Постановление Федерального арбитражного суда Северо-Кавказского округа от 17 октября 2013 г. N Ф08-6014/13 по делу N А53-35835/2012

г. Краснодар

17 октября 2013 г.

Дело N А53-35835/2012

Резолютивная часть постановления объявлена 10 октября 2013 г.

Постановление изготовлено в полном объеме 17 октября 2013 г.

Федеральный арбитражный суд Северо-Кавказского округа в составе председательствующего Фефеловой И.И., судей Алексеева Р.А. и Улько Е.В., при участии в судебном заседании проведенном с использованием систем видеоконференцсвязи от заявителя - закрытого акционерного общества "Аудиторская фирма "Деловые консультации"" (ИНН 0901039660, ОГРН 1030900707276) - Абазалиева Р.Х. (директор), в отсутствие заинтересованного лица - Межрегионального управления Службы Банка России по финансовым рынкам в Южном федеральном округе (правопреемник Регионального отделения Федеральной службы по финансовым рынкам в Южном федеральном округе), надлежаще извещенного о времени и месте судебного заседания, в том числе путем размещения информации на официальном сайте арбитражного суда в сети Интернет, рассмотрев кассационную жалобу закрытого акционерного общества "Аудиторская фирма "Деловые консультации"" на решение Арбитражного суда Ростовской области от 07.03.2013 (судья Еремин Ф.Ф.) и постановление Пятнадцатого арбитражного апелляционного суда от 14.06.2013 (судьи Галов В.В., Авдонина О.Г., Попов А.А.) по делу N А53-35835/2012, установил следующее.

ЗАО "Аудиторская фирма "Деловые консультации"" (далее - общество) обратилось в Арбитражный суд Ростовской области с заявлением о признании недействительным и отмене приказа Регионального отделения Федеральной службы по финансовым рынкам в Южном федеральном округе (далее - региональное отделение) от 24.08.2012 N 58-12-271/пз-и (т. 1, л. д. 13; далее - приказ от 24.08.2012) об отказе в государственной регистрации выпуска ценных бумаг и отчета об итогах выпуска ценных бумаг;

о возложении на региональное отделение обязанности произвести государственную регистрацию выпуска ценных бумаг и отчета об итогах выпуска ценных бумаг на основании заявления о государственной регистрации от 02.03.2012 N 13 (т. 1, л. д. 96).

Решением суда от 07.03.2013, оставленным без изменения постановлением апелляционного суда от 14.06.2013, в удовлетворении заявленных требований отказано.

Суды пришли к выводу о том, что региональное отделение своевременно предоставило обществу список документов с подробным перечнем исправлений, которые необходимо внести в документы для осуществления государственной регистрации выпуска ценных бумаг. Общество не предприняло необходимые меры по предоставлению документов, а также по соблюдению соответствующих требований законодательства.

В кассационной жалобе заявитель просит обжалуемые судебные акты отменить и принять новый судебный акт. По мнению общества, суды при рассмотрении спора неправильно применили нормы материального и процессуального права, выводы судов не соответствуют фактическим обстоятельствам дела. Заявитель указывает, что не получал уведомление от 11.04.2012 N 58-12-АЩ-06/3650 о проведении проверки достоверности сведений, содержащихся в документах (далее - уведомление от 11.04.2012), о чем письмом от 28.05.2012 N 13/4 поставил региональное отделение в известность. Вывод судов о том, что риск неполучения обществом уведомления от 11.04.2012 лежит на самом обществе, несостоятелен. Суд апелляционной инстанции неправомерно отклонил довод общества о нарушении судом первой инстанции норм процессуального права, выразившемся в отсутствии в материалах дела протокола предварительного судебного заседания от 14.01.2013. Податель жалобы считает необоснованными отказы суда первой инстанции в удовлетворении ходатайств об участии в судебном заседании с использованием систем видеоконференцсвязи.

