Постановление Администрации Ямальского района Ямало-Ненецкого автономного округа от 27 декабря 2022 г. N 1602 "Об утверждении муниципальной программы муниципального округа Ямальский район Ямало-Ненецкого автономного округа "Управление муниципальными финансами" (с изменениями и дополнениями)

Постановление Администрации Ямальского района Ямало-Ненецкого автономного округа от 27 декабря 2022 г. N 1602
"Об утверждении муниципальной программы муниципального округа Ямальский район Ямало-Ненецкого автономного округа "Управление муниципальными финансами"

В соответствии с решением Думы Ямальского района от 12 декабря 2022 года N 93 "О бюджете муниципального округа Ямальский район Ямало-Ненецкого автономного округа на 2023 год и на плановый период 2024 и 2025 годов", постановлением Администрации Ямальского района от 17 июня 2022 года N 703 "О муниципальных программах муниципального округа Ямальский район Ямало-Ненецкого автономного округа", руководствуясь частью 3 статьи 36, пунктом 5 части 1 статьи 52 Устава муниципального округа Ямальский район Ямало-Ненецкого автономного округа, распоряжением Главы Ямальского района от 23 декабря 2022 года N 1408-к "О возложении исполнения обязанностей", Администрация Ямальского района постановляет:

1. Утвердить муниципальную программу муниципального округа Ямальский район Ямало-Ненецкого автономного округа "Управление муниципальными финансами" согласно приложению к настоящему постановлению.

2. Отделу документационного обеспечения Управления делами Администрации Ямальского района обеспечить опубликование настоящего постановления в муниципальной общественно-политической газете "Время Ямала" и размещение на официальном сайте муниципального округа Ямальский район Ямало-Ненецкого автономного округа в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет" (https://yam.yanao.ru/).

3. Контроль за исполнением настоящего постановления возложить на начальника Департамента финансов Администрации Ямальского района.

4. Настоящее постановление вступает в силу с 01 января 2023 года.

Заместитель Главы Администрации Ямальского района

М.И. Карелин

Утверждена
постановлением
Администрации Ямальского района
от 27 декабря 2022 года N 1602

Муниципальная программа
муниципального округа Ямальский район Ямало-Ненецкого автономного округа "Управление муниципальными финансами"

Паспорт
муниципальной программы

Куратор муниципальной программы	Начальник Департамента финансов Администрации Ямальского района
Ответственный исполнитель муниципальной программы	Департамент финансов Администрации Ямальского района (далее - Департамент финансов)
Цель муниципальной программы	Обеспечение исполнения расходных обязательств муниципального округа Ямальский район на основе долгосрочной сбалансированности и устойчивости бюджетной системы муниципального округа Ямальский район, оптимального уровня налоговой и долговой нагрузки, создания финансовых резервов, а также повышения эффективности использования бюджетных средств
Направления муниципальной программы	1. Организация и обеспечение бюджетного процесса; 2. Обеспечивающее направление
Сроки реализации муниципальной программы	2023 - 2035 годы
Объем финансирования муниципальной программы	Всего	Расходы (тыс. руб.)
		1 733 925
	в т.ч. по источникам финансирования:
	местный бюджет	1 733 925

Финансовое обеспечение муниципальной программы

N п/п	Структурные элементы муниципальной программы, ответственный исполнитель/ соисполнитель	Источники финансирования	Финансовые затраты на реализацию (тыс. рублей)
			всего	в том числе
				2023 год	2024 год	2025 год	2026 - 2030 годы	2031 - 2035 годы
1	2	3	4	5	6	7	8	9
1.	Муниципальная программа муниципального округа Ямальский район Ямало-Ненецкого автономного округа "Управление муниципальными финансами"
	Общий объем бюджетных ассигнований, предусмотренный на реализацию муниципальной программы	всего	1 733 925	122 203	129 560	134 742	673 710	673 710
		местный бюджет	1 733 925	122 203	129 560	134 742	673 710	673 710
	в т.ч.:
	Ответственный исполнитель (Департамент финансов)	всего	1 733 925	122 203	129 560	134 742	673 710	673 710
		местный бюджет	1 733 925	122 203	129 560	134 742	673 710	673 710
2.	Направление 1 "Организация и обеспечение бюджетного процесса"
2.1.	Комплексы процессных мероприятий
	Комплекс процессных мероприятий "Совершенствование и организация бюджетного процесса"	всего	49 551	3 047	3 736	3 888	19 440	19 440
		местный бюджет	49 551	3 047	3 736	3 888	19 440	19 440
	в т.ч.
	Ответственный исполнитель (Департамент финансов)	всего	49 551	3 047	3 736	3 888	19 440	19 440
		местный бюджет	49 551	3 047	3 736	3 888	19 440	19 440
3.	Направление 2 "Обеспечивающее направление"
	Комплекс процессных мероприятий ОЦ "Обеспечение деятельности ответственного исполнителя муниципальной программы"	всего	1 684 374	119 156	125 824	130 854	654 270	654 270
		местный бюджет	1 684 374	119 156	125 824	130 854	654 270	654 270
	в т.ч.
	Ответственный исполнитель (Департамент финансов)	всего	1 684 374	119 156	125 824	130 854	654 270	654 270
		местный бюджет	1 684 374	119 156	125 824	130 854	654 270	654 270

