ст. 4578) (далее - Международный стандарт финансовой отчетности), применяемый фондом в целях учета активов (обязательств) фонда.

2.6. В случае если фонд применяет Международный стандарт финансовой отчетности (IFRS) 9 "Финансовые инструменты" в редакции 2014 года, введенный в действие на территории Российской Федерации приказом Министерства финансов Российской Федерации от 27 июня 2016 года N 98н "О введении документов Международных стандартов финансовой отчетности в действие на территории Российской Федерации и о признании утратившими силу некоторых приказов Министерства финансов Российской Федерации", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 15 июля 2016 года N 42869 (далее - приказ Минфина России N 98н), с поправками, введенными в действие на территории Российской Федерации приказом Министерства финансов Российской Федерации от 11 июля 2016 года N 111н "О введении в действие и прекращении действия документов Международных стандартов финансовой отчетности на территории Российской Федерации", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 1 августа 2016 года N 43044 (далее - приказ Минфина России N 111н), приказом Министерства финансов Российской Федерации от 27 марта 2018 года N 56н "О введении документов Международных стандартов финансовой отчетности в действие на территории Российской Федерации", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 16 апреля 2018 года N 50779, приказом Министерства финансов Российской Федерации от 4 июня 2018 года N 125н "О введении документа Международных стандартов финансовой отчетности в действие на территории Российской Федерации", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 21 июня 2018 года N 51396, приказом Министерства финансов Российской Федерации от 16 сентября 2019 года N 146н "О введении документа Международных стандартов финансовой отчетности "Редакционные исправления в МСФО" в действие на территории Российской Федерации", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 9 октября 2019 года N 56187, приказом Министерства финансов Российской Федерации от 7 апреля 2020 года N 55н "О введении документа Международных стандартов финансовой отчетности "Реформа базавой процентной ставки (Поправки к МСФО (IFRS) 9, МСФО (IAS) 39 и МСФО (IFRS) 7)" в действие на территории Российской Федерации", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 3 июля 2020 года N 58832 (далее - приказ Минфина России N 55н) (далее - МСФО (IFRS) 9), по финансовым активам фонда по показателю "Классификация финансового актива в соответствии с Международным стандартом финансовой отчетности (IFRS 9)" указывается классификация актива в соответствии с МСФО (IFRS) 9.

2.7. В случае если фонд применяет Международный стандарт финансовой отчетности (IAS) 39 "Финансовые инструменты: признание и оценка", введенный в действие на территории Российской Федерации приказом Министерства финансов Российской Федерации от 28 декабря 2015 года N 217н "О введении Международных стандартов финансовой отчетности и Разъяснений Международных стандартов финансовой отчетности в действие на территории Российской Федерации и о признании утратившими силу некоторых приказов (отдельных положений приказов) Министерства финансов Российской Федерации", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 2 февраля 2016 года N 40940, 1 августа 2016 года N 43044 (далее - приказ Минфина России N 217н), с поправками, введенными в действие на территории Российской Федерации приказом Минфина России N 98н, приказом Минфина России N 111н, приказом Минфина России N 55н (далее - МСФО (IAS) 39), по финансовым активам фонда по показателю "Классификация финансового актива в соответствии с Международным стандартом финансовой отчетности (IAS 39)" указывается классификация финансового актива в соответствии с МСФО (IAS) 39.

2.8. По показателю "Уровень иерархии справедливой стоимости" указывается уровень иерархии справедливой стоимости активов (обязательств) фонда в соответствии с Международным стандартом финансовой отчетности (IFRS) 13 "Оценка справедливой стоимости", введенным в действие на территории Российской Федерации приказом Минфина России N 217н, с поправками, введенными в действие на территории Российской Федерации приказом Минфина России N 98н, приказом Минфина России N 111н.

Показатель "Уровень иерархии справедливой стоимости" не заполняется по активам (обязательствам) фонда, учитываемым по амортизированной стоимости.

2.9. По показателям "Актив, стоимость", "Обязательство, стоимость" указывается соответственно стоимость актива, обязательства фонда в соответствии с применяемым фондом Международным стандартом финансовой отчетности. Показатели, отражающие стоимость обязательств, приводятся со знаком "-" (минус).

2.10. По показателю "Примечание" приводятся пояснения, связанные с классификацией и оценкой актива (обязательства) (при наличии).

2.11. При отражении сведений о ценных бумагах указывается идентификатор ценной бумаги, а также следующая информация:

при отражении сведений о ценных бумагах, за исключением паев (акций, долей) иностранных индексных инвестиционных фондов, ипотечных сертификатов участия, инвестиционных паев паевых инвестиционных фондов, - идентификатор эмитента (для неэмиссионных ценных бумаг идентификатор лица, обязанного по ценным бумагам);

при отражении сведений об инвестиционных паях паевых инвестиционных фондов - идентификатор управляющей компании паевого инвестиционного фонда;

при отражении сведений о паях (акциях, долях) иностранных индексных инвестиционных фондов - идентификатор инвестиционного фонда;

при отражении сведений об ипотечных сертификатах участия-идентификатор управляющего ипотечным покрытием.

По показателю "Количество ценных бумаг" указывается количество ценных бумаг в штуках.

По показателю "Доля от общего количества размещенных ценных бумаг, в процентах" указывается доля эмиссионных ценных бумаг нерезидентов, входящих в состав пенсионных резервов фонда, от общего количества указанных ценных бумаг, размещенных в ходе их эмиссии, в процентах.

Для ценных бумаг резидентов показатель "Доля от общего количества размещенных ценных бумаг, в процентах" не заполняется.

2.12. По показателям "Полное наименование", "Идентификационный номер налогоплательщика (ИНН)", "TIN" указываются соответственно полное наименование, идентификационный номер налогоплательщика (резидента или нерезидента) организации, осуществляющей на отчетную дату учет и (или) хранение ценных бумаг.

По группе аналитических признаков "Вид организации" при отражении сведений об организации, осуществляющей учет и (или) хранение ценных бумаг, указывается информация об осуществлении указанной организацией только хранения ценных бумаг, или только учета прав на ценные бумаги, или учета и хранения ценных бумаг.

По группе аналитических признаков "Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда" при отражении сведений об организации, осуществляющей учет и (или) хранение ценных бумаг, указывается идентификатор фонда, с которым специализированным депозитарием заключен договор об оказании услуг специализированного депозитария в отношении средств пенсионных резервов, а в случае если фондом в отношении средств пенсионных резервов заключен договор доверительного управления с управляющей компанией - идентификатор управляющей компании, с которой специализированным депозитарием заключен договор об оказании услуг специализированного депозитария в отношении средств пенсионных резервов.

Для ценных бумаг, учитываемых на счете депо, открытом специализированному депозитарию, в качестве места их учета указывается депозитарий, открывший указанный счет. В случае если ценные бумаги одного выпуска находятся на учете и (или) хранении в разных организациях, указанные ценные бумаги отражаются раздельно в разбивке по месту их учета и (или) хранения.

