Постановление Администрации Хасынского муниципального округа Магаданской области от 27 февраля 2023 г. N 92 "Об утверждении бюджетного прогноза муниципального образования "Хасынский муниципальный округ Магаданской области" на период до 2029 года" (с изменениями и дополнениями)

Постановление Администрации Хасынского муниципального округа Магаданской области от 27 февраля 2023 г. N 92
"Об утверждении бюджетного прогноза муниципального образования "Хасынский муниципальный округ Магаданской области" на период до 2029 года"

В соответствии со статьей 170.1 Бюджетного кодекса Российской Федерации, с Федеральным законом от 06.10.2003 N 131-ФЗ "Об общих принципах организации местного самоуправления в Российской Федерации", руководствуясь Уставом муниципального образования "Хасынский муниципальный округ Магаданской области" Администрация Хасынского муниципального округа Магаданской области постановляет:

1. Утвердить прилагаемый бюджетный прогноз муниципального образования "Хасынский муниципальный округ Магаданской области" на период до 2029 года.

2. Признать утратившими силу постановления Администрации Хасынского городского округа

- от 05.02.2020 N 45 "Об утверждении бюджетного прогноза муниципального образования "Хасынский городской округ" на период до 2025 года";

- от 25.02.2021 N 89 "О внесении изменений в постановление Администрации Хасынского городского округа от 05.02.2020 N 45 "Об утверждении бюджетного прогноза муниципального образования "Хасынский городской округ" на период до 2025 года";

- от 14.02.2022 N 58 "О внесении изменений в постановление Администрации Хасынского городского округа от 05.02.2020 N 45 "Об утверждении бюджетного прогноза муниципального образования "Хасынский городской округ" на период до 2025 года".

ГАРАНТ:

Нумерация пунктов приводится в соответствии с источником

2. Настоящее постановление вступает в силу с момента подписания и распространяет свое действие на правоотношения, возникшие с 01 января 2023 года.

3. Настоящее постановление подлежит опубликованию в еженедельной газете "Заря Севера" и размещению на официальном сайте муниципального образования "Хасынский муниципальный округ Магаданской области".

Глава Хасынского муниципального округа Магаданской области

Л.Р. Исмаилова

Утвержден
постановлением Администрации
Хасынского муниципального
округа Магаданской области
от 27.02.2023 N 92

Бюджетный прогноз
муниципального образования "Хасынский муниципальный округ Магаданской области" на период до 2029 года

Бюджетный прогноз муниципального образования "Хасынский муниципальный округ Магаданской области" на период до 2029 года (далее - бюджетный прогноз) разработан в соответствии со статьей 170.1 Бюджетного кодекса Российской Федерации на основе прогноза социально-экономического развития Хасынского городского округа на долгосрочный период с учетом основных направлений бюджетной и налоговой политики в условиях действующего на момент его составления налогового и бюджетного законодательства с сохранением преемственности задач, определенных в предыдущие годы и актуализированных с учетом сложившейся экономической ситуации.

Цели бюджетного прогноза

Целью бюджетного прогноза является определение финансовых ресурсов, которые необходимы и могут быть направлены на достижение целей, сформулированных в документах стратегического планирования муниципального образования "Хасынский городской округ", при условии обеспечения долгосрочной сбалансированности и устойчивости бюджетной системы муниципального округа и повышении эффективности бюджетных расходов.

Бюджетный прогноз разработан в целях прогноза основных характеристик бюджета муниципального образования "Хасынский муниципальный округ Магаданской области" (далее - бюджета муниципального округа), являющихся основой составления проекта бюджета муниципального округа на 2023 год и плановый период 2024 и 2025 годов.

Текущее состояние бюджета муниципального округа

Бюджет муниципального округа на протяжении ряда лет является дотационным. Доля дотаций из других бюджетов бюджетной системы Российской Федерации в собственных доходах бюджета муниципального округа, в течение двух из трех последних отчетных финансовых лет, составляет более 20% (в 2020 году - 32,3%, в 2021 году - 29,7%, в 2022 году - 41,0%) и в долгосрочной перспективе сохранится значительная зависимость бюджета муниципального округа от финансовой помощи из бюджета Магаданской области в виде дотаций и субсидий на исполнение собственных полномочий органов местного самоуправления и на обеспечение сбалансированности бюджета муниципального округа.

