Письмо Федеральной службы по финансовому мониторингу от 21 февраля 2023 г. N 01-01-33/3777
"О применении пункта 1 4-2 статьи 7 Федерального закона N 115-ФЗ"
Федеральная служба по финансовому мониторингу рассмотрела Ваше обращение от 25.01.2023 N А23-01/5-25 по вопросу применения пункта 1 4-2 статьи 7 Федерального закона от 07.08.2001 N 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" (далее - Федеральный закон N 115-ФЗ) и сообщает следующее.
Пункт 1 4-2 статьи 7 Федерального закона N 115-ФЗ допускает непроведение финансовыми организациями идентификации при покупке физическим лицом ювелирных и других изделий в случае, когда сумма операции ниже установленных названным пунктом пороговых значений.
Понятие ювелирные и другие изделия из драгоценных металлов приведено в абзаце двадцать втором статьи 1 Федерального закона от 26.03.1998 N 41-ФЗ "О драгоценных металлах и драгоценных камнях" (далее - Федеральный закон N 41-ФЗ). Одновременно, действующая редакция Федерального закона N 41-ФЗ не содержит в понятийном аппарате определение слитков из драгоценных металлов.
В свою очередь, в соответствии с абзацем вторым статьи 1 Федерального закона N 41-ФЗ драгоценные металлы могут находиться в любом состоянии, виде, в том числе в самородном и аффинированном виде, а также в сырье, сплавах, полуфабрикатах, промышленных продуктах, химических соединениях, ювелирных и других изделиях, монетах, ломе и отходах производства и потребления.
Исходя из изложенного, по мнению Росфинмониторинга, слиток из драгоценного металла не является ювелирным и другим изделием из драгоценного металла.
Соответствующий вывод подтверждается тем, что, в связи с принятием Федерального закона от 29.12.2022 N 607-ФЗ "О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации" (далее - Федеральный закон N 607-ФЗ) с 01.03.2024 статья 1 Федерального закона N 41-ФЗ будет дополнена самостоятельным определением "инвестиционные драгоценные металлы", под которым понимаются аффинированные золото, серебро, платина и палладий в слитках, которые приобретаются физическими лицами для личного пользования и не предназначены для использования в производственных целях.
Таким образом, представляется, что драгоценные металлы в слитках являются отдельной