В порядке статьи 48 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации Межрегиональное управление Службы Банка России по финансовым рынкам в Южном федеральном округе заявило ходатайство о замене заинтересованного лица - Регионального отделения Федеральной службы по финансовым рынкам в Южном федеральном округе на Межрегиональное управление Службы Банка России по финансовым рынкам в Южном федеральном округе (далее - управление), которое в силу пункта 6 статьи 49 Федерального закона от 23.07.2013 N 251-ФЗ "О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации в связи с передачей Центральному банку Российской Федерации полномочий по регулированию, контролю и надзору в сфере финансовых рынков" является процессуальным правопреемником Регионального отделения Федеральной службы по финансовым рынкам в Южном федеральном округе, ходатайство судом удовлетворено.

В судебном заседании представитель заявителя поддержал доводы кассационной жалобы. Заинтересованное лицо направило отзыв, в котором возражало против ее удовлетворения.

Изучив материалы дела и доводы жалобы, выслушав представителя общества, Федеральный арбитражный суд Северо-Кавказского округа считает, что кассационная жалоба не подлежит удовлетворению по следующим основаниям.

Из материалов дела видно и судами установлено, 16.03.2012 общество представило в региональное отделение документы на государственную регистрацию выпуска ценных бумаг и отчета об итогах выпуска ценных бумаг, размещенных при создании общества. Согласно представленному обществом отчету об итогах выпуска ценных бумаг при регистрации общества 05.03.1998 было выпущено бездокументарных именных обыкновенных акций, приобретенных единственным учредителем, 15 штук, номинальная стоимость каждой ценной бумаги - 1 тыс. рублей.

Региональным отделением при рассмотрении указанных документов были выявлены нарушения требований Стандартов эмиссии ценных бумаг и регистрации проспектов ценных бумаг, утвержденных приказом ФСФР России от 25.01.2007 N 07-4/пз-н, (далее - Стандарты), в связи с чем обществу было направлено уведомление от 11.04.2012, согласно которому для проведения проверки обществу необходимо было представить в региональное отделение до 03.05.2012 следующие документы: копию первой редакции устава общества, утвержденного решением от 02.03.1998 N 1 его единственного учредителя; заявление на государственную регистрацию выпуска и отчета об итогах выпуска ценных бумаг по форме согласно приложению 1 (2) к Стандартам с указанием фамилии, имени и отчества единственного учредителя; решение о выпуске ценных бумаг по форме согласно приложению 4 (1) к Стандартам с указанием в п. п. 7.4 формы расчетов при оплате акций, полное и сокращенное фирменные наименования кредитных организаций, их местонахождение, номера счетов, на которые должны перечисляться денежные средства, поступающие в качестве оплаты акций, адреса пунктов оплаты (в случае наличной формы оплаты за акции); отчет об итогах выпуска ценных бумаг общества, подписанный главным бухгалтером общества или лицом, осуществляющим его функции, с указанием на титульном листе реквизитов приказа уполномоченного лица (органа управления эмитента), которым было принято решение об утверждении отчета об итогах выпуска ценных бумаг; с указанием данных, представляемых в п. п. 12 (в) 12 (г) в цифровом выражении; п. п. 13 (а), в части указания должностей, занимаемых Абазалиевым Р.Х. в обществе, дополнить сведениями о том, что Абазалиев Р.Х. является генеральным директором общества.

Учитывая, что общество не представило документы, региональное отделение вынесло приказ от 15.05.2012 N 58-12-41/пз-и о приостановлении эмиссии ценных бумаг общества.

17 мая 2012 года обществу направлено уведомление от 15.05.2012 N 58-12-АЩ-06/5082 о приостановлении эмиссии ценных бумаг (т. 1, л. д. 20 - 21), которое получено обществом 28.05.2012, что подтверждается почтовым уведомлением N 34400250334905 о вручении корреспонденции лично Абазалиеву Р.Х. (т. 1, л. д. 88). Согласно данному уведомлению для возобновления эмиссии ценных бумаг обществу было необходимо в срок до 15.06.2012 представить в региональное отделение отчет об устранении допущенных нарушений, исправленные документы (перечень документов в уведомлении полностью дублирует перечень документов в приказе о проведении проверки).