По показателю "Количество ценных бумаг" при отражении сведений об организации, осуществляющей учет и (или) хранение ценных бумаг, указывается количество ценных бумаг, находящихся на учете и (или) хранении в указанной организации.

2.13. При отражении сведений о денежных средствах на счетах в кредитных организациях (за исключением денежных средств, указанных в абзацах втором и третьем настоящего подпункта) указываются идентификатор кредитной организации и номер счета в кредитной организации.

При отражении сведений о денежных средствах на специальных брокерских счетах указываются идентификатор брокера и идентификатор брокерского счета.

При отражении сведений о денежных средствах, предоставленных клиринговой организации в качестве клирингового обеспечения, указываются идентификатор брокера, являющегося участником клиринга, с которым фондом (управляющей компанией фонда) заключен брокерский договор, и идентификатор брокерского договора.

2.14. При отражении сведений о депозитах и депозитных сертификатах указываются идентификатор кредитной организации и идентификатор счета по депозиту.

По показателю "Количество ценных бумаг" при отражении сведений о депозитных сертификатах указывается количество депозитных сертификатов.

2.15. При отражении сведений о производных финансовых инструментах по группе аналитических признаков "Полный код контракта для биржевых инструментов, другой идентификатор для внебиржевых инструментов" указывается полный код заключаемого на биржевых торгах договора (контракта), присвоенный биржей, а для договора (контракта), заключаемого не на биржевых торгах, - другой идентификатор по выбору специализированного депозитария.

2.16. При отражении сведений о недвижимом имуществе по группе аналитических признаков "Идентификатор объекта недвижимости" указывается идентификатор объекта недвижимости.

2.17. При отражении сведений о дебиторской задолженности по группе аналитических признаков "Наименование дебиторской задолженности, обязательства" указывается наименование дебиторской задолженности, а также следующая информация.

При отражении сведений о дебиторской задолженности по накопленному купонному доходу и дебиторской задолженности по накопленному процентному доходу по ценной бумаге указываются идентификатор ценной бумаги и идентификатор эмитента (для неэмиссионных ценных бумаг - идентификатор лица, обязанного по ценным бумагам).

При отражении сведений о дебиторской задолженности по операциям обратного репо указываются:

идентификатор ценной бумаги, являющейся объектом сделки репо, идентификатор эмитента, идентификатор дебитора, идентификатор операции;

по показателю "Количество ценных бумаг" - количество ценных бумаг, являющихся объектом сделки репо;

по показателю "Срок репо - дата второй части сделки" - дата второй части сделки репо;

по показателю "Ставка репо" - ставка по сделке репо в процентах.

Операции репо с одной и той же ценной бумагой, но заключенные на разный срок с разной ставкой, должны отражаться отдельно.

При отражении сведений о прочей дебиторской задолженности указываются идентификатор дебитора и наименование дебиторской задолженности по группе аналитических признаков "Наименование дебиторской задолженности, обязательства".

2.18. При отражении сведений о прочих активах по группе аналитических признаков "Идентификатор прочего актива" указывается идентификатор прочего актива.

При формировании значения идентификатора прочего актива, позволяющего выделить один актив из других прочих активов, указывается полное наименование актива.

2.19. При отражении сведений о кредиторской задолженности по группе аналитических признаков "Наименование дебиторской задолженности, обязательства" указывается вид кредиторской задолженности, по группе аналитических признаков "Идентификатор кредитора" - идентификатор кредитора, а также следующая информация.

При отражении сведений о кредиторской задолженности по займам по группе аналитических признаков "Информация о займе" указывается идентификатор займа.

При отражении сведений о кредиторской задолженности по операциям прямого репо указываются:

идентификатор ценной бумаги, являющейся объектом сделки репо, идентификатор эмитента, идентификатор операции;

по показателю "Количество ценных бумаг" - количество ценных бумаг, являющихся объектом сделки репо;

по показателю "Срок репо - дата второй части сделки" - дата второй части сделки репо;

по показателю "Ставка репо" - ставка по сделке репо в процентах.

Операции репо с одной и той же ценной бумагой, но заключенные на разный срок, с разной ставкой должны отражаться отдельно.

При отражении сведений о прочей кредиторской задолженности указывается наименование кредиторской задолженности по группе аналитических признаков "Наименование дебиторской задолженности, обязательства".

3. В разделе 2 отражаются сведения о поступлении и выбытии средств пенсионных резервов, находящихся в доверительном управлении управляющих компаний или размещаемых фондом самостоятельно, за каждый рабочий день начиная с начала календарного года, к которому относится отчетная дата, а также о совокупной стоимости пенсионных резервов по состоянию на каждый рабочий день начиная с начала календарного года, к которому относится отчетная дата, и на последний рабочий день предыдущего календарного года.

3.1. По группе аналитических признаков "Дата каждого рабочего дня отчетного периода" указываются даты всех рабочих дней с начала календарного года, к которому относится отчетная дата, по отчетную дату включительно и дата последнего рабочего дня предыдущего календарного года.

3.2. По показателю "Стоимость чистых активов, в которые размещены средства пенсионных резервов" указывается совокупная стоимость пенсионных резервов, определяемая в порядке, установленном в соответствии с абзацем пятнадцатым пункта 1 статьи 14 Федерального закона от 7 мая 1998 года N 75-ФЗ "О негосударственных пенсионных фондах" (Собрание законодательства Российской Федерации, 1998, N 19, ст. 2071; 2018, N 31, ст. 4858).

3.3. По показателю "Поступление средств пенсионных резервов" указывается сумма средств пенсионных резервов, поступившая в фонд и размещаемая им самостоятельно или переданная в доверительное управление управляющим компаниям, за указанный по группе аналитических признаков "Дата каждого рабочего дня отчетного периода" день и нарастающим итогом с начала календарного года, к которому относится отчетная дата. Информация о поступлении средств пенсионных резервов за последний рабочий день предыдущего календарного года не указывается.

Для средств пенсионных резервов, размещаемых фондом самостоятельно, и средств пенсионных резервов на расчетном счете фонда по показателю "Поступление средств пенсионных резервов" указываются поступления средств пенсионных резервов в фонд, не связанные с их размещением: зачисление пенсионных взносов по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, пенсионные резервы, полученные в порядке правопреемства от другого фонда, целевые поступления, зачисление средств, вернувшихся из-за технической или другой ошибки и ранее отраженных по показателю "Выбытие средств пенсионных резервов", а также ошибочные платежи от вкладчиков и других фондов, фактически увеличившие совокупную стоимость пенсионных резервов. В расчет суммы поступлений средств пенсионных резервов также включаются средства, перечисленные на покрытие убытков от размещения средств пенсионных резервов, вне зависимости от источника компенсации. В расчет суммы поступлений средств пенсионных резервов не включается возврат управляющими компаниями излишне уплаченного вознаграждения.

По договорам доверительного управления с управляющими компаниями по показателю "Поступление средств пенсионных резервов" указываются поступления средств пенсионных резервов в доверительное управление управляющих компаний.