Перечень мероприятий муниципальной программы

N п/п	Наименование муниципальной программы, ответственного исполнителя, соисполнителя, направления, комплекса процессного мероприятия, мероприятия, ответственного исполнителя, соисполнителя, регионального проекта, мероприятия, ответственного исполнителя, соисполнителя	Финансовые затраты на реализацию (тыс. рублей)
		всего	в том числе
			2023 год	2024 год	2025 год	2026 - 2030 годы	2031 - 2035 годы
1	2	3	4	5	6	7	8
	Муниципальная программа муниципального округа Ямальский район Ямало-Ненецкого автономного округа "Управление муниципальными финансами" - всего, в т.ч.	1 733 925	122 203	129 560	134 742	673 710	673 710
	местный бюджет	1 733 925	122 203	129 560	134 742	673 710	673 710
	Ответственный исполнитель муниципальной программы (Департамент финансов) - всего	1 733 925	122 203	129 560	134 742	673 710	673 710
	местный бюджет	1 733 925	122 203	129 560	134 742	673 710	673 710
	Направление 1 "Организация и обеспечение бюджетного процесса"
	Комплекс процессных мероприятий "Совершенствование и организация бюджетного процесса"	49 551	3 047	3 736	3 888	19 440	19 440
	Мероприятие 1 Совершенствование и организация бюджетного процесса	49 551	3 047	3 736	3 888	19 440	19 440
	Ответственный исполнитель (Департамент финансов) - всего	49 551	3 047	3 736	3 888	19 440	19 440
	местный бюджет	49 551	3 047	3 736	3 888	19 440	19 440
	Направление 2 "Обеспечивающее направление"
	Комплекс процессных мероприятий ОЦ "Обеспечение деятельности ответственного исполнителя муниципальной программы"	1 684 374	119 156	125 824	130 854	654 270	654 270
	Ответственный исполнитель (Департамент финансов) - всего	1 684 374	119 156	125 824	130 854	654 270	654 270
	местный бюджет	1 684 374	119 156	125 824	130 854	654 270	654 270

