Приложение 4. Отчет о результатах аудиторской проверки

Приложение 4
к Порядку осуществления внутреннего
финансового аудита в Администрации
Златоустовского городского округа

                                                               УТВЕРЖДАЮ:

                                                 Первый заместитель Главы

                                      Златоустовского городского округа -

                                      начальник Экономического управления

                                   ______________________________________

                                   _____________ ________________________

                                     (подпись)    (расшифровка подписи)

                                                                     Дата

                Отчет о результатах аудиторской проверки

_________________________________________________________________________

              (полное наименование объекта аудиторской проверки)

I. Основание для проведения аудиторской проверки:_ ______________________

_________________________________________________________________________

       (реквизиты решения о назначении аудиторской проверки, N пункта

                    плана внутреннего финансового аудита)

2. Тема аудиторской проверки: ___________________________________________

3. Проверяемый период: __________________________________________________

4. Срок проведения аудиторской проверки: ________________________________

5. Цель аудиторской проверки: ___________________________________________

6. Вид аудиторской проверки: ____________________________________________

7. Срок проведения аудиторской проверки: ________________________________

8. Перечень вопросов, изученных в ходе аудиторской проверки:

8.1. ____________________________________________________________________

8.2. ____________________________________________________________________

8.3. ____________________________________________________________________

9. По результатам аудиторской проверки установлено следующее:

_________________________________________________________________________

_________________________________________________________________________

_________________________________________________________________________

 (кратко излагается информация о выявленных в ходе аудиторской проверки

  недостатках и нарушениях (в количественном и денежном выражении), об

  условиях и о причинах таких нарушений, а также о значимых бюджетных

        рисках, по порядку в соответствии с нумерацией вопросов

                      Программы аудиторской проверки)

10. Возражения руководителя (иного уполномоченного лица) объекта  аудита,

изложенные по результатам аудиторской проверки:

_________________________________________________________________________

(указывается информация о наличии или отсутствии возражений; при наличии

  возражений указываются реквизиты документа (возражений) (номер, дата,

           количество листов, приложенных к Отчету возражений))

11. Выводы:

11.1. ___________________________________________________________________

(излагаются выводы о степени надежности внутреннего финансового контроля)

11.2. ___________________________________________________________________

  (излагаются выводы о достоверности бюджетной отчетности и соответствии

     ведения бюджетного учета объектами аудита методологии и стандартам

                             бюджетного учета)

12. Предложения и рекомендации:

_________________________________________________________________________

(излагаются предложения и рекомендации по устранению выявленных нарушений

   и недостатков, принятию мер по минимизации бюджетных рисков, внесению

изменений в карты внутреннего финансового контроля и (или) предложения по

повышению экономности и результативности использования бюджетных средств)

Приложения:

1. Акт аудиторской проверки

_________________________________________________________________________

                   (полное наименование объекта аудита)

на________ листах в 1 экз.

2. Возражения к Акту аудиторской проверки

_________________________________________________________________________

                   (полное наименование объекта аудита)

на______ листах в 1 экз.

Руководитель объекта аудита

(иное уполномоченное лицо)

___________________  ___________  ________________________  _____________

      (должность)     (подпись)     (расшифровка подписи)     (дата)