3.4. По показателю "Выбытие средств пенсионных резервов" указывается сумма средств пенсионных резервов, выведенная из доверительного управления управляющих компаний или из состава средств пенсионных резервов, размещаемых фондом самостоятельно, за указанный по группе аналитических признаков "Дата каждого рабочего дня отчетного периода" день и нарастающим итогом с начала календарного года, к которому относится отчетная дата. Информация о выбытии средств пенсионных резервов за последний рабочий день предыдущего календарного года не указывается.

Для средств пенсионных резервов, размещаемых фондом самостоятельно, и средств пенсионных резервов на расчетном счете фонда по показателю "Выбытие средств пенсионных резервов" указываются суммы выбывших из фонда средств пенсионных резервов, не связанные с их размещением: перевод средств со счета фонда в другие фонды, выплаты, связанные с негосударственным пенсионным обеспечением, часть пенсионных взносов, направленная на пополнение собственных средств (имущества, предназначенного для осуществления уставной деятельности фонда), возврат средств, ранее перечисленных в фонд по ошибке, а также повторные выплаты пенсий, фактически снизившие совокупную стоимость пенсионных резервов. В расчет суммы выбывших средств пенсионных резервов не включаются: выплата фондом вознаграждения специализированному депозитарию (по договору об оказании услуг специализированного депозитария между фондом и специализированным депозитарием), выплата фондом вознаграждений управляющим компаниям, возмещение управляющим компаниям и специализированному депозитарию необходимых расходов, перечисление части дохода от размещения средств пенсионных резервов на формирование собственных средств фонда, уплата налогов, связанных с размещением средств пенсионных резервов.

По договорам доверительного управления с управляющими компаниями по показателю "Выбытие средств пенсионных резервов" указываются суммы средств пенсионных резервов, выведенные из доверительного управления управляющих компаний. В расчет суммы выведенных из доверительного управления средств не включаются: выплата управляющей компанией вознаграждения специализированному депозитарию (по договору об оказании услуг специализированного депозитария между управляющей компанией и специализированным депозитарием), выплата вознаграждения управляющей компании.

 

(форма)

 

Отчетность по форме 0420865 "Отчет о составе средств пенсионных накоплений, поступлении и выбытии средств пенсионных накоплений негосударственных пенсионных фондов"

 

Код формы по ОКУД 1 0420865

Суточная

 

Раздел 1. Состав средств пенсионных накоплений негосударственных пенсионных фондов

 

Номер

строки

Наименование показателя

Наименование группы

аналитических признаков

Код показателя, группы

аналитических признаков

1

2

3

4

1

Актив - стоимость

 

npf-dic:AktivBalansStoim

1.1

 

Вид пенсионных накоплений

dim-int:VidPensNakAxis

1.2

 

Идентификатор негосударственного пенсионного фонда

dim-int:ID_fondaTaxis

1.3

 

Идентификатор управляющей компании

dim-int:ID_UkTaxis

1.4

 

Идентификатор договора доверительного управления

dim-int:ID_DogovoraDovUprTaxis

1.5

 

Класс активов

dim-int:KlassAktAxis

1.6

 

Код валюты

dim-int:Kod_ValyutyAxis

1.7

 

Идентификатор ценной бумаги

dim-int:ID_Czennoj BumagiTaxis

1.8

 

Идентификатор эмитента

dim-int:IDEmitentaTaxis

1.9

 

Идентификатор управляющей компании акционерного инвестиционного фонда, паевого инвестиционного фонда

dim-int:IdUkAifPifTaxis

1.10

 

Идентификатор инвестиционного фонда

dim-int:Rekv_Invest_FondaTaxis

1.11

 

Идентификатор управляющего ипотечным покрытием

dim-int:IdUprIpotTaxis

1.12

 

Идентификатор кредитной организации

dim-int:IdKreditnayaOrganizacziyaTaxis

1.13

 

Банковский счет

dim-int:BankovskijSchetTaxis

1.14

 

Идентификатор счета по депозиту

dim-int:ID_DepozitScheta_Taxis

1.15

 

Идентификатор брокера

dim-int:ID_brokeraTaxis

1.16

 

Идентификатор брокерского счета

dim-intlDBrokSchetaTaxis

1.17

 

Идентификатор брокерского договора

dim-int:ID_BrokDogTaxis

1.18

 

Полный код контракта для биржевых инструментов, другой идентификатор для внебиржевых инструментов

dim-int:PolnKod_KontraktaTaxis

1.19

 

Идентификатор дебитора

dim-int:IdDebitoraTaxis

1.20

 

Наименование дебиторской задолженности, обязательства

dim-int:Naim_DebZadolzh_ObyazatTaxis

1.21

 

Идентификатор прочего актива

dim-int:IdProchegoAktivaTaxis

1.22

 

Идентификатор операции

dim-int:ID_operTaxis

2

Обязательство - стоимость

 

npf-dic:ObyazStoim

2.1

 

Вид пенсионных накоплений

dim-int:VidPensNakAxis

2.2

 

Идентификатор негосударственного пенсионного фонда

dim-int:ID_fondaTaxis

2.3

 

Идентификатор управляющей компании

dim-int:ID_UkTaxis

2.4

 

Идентификатор договора доверительного управления

dim-int:ID_DogovoraDovUprTaxis

2.5

 

Класс обязательств

dim-int:KlassObAxis

2.6

 

Код валюты

dim-int:Kod_ValyutyAxis

2.7

 

Идентификатор кредитора

dim-int:ID_KreditoraTaxis

2.8

 

Идентификатор ценной бумаги

dim-int:ID_CzennojBumagiTaxis

2.9

 

Идентификатор эмитента

dim-int:IDEmitentaTaxis

2.10

 

Информация о займе

dim-int:IdZajmaTaxis

2.11

 

Наименование дебиторской задолженности, обязательства

dim-int:Naim_DebZadolzh_ObyazatTaxis

2.12

 

Идентификатор операции

dim-int:ID_operTaxis

3

Количество ценных бумаг

 

srki-dic:Kolczb

3.1

 

Вид пенсионных накоплений

dim-int:VidPensNakAxis

3.2

 

Идентификатор негосударственного пенсионного фонда

dim-int:ID_fondaTaxis

3.3

 

Идентификатор управляющей компании

dim-int:ID_UkTaxis

3.4

 

Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда

dim-int:ID_UK_NPFTaxis

3.5

 

Идентификатор договора доверительного управления

dim-int:ID_DogovoraDovUprTaxis

3.6

 

Класс активов

dim-int:KlassAktAxis

3.7

 

Класс обязательств

dim-int:KlassObAxis

3.8

 

Код валюты

dim-int:Kod_ValyutyAxis

3.9

 

Идентификатор ценной бумаги

dim-int:ID_Czennoj_BumagiTaxis

3.10

 

Идентификатор эмитента

dim-int:IDEmitentaTaxis

3.11

 