Показатели муниципальной программы

N	Наименование показателя, (ед. изм.)	Документ основание (при наличии)	Базовый показатель на начало реализации муниципальной программы (2021 г.)	Значения показателя по годам					Ответственный исполнитель / соисполнитель
				2023 год	2024 год	2025 год	2026 - 2030 годы	2031 - 2035 годы
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10
	Муниципальная программа муниципального округа Ямальский район Ямало-Ненецкого автономного округа "Управление муниципальными финансами"
	Цель 1. Обеспечение исполнения расходных обязательств муниципального округа Ямальский район на основе долгосрочной сбалансированности и устойчивости бюджетной системы муниципального округа Ямальского района, оптимального уровня налоговой и долговой нагрузки, создания финансовых резервов, а также повышения эффективности использования бюджетных средств
	Показатель 1 Доля просроченной кредиторской задолженности местного бюджета в общем объеме расходов местного бюджета, (%)	-	0	<3	<3	<3	<3	<3	Департамент финансов
	Весовое значение показателя 1	Х	Х	0,25	0,25	0,25	0,25	0,25
	Показатель 2 Доля расходов местного бюджета, формируемых в рамках муниципальных программ, % расходов (за вычетом субвенций и межбюджетных субсидий, предоставляемых в рамках государственных программ), (%)	-	> 95	> 95	> 95	> 95	> 95	> 95	Департамент финансов
	Весовое значение показателя 2	Х	Х	0,30	0,30	0,30	0,30	0,30
	Показатель 3 Отношение количества муниципальных правовых актов, регулирующих бюджетные правоотношения, отсутствующих или не соответствующих требованиям бюджетного законодательства Российской Федерации, к их общему количеству, (%)	-	5	5	5	5	5	5	Департамент финансов
	Весовое значение показателя 3	Х	Х	0,15	0,15	0,15	0,15	0,15
	Показатель 4 Рейтинг муниципального округа по качеству организации и осуществления бюджетного процесса (по оценке департамента финансов Ямало-Ненецкого автономного округа), (%)	-	90	90	90	90	90	90	Департамент финансов
	Весовое значение показателя 4	Х	Х	0,30	0,30	0,30	0,30	0,30
	Направление 1 "Организация и обеспечение бюджетного процесса"
	Весовое значение направления 1	Х	Х	1	1	1	1	1
	Комплексы процессных мероприятий
	Показатель 1 Исполнение расходных обязательств местного бюджета, (%)	-	> 95	> 95	> 95	> 95	> 95	> 95	Департамент финансов
	Весовое значение показателя 1	Х	Х	0,20	0,20	0,20	0,20	0,20
	Показатель 2 Доля расходов по исполнению судебных актов по обращению взыскания на средства местного бюджета в общем объеме расходов местного бюджета, (%)	-	<1	<1	<1	<1	<1	<1	Департамент финансов
	Весовое значение показателя 2	Х	Х	0,20	0,20	0,20	0,20	0,20
	Показатель 3 Проведение оценки эффективности предоставляемых (планируемых к предоставлению) налоговых льгот, (%)	-	100	100	100	100	100	100	Департамент финансов
	Весовое значение показателя 3	Х	Х	0,10	0,10	0,10	0,10	0,10
	Показатель 4 Наличие формализованной оценки качества финансового менеджмента главных распорядителей средств местного бюджета, (%)	-	100	100	100	100	100	100	Департамент финансов
	Весовое значение показателя 4	Х	Х	0,15	0,15	0,15	0,15	0,15
	Показатель 5 Размещение на Официальном сайте Администрации муниципального округа Ямальский район решений Думы Ямальского района о местном бюджете, отчетов об исполнении местного бюджета, муниципальной программы, ответственным исполнителем которой является Департамент финансов Администрации муниципального округа Ямальский район, (%)	-	100	100	100	100	100	100	Департамент финансов
	Весовое значение показателя 5	Х	Х	0,15	0,15	0,15	0,15	0,15
	Показатель 6 Доля налоговых и неналоговых доходов местного бюджета (за исключением поступлений налоговых доходов по дополнительным нормативам отчислений) в общем объеме собственных доходов бюджета муниципального округа (без учета субвенций), (%)	-	37,84	37,84	37,84	37,84	37,84	37,84	Департамент финансов
	Весовое значение показателя 6	Х	Х	0,20	0,20	0,20	0,20	0,20

Приложение 1
к муниципальной программе
муниципального округа Ямальский
район Ямало-Ненецкого автономного округа
"Управление муниципальными финансами"

Методика
по расчёту показателей муниципальной программы

Доля просроченной кредиторской задолженности местного бюджета в общем объеме расходов местного бюджета
Единица измерения	%
Определение показателя	Отношение объема просроченной кредиторской задолженности местного бюджета к общему объёму расходов местного бюджета, выраженное в процентах
Алгоритм формирования показателя
Наименование и определение базовых показателей	Буквенное обозначение в формуле расчета	Определение положительной динамики показателя
Доля просроченной кредиторской задолженности местного бюджета в общем объеме расходов местного бюджета		Перевыполнение планового значения показателя является отрицательной динамикой, невыполнение положительной
Объем просроченной кредиторской задолженности местного бюджета
Общий объем расходов местного бюджета
Источник информации для расчета (определения) показателя	Данные годовой бюджетной отчетности