Доля средств финансовой помощи из областного бюджета в общем объеме доходов бюджета муниципального округа составит в 2023 году - 50,6%, в 2028 году - 43,4%.

Доля безвозмездных поступлений в общем объеме доходов бюджета муниципального округа составит в 2023 году - 73,1%, в 2028 году - 67,5%.

Прогноз основных характеристик бюджета муниципального округа

Формирование доходной базы осуществлялось на основе прогноза социально-экономического развития Хасынского городского округа и динамики поступлений доходов в 2021 - 2022 годах.

Прогноз налоговых и неналоговых доходов рассчитан исходя из действующих на момент составления прогноза доходов бюджета муниципального округа на основе относительно низкой инфляции в долгосрочном периоде на уровне 4 процентов в год и сохранения уровня налоговой нагрузки на налогоплательщиков муниципального округа на постоянном уровне и стабильности налоговой системы.

В прогнозе учтены нормативы отчислений в бюджет муниципального округа, установленные Бюджетным кодексом и Законом Магаданской области от 09.12.2015 N 1969-ОЗ (ред. от 29.12.2022) "О межбюджетных отношениях в Магаданской области".

Объем безвозмездных поступлений на 2023 год и плановый период 2024 и 2025 годов определен с учетом распределенных на областном уровне межбюджетных трансфертах на основании закона Магаданской области от 02.12.2022 N 2767-ОЗ "Об областном бюджете на 2023 год и плановый период 2024 и 2025 годов" и решения Собрания представителей Хасынского городского округа от 28.12.2022 "О бюджете муниципального образования "Хасынский муниципальный округ Магаданской области" на 2023 год и плановый период 2024 и 2025 годов".

Объем безвозмездных поступлений на 2026 - 2028 годы спрогнозирован на основе номинальной величины по бюджету 2025 года.

Общий объем расходов бюджета муниципального округа определен исходя из прогнозируемого объема доходных источников бюджета, с учетом существующих бюджетных ограничений по размеру дефицита и уровню муниципального долга.

Прогноз расходов сформирован в соответствии с расходными обязательствами, отнесенными Конституцией Российской Федерации и федеральными законами к полномочиям органов местного самоуправления, и предполагает относительную стабильность структуры расходов в долгосрочной перспективе и направлен на финансовое обеспечение мер социальной поддержки населения, развития сферы бюджетных услуг и общественной инфраструктуры.

Объем муниципального долга муниципального округа спрогнозирован с учетом заключенных соглашений с Министерством финансов Магаданской области, устанавливающих ограничение объема долговых обязательств по кредитам от кредитных организаций, а также с учетом графиков погашения бюджетных кредитов. Расходы на обслуживание муниципального долга муниципального округа спрогнозированы на основе действующих кредитных соглашений и не превысит ограничений, установленных Бюджетным кодексом Российской Федерации.

Прогноз основных характеристик бюджета муниципального округа представлен в приложении 1 к бюджетному прогнозу.

Показатели финансового обеспечения муниципальных программ

В бюджетном прогнозе учтены расходы на реализацию мероприятий по 22 муниципальным программам муниципального округа (на период 2023 - 2025 годов) и на период 2026 - 2028 годов - по 20 муниципальным программам.

В долгосрочной перспективе прогнозируется снижение удельного веса расходов на реализацию мероприятий муниципальных программ муниципального округа с 75,9% в 2023 году до 69,9% в 2028 году при одновременном росте расходов на реализацию непрограммных мероприятий.

Прогноз показателей финансового обеспечения на реализацию муниципальных программ муниципального округа представлен в приложении 2 к бюджетному прогнозу.