Идентификатор управляющей компании акционерного инвестиционного фонда, паевого инвестиционного фонда

dim-int:IdUkAifPifTaxis

3.12

 

Идентификатор инвестиционного фонда

dim-int:Rekv_Invest_FondaTaxis

3.13

 

Идентификатор управляющего ипотечным покрытием

dim-int:IdUprIpotTaxis

3.14

 

Идентификатор кредитной организации

dim-int:IdKreditnayaOrganizacziyaTaxis

3.15

 

Идентификатор счета по депозиту

dim-int:ID_DepozitScheta_Taxis

3.16

 

Идентификатор дебитора

dim-int:IdDebitoraTaxis

3.17

 

Идентификатор кредитора

dim-int:ID_KreditoraTaxis

3.18

 

Идентификатор организации, осуществляющей хранение и (или) учет ценной бумаги

dim-int:IdKontragentaOrgOsushXranIliUchCennBumagiTaxis

3.19

 

Вид организации

dim-int:VidOrgAxis

3.20

 

Идентификатор операции

dim-int:ID_operTaxis

3.21

 

Вид деятельности

dim-int:Vid_DeyatelnostiAxis

4

Доля от общего количества размещенных ценных бумаг, в процентах

 

srki-dic:DolKolCzb

4.1

 

Вид пенсионных накоплений

dim-int:VidPensNakAxis

4.2

 

Идентификатор негосударственного пенсионного фонда

dim-int:ID_fondaTaxis

4.3

 

Идентификатор управляющей компании

dim-int:ID_UkTaxis

4.4

 

Идентификатор договора доверительного управления

dim-int:ID_DogovoraDovUprTaxis

4.5

 

Класс активов

dim-int:KlassAktAxis

4.6

 

Код валюты

dim-int:Kod_ValyutyAxis

4.7

 

Идентификатор ценной бумаги

dim-int:ID_Czennoj BumagiTaxis

4.8

 

Идентификатор эмитента

dim-int:IDEmitentaTaxis

4.9

 

Идентификатор управляющей компании акционерного инвестиционного фонда, паевого инвестиционного фонда

dim-int:IdUkAifPifTaxis

4.10

 

Идентификатор инвестиционного фонда

dim-int:Rekv_Invest_FondaTaxis

4.11

 

Идентификатор управляющего ипотечным покрытием

dim-int:IdUprIpotTaxis

5

Полное наименование

 

srki-dic:PolnNaim

5.1

 

Идентификатор негосударственного пенсионного фонда

dim-int:ID_fondaTaxis

5.2

 

Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда

dim-int:ID_UK_NPFTaxis

5.3

 

Идентификатор организации, осуществляющей хранение и (или) учет ценной бумаги

dim-int:IdKontragentaOrgOsushXranIliUchCennBumagiTaxis

5.4

 

Вид организации

dim-int:VidOrgAxis

5.5

 

Идентификатор ценной бумаги

dim-int:ID_CzennojBumagiTaxis

5.6

 

Вид деятельности

dim-int:Vid_DeyatelnostiAxis

6

Идентификационный номер налогоплательщика (ИНН)

 

srki-dic:INN

6.1

 

Идентификатор негосударственного пенсионного фонда

dim-int:ID_fondaTaxis

6.2

 

Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда

dim-int:ID_UK_NPFTaxis

6.3

 

Идентификатор организации, осуществляющей хранение и (или) учет ценной бумаги

dim-int:IdKontragentaOrgOsushXranIliUchCennBumagiTaxis

6.4

 

Вид организации

dim-int:VidOrgAxis

6.5

 

Идентификатор ценной бумаги

dim-int:ID_CzennojBumagiTaxis

6.6

 

Вид деятельности

dim-int:Vid_DeyatelnostiAxis

7

TIN 1

 

srki-dic:TIN

7.1

 

Идентификатор негосударственного пенсионного фонда

dim-int:ID_fondaTaxis

7.2

 

Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда

dim-int:ID_UK_NPFTaxis

7.3

 

Идентификатор организации, осуществляющей хранение и (или) учет ценной бумаги

dim-int:IdKontragentaOrgOsushXranIliUchCennBumagiTaxis

7.4

 

Вид организации

dim-int:VidOrgAxis

7.5

 

Идентификатор ценной бумаги

dim-int:ID_CzennojBumagiTaxis

7.6

 

Вид деятельности

dim-int:Vid_DeyatelnostiAxis

8

Срок репо - дата второй части сделки

 

srki-dic:SrokRepo

8.1

 

Вид пенсионных накоплений

dim-int:VidPensNakAxis

8.2

 

Идентификатор негосударственного пенсионного фонда

dim-int:ID_fondaTaxis

8.3

 

Идентификатор управляющей компании

dim-int:ID_UkTaxis

8.4

 

Идентификатор договора доверительного управления

dim-int:ID_DogovoraDovUprTaxis

8.5

 

Класс активов

dim-int:KlassAktAxis

8.6

 

Класс обязательств

dim-int:KlassObAxis

8.7

 

Код валюты

dim-int:Kod_ValyutyAxis

8.8

 

Идентификатор ценной бумаги

dim-int:ID_CzennojBumagiTaxis

8.9

 

Идентификатор эмитента

dim-int:IDEmitentaTaxis

8.10

 

Идентификатор дебитора

dim-int:IdDebitoraTaxis

8.11

 

Идентификатор кредитора

dim-int:ID_KreditoraTaxis

8.12

 

Идентификатор операции

dim-int:ID_operTaxis

9

Ставка репо

 

srki-dic:StavkaRepo

9.1

 

Вид пенсионных накоплений

dim-int:VidPensNakAxis

9.2

 

Идентификатор негосударственного пенсионного фонда

dim-int:ID_fondaTaxis

9.3

 

Идентификатор управляющей компании

dim-int:ID_UkTaxis

9.4

 

Идентификатор договора доверительного управления

dim-int:ID_DogovoraDovUprTaxis

9.5

 

Класс активов

dim-int:KlassAktAxis

9.6

 

Класс обязательств

dim-int:KlassObAxis

9.7

 

Код валюты

dim-int:Kod_ValyutyAxis

9.8

 

Идентификатор ценной бумаги

dim-int:ID_CzennojBumagiTaxis

9.9

 

Идентификатор эмитента

dim-int:IDEmitentaTaxis

9.10

 

Идентификатор дебитора

dim-int:IdDebitoraTaxis

9.11

 

Идентификатор кредитора

dim-int:ID_KreditoraTaxis

9.12

 

Идентификатор операции

dim-int:ID_operTaxis

10

Международный стандарт финансовой отчетности

 

srki-dic:StandartMSFO

10.1

 

Вид пенсионных накоплений

dim-int:VidPensNakAxis

10.2

 

Идентификатор негосударственного пенсионного фонда

dim-int:ID_fondaTaxis

10.3

 

Идентификатор управляющей компании

dim-int:ID_UkTaxis

10.4

 

Идентификатор договора доверительного управления

dim-int:ID_DogovoraDovUprTaxis

10.5

 