5 июня 2012 года региональное отделение получило письмо общества, из которого следует, что общество не получило уведомление регионального отделения от 11.04.2012 о проведении проверки, в связи с чем не представило документы, необходимые для регистрации выпуска и отчета об итогах выпуска ценных бумаг (т. 1, л. д. 22 - 23).

24 августа 2012 года региональное отделение из-за непредставления в течение 30 дней по запросу регистрирующего органа всех документов, необходимых для государственной регистрации выпуска ценных бумаг в соответствии со статьей 21 Федерального закона от 22.04.1996 N 39-ФЗ "О рынке ценных бумаг" (далее - Закон N 39-ФЗ), действовавшего в период спорных правоотношений, и п. п. 2.4.16 Стандартов вынесло приказ об отказе в государственной регистрации выпуска акций обыкновенных именных бездокументарных общества.

Не согласившись с приказом регионального отделения от 24.08.2012, общество обратилось в арбитражный суд.

При рассмотрении спора суды правомерно исходили из следующего.

Согласно части 1 статьи 198 Кодекса граждане, организации и иные лица вправе обратиться в арбитражный суд с заявлением о признании недействительными ненормативных правовых актов, незаконными решений и действий (бездействия) органов, осуществляющих публичные полномочия, должностных лиц, если полагают, что оспариваемый ненормативный правовой акт, решение и действие (бездействие) не соответствуют закону или иному нормативному правовому акту и нарушают их права и законные интересы в сфере предпринимательской и иной экономической деятельности, незаконно возлагают на них какие-либо обязанности, создают иные препятствия для осуществления предпринимательской и иной экономической деятельности.

При рассмотрении дел об оспаривании ненормативных правовых актов, решений и действий (бездействия) органов, осуществляющих публичные полномочия, должностных лиц арбитражный суд в судебном заседании осуществляет проверку оспариваемого акта или его отдельных положений, оспариваемых решений и действий (бездействия) и устанавливает их соответствие закону или иному нормативному правовому акту, устанавливает наличие полномочий у органа или лица, которые приняли оспариваемый акт, решение или совершили оспариваемые действия (бездействие), а также устанавливает, нарушают ли оспариваемый акт, решение и действия (бездействие) права и законные интересы заявителя в сфере предпринимательской и иной экономической деятельности (часть 4 статьи 200 Кодекса).

Согласно части 2 статьи 201 Кодекса арбитражный суд, установив, что оспариваемый ненормативный правовой акт, решение и действия (бездействие) органов, осуществляющих публичные полномочия, должностных лиц не соответствуют закону или иному нормативному правовому акту и нарушают права и законные интересы заявителя в сфере предпринимательской и иной экономической деятельности, принимает решение о признании ненормативного правового акта недействительным, решений и действий (бездействия) незаконными.

Таким образом, для признания арбитражным судом ненормативного правового акта, решения, действия (бездействия) незаконными необходимо наличие одновременно двух юридически значимых обстоятельств: несоответствие их закону или иным нормативным правовым актам и нарушение прав и законных интересов заявителя в сфере предпринимательской и иной экономической деятельности.

Согласно требованиям главы 5 Закона N 39-ФЗ эмитент обязан подготовить и представить в регистрирующий орган документы для регистрации выпуска ценных бумаг и отчета об итогах выпуска ценных бумаг в соответствии с требованиями, установленными Стандартами.

В соответствии со статьями 19 и 25 Закона N 39-ФЗ, пунктом 3.2.2 Стандартов документы на государственную регистрацию выпуска акций, распределенных среди учредителей (приобретенных единственным учредителем) акционерного общества при его учреждении, должны быть представлены в регистрирующий орган в течение одного месяца с даты государственной регистрации акционерного общества.

Согласно статье 19 Закона N 39-ФЗ процедура эмиссии эмиссионных ценных бумаг, если иное не предусмотрено данным Законом и иными федеральными законами, включает следующие этапы: принятие решения о размещении эмиссионных ценных бумаг; утверждение решения о выпуске (дополнительном выпуске) эмиссионных ценных бумаг; государственную регистрацию выпуска (дополнительного выпуска) эмиссионных ценных бумаг; размещение эмиссионных ценных бумаг; государственную регистрацию отчета об итогах выпуска (дополнительного выпуска) эмиссионных ценных бумаг или представление в регистрирующий орган уведомления об итогах выпуска (дополнительного выпуска) эмиссионных ценных бумаг.