Доля расходов местного бюджета, формируемых в рамках муниципальных программ, % расходов (за вычетом субвенций и межбюджетных субсидий, предоставляемых в рамках государственных программ)
Единица измерения	%
Определение показателя	Отношение объема расходов местного бюджета, формируемых в рамках муниципальных программ, к общему объёму расходов местного бюджета (за вычетом субвенций и межбюджетных субсидий, предоставляемых в рамках государственных программ), выраженное в процентах
Алгоритм формирования показателя
Наименование и определение базовых показателей	Буквенное обозначение в формуле расчета	Определение положительной динамики показателя
Доля расходов местного бюджета, формируемых в рамках муниципальных программ, % расходов (за вычетом субвенций и межбюджетных субсидий, предоставляемых в рамках государственных программ)		Перевыполнение планового значения показателя является положительной динамикой, невыполнение - отрицательной
Объем расходов местного бюджета, формируемых в рамках муниципальных программ
Общий объем расходов местного бюджета (за вычетом субвенций и межбюджетных субсидий, предоставляемых в рамках государственных программ
Источник информации для расчета (определения) показателя	Данные годовой бюджетной отчетности; сведения Департамента финансов

Доля муниципальных правовых актов, регулирующих бюджетные правоотношения, отсутствующих или не соответствующих требованиям бюджетного законодательства Российской Федерации, к их общему количеству
Единица измерения	%
Определение показателя	Отношение количества муниципальных правовых актов, регулирующих бюджетные правоотношения, отсутствующих или не соответствующих требованиям бюджетного законодательства Российской Федерации, к их общему количеству, выраженное в процентах
Алгоритм формирования показателя
Наименование и определение базовых показателей	Буквенное обозначение в формуле расчета	Определение положительной динамики показателя
Доля муниципальных правовых актов, регулирующих бюджетные правоотношения, отсутствующих или не соответствующих требованиям бюджетного законодательства Российской Федерации, к их общему количеству		Перевыполнение планового значения показателя является положительной динамикой, невыполнение - отрицательной
Количество муниципальных правовых актов, регулирующих бюджетные правоотношения, отсутствующих или не соответствующих требованиям бюджетного законодательства Российской Федерации
Общее количество муниципальных правовых актов в области бюджетных правоотношений, необходимых к принятию в соответствии с бюджетным законодательством Российской Федерации	, показатель рассчитывается в порядке, установленном постановлением Правительства Ямало-Ненецкого автономного округа
Источник информации для расчета (определения) показателя	Департамент финансов

Рейтинг муниципального округа по качеству организации и осуществления бюджетного процесса (по оценке департамента финансов Ямало-Ненецкого автономного округа)
Единица измерения	%
Определение показателя	При присвоении департаментом финансов Ямало-Ненецкого автономного округа I, II или III степени качества организации и осуществления бюджетного процесса показатель принимает значение 100, 50 и 20% соответственно
Источник информации для расчета (определения) показателя	Департамент финансов Ямало-Ненецкого автономного округа

Направление 1 "Организация и обеспечение бюджетного процесса"

Исполнение расходных обязательств местного бюджета
Единица измерения	%
Определение показателя	Отношение общего объема расходов местного бюджета к утвержденным бюджетным ассигнованиям местного бюджета, выраженное в процентах
Алгоритм формирования показателя
Наименование и определение базовых показателей	Буквенное обозначение в формуле расчета	Определение положительной динамики показателя
Исполнение расходных обязательств местного бюджета		Перевыполнение планового значения показателя является положительной динамикой, невыполнение - отрицательной
Общий объем кассовых расходов местного бюджета
Общий объем утвержденных бюджетных ассигнований местного бюджета	Оа
Источник информации для расчета (определения) показателя	Данные годовой бюджетной отчетности

Доля расходов по исполнению судебных актов по обращению взыскания на средства местного бюджета в общем объеме расходов местного бюджета
Единица измерения	%
Определение показателя	Отношение общего объема расходов местного бюджета, направленных на исполнение судебных актов, к общему объему расходов местного бюджета, выраженное в процентах
Алгоритм формирования показателя
Наименование и определение базовых показателей	Буквенное обозначение в формуле расчета	Определение положительной динамики показателя
Доля расходов по исполнению судебных актов по обращению взыскания на средства местного бюджета в общем объеме расходов местного бюджета		Перевыполнение планового значения показателя является отрицательной динамикой, невыполнение положительной
Общий объем расходов местного бюджета, направленных на исполнение судебных актов
Общий объем утвержденных бюджетных ассигнований местного бюджета
Источник информации для расчета (определения) показателя	Данные годовой бюджетной отчетности