Класс активов

dim-int:KlassAktAxis

10.6

 

Класс обязательств

dim-int:KlassObAxis

10.7

 

Код валюты

dim-int:Kod_ValyutyAxis

10.8

 

Идентификатор ценной бумаги

dim-int:ID_CzennojBumagiTaxis

10.9

 

Идентификатор эмитента

dim-int:IDEmitentaTaxis

10.10

 

Идентификатор кредитной организации

dim-int:IdKreditnayaOrganizacziyaTaxis

10.11

 

Банковский счет

dim-int:Bankovskij SchetTaxis

10.12

 

Идентификатор счета по депозиту

dim-int:ID_DepozitScheta_Taxis

10.13

 

Идентификатор брокера

dim-int:ID_brokeraTaxis

10.14

 

Идентификатор брокерского договора

dim-int:ID_BrokDogTaxis

10.15

 

Идентификатор брокерского счета

dim-int:IDBrokSchetaTaxis

10.16

 

Идентификатор управляющей компании акционерного инвестиционного фонда, паевого инвестиционного фонда

dim-int:IdUkAifPifTaxis

10.17

 

Идентификатор инвестиционного фонда

dim-int:Rekv_Invest_FondaTaxis

10.18

 

Идентификатор управляющего ипотечным покрытием

dim-int:IdUprIpotTaxis

10.19

 

Полный код контракта для биржевых инструментов, другой идентификатор для внебиржевых инструментов

dim-int:PolnKod_KontraktaTaxis

10.20

 

Идентификатор дебитора

dim-int:IdDebitoraTaxis

10.21

 

Наименование дебиторской задолженности, обязательства

dim-int:Naim_DebZadolzh_ObyazatTaxis

10.22

 

Идентификатор прочего актива

dim-int:IdProchegoAktivaTaxis

10.23

 

Идентификатор кредитора

dim-int:ID_KreditoraTaxis

10.24

 

Информация о займе

dim-int:IdZajmaTaxis

10.25

 

Идентификатор операции

dim-int:ID_operTaxis

11

Классификация финансового актива в соответствии с Международным стандартом финансовой отчетности (IFRS 9)

 

srki-dic:KlassMSFO9Enumerator

11.1

 

Вид пенсионных накоплений

dim-int:VidPensNakAxis

11.2

 

Идентификатор негосударственного пенсионного фонда

dim-int:ID_fondaTaxis

11.3

 

Идентификатор управляющей компании

dim-int:ID_UkTaxis

11.4

 

Идентификатор договора доверительного управления

dim-int:ID_DogovoraDovUprTaxis

11.5

 

Класс активов

dim-int:KlassAktAxis

11.6

 

Код валюты

dim-int:Kod_ValyutyAxis

11.7

 

Идентификатор ценной бумаги

dim-int:ID_CzennojBumagiTaxis

11.8

 

Идентификатор эмитента

dim-int:IDEmitentaTaxis

11.9

 

Идентификатор кредитной организации

dim-int:IdKreditnayaOrganizacziyaTaxis

11.10

 

Банковский счет

dim-int:BankovskijSchetTaxis

11.11

 

Идентификатор счета по депозиту

dim-int:ID_DepozitScheta_Taxis

11.12

 

Идентификатор брокера

dim-int:ID_brokeraTaxis

11.13

 

Идентификатор брокерского договора

dim-int:ID_BrokDogTaxis

11.14

 

Идентификатор брокерского счета

dim-int:IDBrokSchetaTaxis

11.15

 

Идентификатор управляющей компании акционерного инвестиционного фонда, паевого инвестиционного фонда

dim-int:IdUkAifPifTaxis

11.16

 

Идентификатор инвестиционного фонда

dim-int:Rekv_Invest_FondaTaxis

11.17

 

Идентификатор управляющего ипотечным покрытием

dim-int:IdUprIpotTaxis

11.18

 

Полный код контракта для биржевых инструментов, другой идентификатор для внебиржевых инструментов

dim-int:PolnKod_KontraktaTaxis

11.19

 

Идентификатор дебитора

dim-int:IdDebitoraTaxis

11.20

 

Наименование дебиторской задолженности, обязательства

dim-int:Naim_DebZadolzh_ObyazatTaxis

11.21

 

Идентификатор прочего актива

dim-int:IdProchegoAktivaTaxis

11.22

 

Идентификатор операции

dim-int:ID_operTaxis

12

Классификация финансового актива в соответствии с Международным стандартом финансовой отчетности (IAS 39)

 

srki-dic:KlassMSFO39Enumerator

12.1

 

Вид пенсионных накоплений

dim-int:VidPensNakAxis

12.2

 

Идентификатор негосударственного пенсионного фонда

dim-int:ID_fondaTaxis

12.3

 

Идентификатор управляющей компании

dim-int:ID_UkTaxis

12.4

 

Идентификатор договора доверительного управления

dim-int:ID_DogovoraDovUprTaxis

12.5

 

Класс активов

dim-int:KlassAktAxis

12.6

 

Код валюты

dim-int:Kod_ValyutyAxis

12.7

 

Идентификатор ценной бумаги

dim-int:ID_CzennojBumagiTaxis

12.8

 

Идентификатор эмитента

dim-int:IDEmitentaTaxis

12.9

 

Идентификатор кредитной организации

dim-int:IdKreditnayaOrganizacziyaTaxis

12.10

 

Банковский счет

dim-int:BankovskijSchetTaxis

12.11

 

Идентификатор счета по депозиту

dim-int:ID_DepozitScheta_Taxis

12.12

 

Идентификатор брокера

dim-int:ID_brokeraTaxis

12.13

 

Идентификатор брокерского договора

dim-int:ID_BrokDogTaxis

12.14

 

Идентификатор брокерского счета

dim-int:IDBrokSchetaTaxis

12.15

 

Идентификатор управляющей компании акционерного инвестиционного фонда, паевого инвестиционного фонда

dim-int:IdUkAifPifTaxis

12.16

 

Идентификатор инвестиционного фонда

dim-int:Rekv _nvest_FondaTaxis

12.17

 

Идентификатор управляющего ипотечным покрытием

dim-int:IdUprIpotTaxis

12.18

 

Полный код контракта для биржевых инструментов, другой идентификатор для внебиржевых инструментов

dim-int:PolnKod_KontraktaTaxis

12.19

 

Идентификатор дебитора

dim-int:IdDebitoraTaxis

12.20

 

Наименование дебиторской задолженности, обязательства

dim-int:Naim_DebZadolzh_ObyazatTaxis

12.21

 

Идентификатор прочего актива

dim-int:IdProchego AktivaTaxis

12.22

 

Идентификатор операции

dim-int:ID_operTaxis

13

Уровень иерархии справедливой стоимости

 

srki-dic:UrIerarxSpravStoimEnumerator

13.1

 

Вид пенсионных накоплений

dim-int:VidPensNakAxis

13.2

 

Идентификатор негосударственного пенсионного фонда

dim-int:ID_fondaTaxis

13.3

 