Риски и угрозы несбалансированности бюджета муниципального округа

В условиях экономической нестабильности наиболее негативными последствиями и рисками, результатом воздействия которых является ухудшение условий сбалансированности бюджетной системы для бюджета муниципального округа являются:

- сокращение объемов межбюджетных трансфертов из федерального и областного бюджетов, предоставляемых бюджету муниципального округа;

- снижение поступлений собственных доходов за счет изменения налогового и бюджетного законодательства Российской Федерации и Магаданской области;

- превышение прогнозируемого темпа роста уровня инфляции.

Влияние данных факторов потребует регулярного уточнения прогноза доходов и, в случае необходимости, разработки дополнительных мер, направленных на ограничение роста расходных обязательств, сокращение избыточных и неэффективных расходов будущих периодов.

Основные подходы к формированию бюджетной и долговой политики на долгосрочный период и механизмы профилактики рисков реализации бюджетного прогноза муниципального округа

На минимизацию бюджетных рисков в первую очередь направлены мероприятия, реализуемые в рамках бюджетной, налоговой и долговой политики:

В области бюджетной политики:

- осуществлять планомерную работу по приведению расходных обязательств бюджета в соответствие с имеющимися бюджетными возможностями;

- осуществлять мероприятия по сокращению неэффективных расходов и бюджетных ассигнований, не относящихся к первоочередным расходам, изыскивать внутренние резервы за счет перераспределения расходов на финансирование мероприятий с достижением приоритетных целей, эффективно и экономно использовать бюджетные ресурсы;

- обеспечивать активное участие муниципального округа в привлечении средств федерального и областного бюджетов, в том числе в рамках государственных программ Российской Федерации и Магаданской области. При этом принятые решения об участии в государственных программах должны быть детально просчитаны, запрашиваемые бюджетные ресурсы - иметь реальную потребность и высокую эффективность их использования, а дополнительная нагрузка на бюджет муниципального округа - минимальной.

- активно вовлекать граждан в процедуры обсуждения и принятия бюджетных решений.

В области налоговой политики повышать доходный потенциал муниципального округа, в том числе за счет улучшения качества налогового администрирования неналоговых доходов путем повышения эффективности управления муниципальным имуществом и увеличения доходов от его использования, а также расширения перечня оказываемых платных услуг.

В области долговой политики не допускать нарастание объемов муниципального долга муниципального округа за счет последовательного сокращения дефицита бюджета, поддерживать объемы муниципального долга на экономически безопасном уровне с учетом всех возможных рисков:

- планировать и осуществлять муниципальные заимствования исходя из необходимости безусловного исполнения расходных и долговых обязательств муниципального округа;

- минимизировать расходы на обслуживание долговых обязательств муниципального округа;

- обеспечивать исполнение долговых обязательств муниципального округа в полном объеме.

Приложение N 1
к Бюджетному прогнозу
Хасынского муниципального
округа Магаданской области
на период до 2029 года

Прогноз
основных характеристик бюджета Хасынского муниципального округа Магаданской области

тыс. руб.

Наименование	Бюджет			Оценка
	2023 год	2024 год	2025 год	2026 год	2027 год	2028 год
1	2	3	4	5	6	7
Доходы	944 466,2	919 405,5	955 175,3	966 609,4	978 500,7	990 867,8
Расходы	957 166,2	932 920,5	969 467,3	981 469,4	993 955,7	1 006 942,8
В том числе расходы на обслуживание муниципального долга	2,4	1,2	-	-	-	-
Дефицит / профицит	- 12 700,0	- 13 515,0	- 14 292,0	- 14 860,0	- 15 455,0	- 16 075,0
Муниципальный долг на 1 января очередного года	2 483,4	1 241,7	-	-	-	-

Приложение N 2
к Бюджетному прогнозу
Хасынского муниципального
округа Магаданской области
на период до 2029 года

Информация
о показателях финансового обеспечения реализации муниципальных программ Хасынского муниципального округа Магаданской области

тыс. руб.