При учреждении акционерного общества или реорганизации юридических лиц, осуществляемой в форме слияния, разделения, выделения и преобразования, размещение эмиссионных ценных бумаг осуществляется до государственной регистрации их выпуска, а государственная регистрация отчета об итогах выпуска эмиссионных ценных бумаг осуществляется одновременно с государственной регистрацией выпуска эмиссионных ценных бумаг.

В соответствии с п. п. 1.1, 2.1.1 Положения о региональном отделении (утвержденном приказом ФСФР России от 27.06.2012 N 12-192/пз) региональное отделение являлось территориальным органом Федеральной службы по финансовым рынкам, действующим на территории Северо-Кавказского и Южного федерального округов, осуществляющим государственную регистрацию выпусков эмиссионных ценных бумаг и отчетов об итогах выпуска ценных бумаг (за исключением государственных и муниципальных ценных бумаг, а также облигаций Центрального банка Российской Федерации).

Пунктом 3 статьи 20 Закона N 39-ФЗ установлено, что регистрирующий орган обязан осуществить государственную регистрацию выпуска (дополнительного выпуска) эмиссионных ценных бумаг или принять мотивированное решение об отказе в государственной регистрации выпуска (дополнительного выпуска) эмиссионных ценных бумаг в течение 30 дней с даты получения документов, представленных для государственной регистрации.

В соответствии с абзацем 2 пункта 3 статьи 20 Закона N 39-ФЗ регистрирующий орган вправе провести проверку достоверности сведений, содержащихся в документах, представленных для государственной регистрации выпуска (дополнительного выпуска) эмиссионных ценных бумаг.

Аналогичное положение закреплено в пункте 2.4.10 Стандартов. В этом случае течение срока, предусмотренного пунктом 2.4.9 Стандартов, может быть приостановлено на время проведения проверки, но не более чем на 30 дней.

Регистрирующий орган вправе запросить документы, необходимые для проверки достоверности сведений, содержащихся в проспекте ценных бумаг и иных документах, представленных для государственной регистрации выпуска (дополнительного выпуска) ценных бумаг.

На основании статьи 21 Закона N 39-ФЗ и пункта 2.4.16 Стандартов непредставление в течение 30 дней по запросу регистрирующего органа всех документов, необходимых для государственной регистрации выпуска (дополнительного выпуска) эмиссионных ценных бумаг или регистрации проспекта ценных бумаг, является основанием для отказа в государственной регистрации выпуска (дополнительного выпуска) эмиссионных ценных бумаг.

Суды, исследовав и оценив в порядке, предусмотренном статьями 68, 71 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, представленные в материалы дела доказательства, обосновано отказали обществу в удовлетворении заявленных требований, указав, что доводы заявителя противоречат имеющимся в деле доказательствам.

Иные доводы, изложенные в кассационной жалобе, являлись предметом рассмотрения в судах первой и апелляционной инстанций, основаны на неверном понимании норм права, поэтому не принимаются кассационным судом. Переоценка установленных фактических обстоятельств не входит в компетенцию суда кассационной инстанции, установленную статьями 286 и 287 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации. Основания для отмены или изменения обжалуемых судебных актов по приведенным в кассационной жалобе доводам отсутствуют. Нарушения процессуальных норм, влекущие отмену судебных актов (часть 4 статьи 288 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации), не установлены.

Руководствуясь статьями 274, 284 - 289 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, Федеральный арбитражный суд Северо-Кавказского округа

ПОСТАНОВИЛ:

решение Арбитражного суда Ростовской области от 07.03.2013 и постановление Пятнадцатого арбитражного апелляционного суда от 14.06.2013 по делу N А53-35835/2012 оставить без изменения, кассационную жалобу - без удовлетворения.

Постановление вступает в законную силу со дня его принятия.

Председательствующий

И.И. Фефелова

Судьи

Р.А. Алексеев Е.В. Улько