Идентификатор управляющей компании

dim-int:ID_UkTaxis

13.4

 

Идентификатор договора доверительного управления

dim-int:ID_DogovoraDovUprTaxis

13.5

 

Класс активов

dim-int:KlassAktAxis

13.6

 

Класс обязательств

dim-int:KlassObAxis

13.7

 

Код валюты

dim-int:Kod_ValyutyAxis

13.8

 

Идентификатор ценной бумаги

dim-int:ID_CzennojBumagiTaxis

13.9

 

Идентификатор эмитента

dim-int:IDEmitentaTaxis

13.10

 

Идентификатор кредитной организации

dim-int:IdKreditnayaOrganizacziyaTaxis

13.11

 

Банковский счет

dim-int:BankovskijSchetTaxis

13.12

 

Идентификатор счета по депозиту

dim-int:ID_DepozitScheta_Taxis

13.13

 

Идентификатор брокера

dim-int:ID_brokeraTaxis

13.14

 

Идентификатор брокерского договора

dim-int:IDBrokDogTaxis

13.15

 

Идентификатор брокерского счета

dim-int:IDBrokSchetaTaxis

13.16

 

Идентификатор управляющей компании акционерного инвестиционного фонда, паевого инвестиционного фонда

dim-int:IdUkAifPifTaxis

13.17

 

Идентификатор инвестиционного фонда

dim-int:Rekv_Invest_FondaTaxis

13.18

 

Идентификатор управляющего ипотечным покрытием

dim-int:IdUprIpotTaxis

13.19

 

Полный код контракта для биржевых инструментов, другой идентификатор для внебиржевых инструментов

dim-int:PolnKod_KontraktaTaxis

13.20

 

Идентификатор дебитора

dim-int:IdDebitoraTaxis

13.21

 

Наименование дебиторской задолженности, обязательства

dim-int:Naim_DebZadolzh_ObyazatTaxis

13.22

 

Идентификатор прочего актива

dim-int:IdProchegoAktivaTaxis

13.23

 

Идентификатор кредитора

dim-int:ID_KreditoraTaxis

13.24

 

Информация о займе

dim-int:IdZajmaTaxis

13.25

 

Идентификатор операции

dim-int:ID_operTaxis

14

Примечание

 

srki-dic:Primech

14.1

 

Вид пенсионных накоплений

dim-int:VidPensNakAxis

14.2

 

Идентификатор негосударственного пенсионного фонда

dim-int:ID_fondaTaxis

14.3

 

Идентификатор управляющей компании

dim-int:ID_UkTaxis

14.4

 

Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда

dim-int:ID_UK_NPFTaxis

14.5

 

Идентификатор договора доверительного управления

dim-int:ID_DogovoraDovUprTaxis

14.6

 

Класс активов

dim-int:KlassAktAxis

14.7

 

Класс обязательств

dim-int:KlassOb Axis

14.8

 

Код валюты

dim-int:Kod_ValyutyAxis

14.9

 

Идентификатор ценной бумаги

dim-int:ID_CzennojBumagiTaxis

14.10

 

Идентификатор эмитента

dim-int:IDEmitentaTaxis

14.11

 

Идентификатор кредитной организации

dim-int:IdKreditnayaOrganizacziyaTaxis

14.12

 

Банковский счет

dim-int:BankovskijSchetTaxis

14.13

 

Идентификатор счета по депозиту

dim-int:ID_DepozitScheta_Taxis

14.14

 

Идентификатор брокера

dim-int:ID_brokeraTaxis

14.15

 

Идентификатор брокерского договора

dim-int:ID_BrokDogTaxis

14.16

 

Идентификатор брокерского счета

dim-int:IDBrokSchetaTaxis

14.17

 

Идентификатор управляющей компании акционерного инвестиционного фонда, паевого инвестиционного фонда

dim-int:IdUkAifPifTaxis

14.18

 

Идентификатор инвестиционного фонда

dim-int:Rekv_Invest_FondaTaxis

14.19

 

Идентификатор управляющего ипотечным покрытием

dim-int:IdUprIpotTaxis

14.20

 

Идентификатор организации, осуществляющей хранение и (или) учет ценной бумаги

dim-int:IdKontragentaOrgOsushXranIliUchCennBumagiTaxis

14.21

 

Вид организации

dim-int:VidOrgAxis

14.22

 

Полный код контракта для биржевых инструментов, другой идентификатор для внебиржевых инструментов

dim-int:PolnKod_KontraktaTaxis

14.23

 

Идентификатор дебитора

dim-int:IdDebitoraTaxis

14.24

 

Наименование дебиторской задолженности, обязательства

dim-int:Naim_DebZadolzh_ObyazatTaxis

14.25

 

Идентификатор прочего актива

dim-int:IdProchegoAktivaTaxis

14.26

 

Идентификатор кредитора

dim-int:ID_KreditoraTaxis

14.27

 

Информация о займе

dim-int:IdZajmaTaxis

14.28

 

Идентификатор операции

dim-int:ID_operTaxis

14.29

 

Вид деятельности

dim-int:Vid_DeyatelnostiAxis

 

------------------------------

1 Идентификационный номер налогоплательщика - иностранной организации в стране регистрации (Tax Identification Number, TIN).

------------------------------

 

Раздел 2. Поступление и выбытие средств пенсионных накоплений

 

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Стоимость чистых активов, в которые инвестированы средства пенсионных накоплений, на отчетную дату

 

srki-dic:SCHAPN

1.1

 

Дата каждого рабочего дня отчетного периода

dim-int:Data_Rascheta_SСНATaxis

1.2

 

Идентификатор договора доверительного управления

dim-int:ID_DogovoraDovUprTaxis

1.3

 

Идентификатор негосударственного пенсионного фонда

dim-int:ID_fondaTaxis

1.4

 

Идентификатор управляющей компании

dim-int:ID_UkTaxis

2

Поступление средств пенсионных накоплений

 

srki-dic:PostuplPensNak

2.1

 

Дата каждого рабочего дня отчетного периода

dim-int:Data_Rascheta_SCHATaxis

2.2

 

Идентификатор договора доверительного управления

dim-int:ID_DogovoraDovUprTaxis

2.3

 

Идентификатор негосударственного пенсионного фонда

dim-int:ID_fondaTaxis

2.4

 

Идентификатор управляющей компании

dim-int:ID_UkTaxis

2.5

 

Период

dim-int:PeriodAxis

3

Выбытие средств пенсионных накоплений

 

srki-dic:VybPensNak

3.1

 

Дата каждого рабочего дня отчетного периода

dim-int:Data_Rascheta_SCHATaxis

3.2

 

Идентификатор договора доверительного управления

dim-int:ID_DogovoraDovUprTaxis

3.3

 

Идентификатор негосударственного пенсионного фонда

dim-int:ID_fondaTaxis

3.4

 

Идентификатор управляющей компании

dim-int:ID_UkTaxis

3.5

 

Период

dim-int:PeriodAxis

 

------------------------------

1Общероссийский классификатор управленческой документации.