Наименование		Бюджет			Оценка
		2023	2024	2025	2026	2027	2028
1		2	3	4	5	6	7
Всего:		957 166,2	932 920,5	969 467,3	981 469,4	993 955,7	1 006 942,8
Расходы на реализацию муниципальных программ муниципального округа, из них:		726 816,0	680 015,5	693 750,1	697 718,7	700 874,2	704 061,2
1.	Формирование доступной среды на территории Хасынского муниципального округа Магаданской области	750.9	194.5	194.5	194.5	194.5	194.5
2.	Профилактика правонарушений на территории муниципального образования "Хасынский муниципальный округ Магаданской области"	533.6	533.6	303.6	303,6	303,6	303,6
3.	Повышение безопасности дорожного движения на территории муниципального образования "Хасынский муниципальный округ Магаданской области"	4 002.0	4 236.0	4 412,0	4 405,6	4 449,7	4 494,2
4.	Гражданско-патриотическое воспитание граждан Хасынского муниципального округа Магаданской области	434.0	434.0	84.0	434,0	434.0	434.0
5.	Развитие малого и среднего предпринимательства в Хасынском муниципальном округе Магаданской области	488.2	488.2	488.2	488.2	488.2	488.2
6.	Развитие образования в муниципальном образовании "Хасынский муниципальный округ Магаданской области"	427 622,1	398 773,7	415 434,3	415 972,3	416 515,7	417 064,6
7.	Развитие культуры Хасынского муниципального округа Магаданской области	78 768,8	80 079,9	84 438,3	85 239,7	86 049,1	86 866,6
8.	Материально-техническое обеспечение деятельности органов местного самоуправления Хасынского муниципального округа Магаданской области	59 884,4	57 153,4	58 624,8	59 635,7	60 232,0	60 834,3
9.	Экологическая безопасность и охрана окружающей среды	376.0	376,0	0,0	376,0	376,0	376,0
10.	Управление муниципальным имуществом Хасынского муниципального округа Магаданской области	24 923,1	14 363,5	8 560,9	7 924,8	8 004,0	8 084,0
11.	Формирование современной городской среды муниципального образования "Хасынский муниципальный округ Магаданской области"	50.8	40.0	40.0	40.0	40.0	40.0
12.	Благоустройство Хасынского муниципального округа Магаданской области	6 617,9	2 056,0	706,0	709,5	713,1	716,6
13.	Развитие муниципальной службы в муниципальном образовании "Хасынский муниципальный округ Магаданской области"	10.0	10.0	10.0	10.0	10.0	10.0
14.	Развитие социальной политики в Хасынском муниципальном округе Магаданской области	248.7	248.7	248.7	248.7	248.7	248.7
15.	Развитие физической культуры и спорта на территории Хасынского муниципального округа Магаданской области	108 280,1	109 707,7	111 233,9	111 729,0	112 736,6	113 754,3
16.	Комплексное развитие коммунальной инфраструктуры на территории муниципального образования "Хасынский муниципальный округ Магаданской области"	1 000.0	658,7	0.0	1 000.0	1 000.0	1 000.0
17.	Развитие торговли на территории Хасынского муниципального округа Магаданской области	53.0	53.0	53.0	53.0	53.0	53.0
18.	Защита населения и территории Хасынского муниципального округа Магаданской области от чрезвычайных ситуаций природного и техногенного характера, опасностей военного времени и обеспечения пожарной безопасности	8 395.0	8 609,6	6 918,9	6 988,1	7 058,0	7 128,5
19.	Развитие системы обращения с твердыми коммунальными отходами в Хасынском муниципальном округе Магаданской области	2 578.4	200.0	200.0	202,0	204,0	206,1
20.	Дом для молодой семьи	1 764.0	1 764.0	1 764.0	1 764.0	1 764.0	1 764.0
21.	Переселение граждан из аварийного жилищного фонда муниципального образования "Хасынский муниципальный округ Магаданской области" на 2020 - 2025 годы	30.0	30.0	30.0
22.	Использование и охрана земель муниципального образования "Хасынский муниципальный округ Магаданской области" на 2021 - 2025 годы	5.0	5.0	5.0
Непрограммные мероприятия всего:		230 350,2	252 905,0	275 717,2	283 750,7	293 081,5	302 881,6