Проведение оценки эффективности предоставляемых (планируемых к предоставлению) налоговых льгот
Единица измерения	%
Определение показателя	При наличии результатов оценки эффективности предоставляемых (планируемых к предоставлению) налоговых льгот за отчетный финансовый год показатель принимает значение 100%,при их отсутствии указанных результатов показатель принимает значение 0%
Источник информации для расчета (определения) показателя	Департамент финансов

Наличие формализованной оценки качества финансового менеджмента главных распорядителей средств местного бюджета
Единица измерения	%
Определение показателя	При наличии результатов формализованной оценки качества финансового менеджмента главных распорядителей средств местного бюджета показатель принимает значение 100%, при их отсутствии указанных результатов показатель принимает значение 0%
Источник информации для расчета (определения) показателя	Департамент финансов

Размещение на официальном сайте муниципального округа Ямальский район решений Думы Ямальского района о местном бюджете, отчетов об исполнении местного бюджета, муниципальной программы, ответственным исполнителем которой является Департамент финансов Администрации Ямальского района
Единица измерения	%
Определение показателя	При наличии на официальном сайте муниципального округа Ямальский район решений Думы Ямальского района о местном бюджете, отчетов об исполнении местного бюджета, муниципальной программы, ответственным исполнителем которой является Департамент финансов показатель принимает значение 100%, при их отсутствии указанных документов на официальном сайте муниципального округа Ямальский район показатель принимает значение 0%
Источник информации для расчета (определения) показателя	Департамент финансов

Доля налоговых и неналоговых доходов местного бюджета (за исключением поступлений налоговых доходов по дополнительным нормативам отчислений) в общем объеме собственных доходов бюджета муниципального округа (без учета субвенций)
Единица измерения	%
Определение показателя	Отношение объема налоговых и неналоговых доходов местного бюджета к общему объему собственных доходов бюджета муниципального округа (без учета субвенций)
Алгоритм формирования показателя
Наименование и определение базовых показателей	Буквенное обозначение в формуле расчета	Определение положительной динамики показателя
Доля налоговых и неналоговых доходов местного бюджета (за исключением поступлений налоговых доходов по дополнительным нормативам отчислений) в общем объеме собственных доходов бюджета муниципального округа (без учета субвенций)	Dд	Перевыполнение планового значения показателя является отрицательной динамикой, невыполнение положительной
Объем налоговых и неналоговых доходов местного бюджета (за исключением поступлений налоговых доходов по дополнительным нормативам отчислений)	NN
Общий объем собственных доходов бюджета муниципального образования (без учета субвенций)
Источник информации для расчета (определения) показателя	Данные годовой бюджетной отчетности

Приложение 2
к муниципальной программе
муниципального округа Ямальский
район Ямало-Ненецкого автономного округа
"Управление муниципальными финансами"

Характеристика
мероприятий муниципальной программы муниципального округа Ямальский район Ямало-Ненецкого автономного округа "Управление муниципальными финансами"

N п/п	Наименование комплекса процессных мероприятий, регионального проекта, ответственного исполнителя, соисполнителя	Характеристика (состав) мероприятия	Результат
1	2	3	4
1.	Направление 1 "Организация и обеспечение бюджетного процесса"
2.	Комплекс процессных мероприятий "Совершенствование и организация бюджетного процесса" Ответственный исполнитель: Департамент финансов	1. Осуществляется нормативно-методическое обеспечение и организация бюджетного процесса (планирование, исполнение, формирование отчетности, контроль). 2. Поддерживается оптимальный уровень налоговой нагрузки на экономику муниципального округа. 3. Внедряются эффективные методы финансового управления (координация стратегического и бюджетного планирования, долгосрочное финансовое 4. планирование, внедрение программного бюджета, стандартизация государственных услуг). 5. Эффективное управление финансовыми активами, в частности, резервными средствами. Обеспечивается прозрачность финансовой (налогово-бюджетной) информации о финансах муниципального округа.	1. Повышение обоснованности, эффективности и прозрачности управления финансами муниципального округа. 2. Сохранение устойчивости местного бюджета без наращивания муниципального долга и резкого сокращения расходных обязательств муниципального округа; 3. Качественная организация бюджетного процесса в муниципальном округе. 4. Формирование финансовых резервов, которые способствовали бы снижению проблемы волатильности бюджетных доходов.