------------------------------

 

Порядок составления отчетности по форме 0420865 "Отчет о составе средств пенсионных накоплений, поступлении и выбытии средств пенсионных накоплений негосударственных пенсионных фондов"

 

1. Отчетность по форме 0420865 "Отчет о составе средств пенсионных накоплений, поступлении и выбытии средств пенсионных накоплений негосударственных пенсионных фондов" (далее - отчетность по форме 0420865) составляется специализированным депозитарием, заключившим с негосударственным пенсионным фондом (далее - фонд) договор об оказании услуг специализированного депозитария в отношении средств пенсионных накоплений, ежедневно по состоянию на день составления указанной отчетности.

Отчетность по форме 0420865 за выходные и нерабочие праздничные дни, признаваемые таковыми в соответствии со статьями 111 и 112 Трудового кодекса Российской Федерации (Собрание законодательства Российской Федерации, 2002, N 1, ст. 3; 2006, N 27, ст. 2878; 2012, N 18, ст. 2127), не составляется, за исключением дней, выпадающих на последний календарный день квартала.

Отчетность по форме 0420865 составляется с соблюдением общих положений к составлению отчетности специализированного депозитария, предусмотренных пунктами 4, 6, 13-18 приложения 2 к настоящему Указанию.

2. Показатели разделов 1 и 2 отчетности по форме 0420865 формируются аналогично показателям разделов 1 и 2 отчетности по форме 0420864 "Отчет о составе средств пенсионных резервов, поступлении и выбытии средств пенсионных резервов негосударственных пенсионных фондов" с соблюдением следующих требований.

2.1. В разделе 1 отражаются сведения об активах, составляющих пенсионные накопления фондов, с которыми специализированным депозитарием заключен договор об оказании услуг специализированного депозитария в отношении средств пенсионных накоплений, и обязательствах, подлежащих исполнению за счет указанных активов, за исключением обязательств по договорам об обязательном пенсионном страховании (обязательств перед застрахованными лицами (их правопреемниками) и обязательств, сформированных для обеспечения устойчивости исполнения указанных обязательств.

2.2. По группе аналитических признаков "Вид пенсионных накоплений" указываются пенсионные накопления, к которым относятся активы (обязательства) фонда, в соответствии с аналитическими признаками для формирования показателей отчетности по форме 0420865 части II настоящего приложения.

2.3. По группе аналитических признаков "Идентификатор негосударственного пенсионного фонда" указывается идентификатор фонда, с которым специализированным депозитарием заключен договор об оказании услуг специализированного депозитария в отношении средств пенсионных накоплений.

2.4. В случае если фондом заключены договоры доверительного управления с двумя или более управляющими компаниями, сведения об относящихся к пенсионным накоплениям активах (обязательствах) фонда по каждой управляющей компании отражаются отдельно. При этом по группе аналитических признаков "Идентификатор управляющей компании" указывается идентификатор управляющей компании, с которой специализированным депозитарием заключен договор об оказании услуг специализированного депозитария в отношении средств пенсионных накоплений, по группе аналитических признаков "Идентификатор договора доверительного управления" указывается идентификатор договора доверительного управления средствами пенсионных накоплений, заключенного управляющей компанией с фондом.

3. В разделе 2 содержатся сведения о поступлении и выбытии средств пенсионных накоплений, находящихся в доверительном управлении управляющих компаний или на счетах, предназначенных для операций со средствами пенсионных накоплений, за каждый рабочий день начиная с начала календарного года, к которому относится день, по состоянию на который составляется отчетность по форме 0420865, а также о стоимости чистых активов по состоянию на каждый рабочий день начиная с начала календарного года, к которому относится день, по состоянию на который составляется отчетность по форме 0420865, и последний рабочий день предыдущего календарного года.

3.1. По показателю "Стоимость чистых активов, в которые инвестированы средства пенсионных накоплений, на отчетную дату" указывается стоимость чистых активов, сформированных за счет средств пенсионных накоплений фонда, определяемая в порядке, установленном в соответствии с абзацем пятнадцатым пункта 1 статьи 14 Федерального закона от 7 мая 1998 года N 75-ФЗ "О негосударственных пенсионных фондах" (Собрание законодательства Российской Федерации, 1998, N 19, ст. 2071; 2018, N 31, ст. 4858).

3.2. По показателю "Поступление средств пенсионных накоплений" указывается сумма средств пенсионных накоплений, поступившая на счета фонда, предназначенные для операций со средствами пенсионных накоплений, или переданная в доверительное управление управляющим компаниям, за указанный по группе аналитических признаков "Дата каждого рабочего дня отчетного периода" день и нарастающим итогом с начала календарного года, к которому относится день, по состоянию на который составляется отчетность по форме 0420865. Информация о поступлении средств пенсионных накоплений за последний рабочий день предыдущего календарного года не указывается.

Для средств пенсионных накоплений на счетах фонда, предназначенных для операций со средствами пенсионных накоплений, по показателю "Поступление средств пенсионных накоплений" указываются поступления средств пенсионных накоплений в фонд, не связанные с их инвестированием: зачисление на счет фонда средств, поступивших из других фондов и Пенсионного фонда Российской Федерации, зачисление на счет фонда средств, вернувшихся из-за технической или другой ошибки и ранее отраженных по показателю "Выбытие средств пенсионных накоплений", а также ошибочные платежи от Пенсионного фонда Российской Федерации и других фондов, фактически увеличившие стоимость чистых активов. В расчет суммы поступлений средств пенсионных накоплений также включаются средства, перечисленные на покрытие убытков от инвестирования средств пенсионных накоплений в качестве гарантийного возмещения и (или) восполнения, вне зависимости от источника компенсации.

3.3. По показателю "Выбытие средств пенсионных накоплений" указывается сумма средств пенсионных накоплений, выведенная из доверительного управления управляющих компаний или перечисленная со счетов фонда, предназначенных для операций со средствами пенсионных накоплений, за указанный по группе аналитических признаков "Дата каждого рабочего дня отчетного периода" день и нарастающим итогом с начала календарного года, к которому относится день, по состоянию на который составляется отчетность по форме 0420865. Информация о выбытии средств пенсионных накоплений за последний рабочий день предыдущего календарного года не указывается.

Для средств пенсионных накоплений на счетах фонда, предназначенных для операций со средствами пенсионных накоплений, по показателю "Выбытие средств пенсионных накоплений" указываются суммы выбывших из фонда средств пенсионных накоплений, не связанные с их инвестированием: перевод средств со счета фонда в другие фонды и в Пенсионный фонд Российской Федерации, осуществление фондом выплат, связанных с пенсионными накоплениями, возврат средств, ранее перечисленных в фонд по ошибке, а также повторные выплаты пенсий, фактически снизившие стоимость чистых активов. В расчет суммы выбывших средств не включается перечисление части дохода от инвестирования средств пенсионных накоплений на формирование собственных средств фонда.

По договорам доверительного управления с управляющими компаниями по показателю "Выбытие средств пенсионных накоплений" указываются суммы средств пенсионных накоплений, выведенные из доверительного управления управляющих компаний.

 

(форма)

 

Отчетность по форме 0420866 "Отчет о выполнении операций, видах и стоимости ценных бумаг, учитываемых в соответствии с договорами об оказании услуг специализированного депозитария управляющей компании, осуществляющей инвестирование (размещение) средств пенсионных накоплений и (или) пенсионных резервов, о сделках, совершаемых управляющей компанией со средствами пенсионных накоплений и (или) пенсионных резервов"

 

Код формы по ОКУД 1 0420866

Месячная

 

Номер

строки

Наименование показателя

Наименование группы

аналитических признаков

Код показателя, группы

аналитических признаков

1

2

3

4

1

Тип операции

 

srki-dic:TipOperEnumerator

1.1

 

Вид деятельности

dim-int:Vid_DeyatelnostiAxis

1.2

 

Идентификатор договора доверительного управления

dim-int:ID_DogovoraDovUprTaxis

1.3

 

Идентификатор негосударственного пенсионного фонда

dim-int:ID_fondaTaxis

1.4

 

Идентификатор управляющей компании

dim-int:ID_UkTaxis

1.5

 

Идентификатор операции

dim-int:ID_operTaxis

1.6

 

Код валюты

dim-int:Kod_ValyutyAxis

1.7

 

Идентификатор ценной бумаги

dim-int:ID_CzennojBumagiTaxis

1.8

 

Идентификатор эмитента

dim-int:IDEmitentaTaxis

1.9

 

Идентификатор управляющей компании акционерного инвестиционного фонда, паевого инвестиционного фонда

dim-int:IdUkAifPifTaxis

1.10

 

Идентификатор инвестиционного фонда

dim-int:Rekv_Invest_FondaTaxis

1.11

 

Идентификатор управляющего ипотечным покрытием

dim-intldUprIpotTaxis

1.12

 

Класс активов

dim-int:KlassAktAxis

1.13

 

Идентификатор кредитной организации

dim-int:IdKreditnayaOrganizacziyaTaxis

1.14

 

Банковский счет

dim-int:BankovskijSchetTaxis

1.15

 

Идентификатор брокера

dim-int:ID_brokeraTaxis

1.16

 

Идентификатор брокерского счета

dim-int:IDBrokSchetaTaxis

1.17

 

Идентификатор брокерского договора

dim-int:ID_BrokDogTaxis

1.18

 

Идентификатор счета по депозиту

dim-int:ID_DepozitScheta_Taxis

1.19

 

Полный код контракта для биржевых инструментов, другой идентификатор для внебиржевых инструментов

dim-int:PolnKod_KontraktaTaxis

1.20

 

Идентификатор объекта недвижимости

dim-int:ID_Ob_NedvizhTaxis

1.21

 

Идентификатор прочего актива

dim-int:IdProchegoAktivaTaxis

2

Дата совершения операции (заключения сделки)

 

srki-dic:DataSovershOperZaklSdelk

2.1

 

Вид деятельности

dim-int:Vid_DeyatelnostiAxis

2.2

 

Идентификатор договора доверительного управления

dim-int:ID_DogovoraDovUprTaxis

2.3

 

Идентификатор негосударственного пенсионного фонда

dim-int:ID_fondaTaxis

2.4

 

Идентификатор управляющей компании

dim-int:ID_UkTaxis

2.5

 

Идентификатор операции

dim-int:ID_operTaxis

2.6

 

Код валюты

dim-int:Kod_ValyutyAxis

2.7

 

Идентификатор ценной бумаги

dim-int:ID_CzennojBumagiTaxis

2.8

 

Идентификатор эмитента

dim-int:IDEmitentaTaxis

2.9

 

Идентификатор управляющей компании акционерного инвестиционного фонда, паевого инвестиционного фонда

dim-int:IdUkAifPifTaxis

2.10

 

Идентификатор инвестиционного фонда

dim-int:Rekv_Invest_FondaTaxis

2.11

 

Идентификатор управляющего ипотечным покрытием

dim-int:IdUprIpotTaxis

2.12

 

Класс активов

dim-int:KlassAktAxis

2.13

 

Идентификатор кредитной организации

dim-int:IdKreditnayaOrganizacziyaTaxis

2.14

 

Банковский счет

dim-int:BankovskijSchetTaxis

2.15

 

Идентификатор брокера

dim-int:ID_brokeraTaxis

2.16

 

Идентификатор брокерского счета

dim-intlDBrokSchetaTaxis

2.17

 

Идентификатор брокерского договора

dim-int:ID_BrokDogTaxis

2.18

 

Идентификатор счета по депозиту

dim-int:ID_DepozitScheta_Taxis

2.19

 

Полный код контракта для биржевых инструментов, другой идентификатор для внебиржевых инструментов

dim-int:PolnKod_KontraktaTaxis

2.20

 

Идентификатор объекта недвижимости

dim-int:ID_Ob_NedvizhTaxis

2.21

 

Идентификатор прочего актива

dim-int:IdProchegoAktivaTaxis

3

Время заключения сделки

 

srki-dic:VremZaklSdelk

3.1

 

Вид деятельности

dim-int:Vid_DeyatelnostiAxis

3.2

 

Идентификатор договора доверительного управления

dim-int:ID_DogovoraDovUprTaxis

3.3

 

Идентификатор негосударственного пенсионного фонда

dim-int:ID_fondaTaxis

3.4

 

Идентификатор управляющей компании

dim-int:ID_UkTaxis

3.5

 

Идентификатор операции

dim-int:ID_operTaxis

3.6

 

Код валюты

dim-int:Kod_ValyutyAxis

3.7

 

Идентификатор ценной бумаги

dim-int:ID_CzennojBumagiTaxis

3.8

 

Идентификатор эмитента

dim-int:IDEmitentaTaxis

3.9

 

Идентификатор управляющей компании акционерного инвестиционного фонда, паевого инвестиционного фонда

dim-int:IdUkAifPifTaxis

3.10

 

Идентификатор инвестиционного фонда

dim-int:Rekv_Invest_FondaTaxis

3.11

 

Идентификатор управляющего ипотечным покрытием

dim-int:IdUprIpotTaxis

3.12

 

Класс активов

dim-int:KlassAktAxis

3.13

 

Полный код контракта для биржевых инструментов, другой идентификатор для внебиржевых инструментов

dim-int:PolnKod_KontraktaTaxis

4

Наименование биржи

 

srki-dic:NaimBirzh

4.1

 

Вид деятельности

dim-int:Vid_DeyatelnostiAxis

4.2

 

Идентификатор договора доверительного управления

dim-int:ID_DogovoraDovUprTaxis

4.3

 

Идентификатор негосударственного пенсионного фонда

dim-int:ID_fondaTaxis

4.4

 

Идентификатор управляющей компании

dim-int:ID_UkTaxis

4.5