Постановление Костромской областной Думы от 18 мая 2023 г. N 728 "Об информации о ходе исполнения областного бюджета за 1 квартал 2023 года"

Заслушав информацию директора департамента финансов Костромской области И.Н. Замураева о ходе исполнения областного бюджета за 1 квартал 2023 года и рассмотрев информацию контрольно-счетной палаты Костромской области о ходе исполнения областного бюджета за 1 квартал 2023 года от 3 мая 2023 года N 01-34-127, решение комитета по бюджету, налогам, банкам и финансам от 11 мая 2023 года N 47/238, Костромская областная Дума отмечает следующее.

За 1 квартал текущего года в консолидированный бюджет Костромской области поступило доходов в сумме 13 531,4 млн. рублей, что на 18,3% или на 2 095,5 млн. рублей больше, чем за соответствующий период 2022 года.

Объем налоговых и неналоговых доходов консолидированного бюджета Костромской области увеличился на 4,7% или на 394,3 млн. рублей по сравнению с 1 кварталом 2022 года. В отчетном периоде доля налоговых и неналоговых доходов в общем объеме доходов консолидированного бюджета уменьшилась с 74,0% за аналогичный период 2022 года до 65,5%.

Расходы консолидированного бюджета Костромской области составили 12 337,7 млн. рублей или 20,5% от годовых плановых назначений.

Консолидированный бюджет Костромской области исполнен с профицитом в сумме 1 193,7 млн. рублей.

Общий объем доходов областного бюджета составил 12 308,3 млн. рублей или 25,9% от годовых назначений.

Налоговые и неналоговые доходы в областной бюджет поступили в сумме 7 499,0 млн. рублей, что на 9,1% или на 625,4 млн. рублей выше, чем в 1 квартале 2022 года.

По сравнению с соответствующим периодом прошлого года в 1 квартале 2023 года поступления в областной бюджет в основном возросли по налогу на прибыль организаций на 687,9 млн. рублей (на 31,9%), по налогам на совокупный доход - на 67,3 млн. рублей (на 15,4%), по налогам на имущество - на 47,0 млн. рублей (на 10,3%).

Снижение поступлений наблюдается по налогу на доходы физических лиц - на 309,0 млн. рублей (на 15,9%).

Безвозмездные поступления в областной бюджет составили 4 809,3 млн. рублей, что на 1 806,9 млн. рублей или на 60,2% больше, чем за 1 квартал 2022 года.

Расходы областного бюджета исполнены в объеме 10 842,7 млн. рублей или 22,7% от годовых плановых назначений.

По сравнению с аналогичным периодом 2022 года расходы увеличились на 2 537,4 млн. рублей или на 30,6 процента. Расходы по основным разделам функциональной классификации профинансированы следующим образом:

по разделу "Межбюджетные трансферты" - 40,7%,

по разделу "Социальная политика" - 27,4%,

по разделу "Здравоохранение" - 21,8%,

по разделу "Физическая культура и спорт" - 21,4%,

по разделу "Средства массовой информации" - 20,8%,

по разделу "Национальная экономика" - 20,7%,

по разделу "Образование" - 20,0%,

по разделу "Охрана окружающей среды" - 18,6%,

по разделу "Культура, кинематография" - 16,4%,

по разделу "Национальная безопасность и правоохранительная деятельность" - 16,2%,

по разделу "Общегосударственные вопросы" - 14,3% от годового плана.

Низкий уровень исполнения бюджетных назначений сложился по разделам:

"Национальная оборона" - 11,4%,

"Жилищно-коммунальное хозяйство" - 7,0% к плану на год.

Объем поступлений в областной бюджет доходов, формирующих дорожный фонд Костромской области, за 1 квартал текущего года составил 2 667,3 млн. рублей (27,4% от плановых назначений). Расходование бюджетных средств за счет дорожного фонда Костромской области составило 2 171,3 млн. рублей или 21,3% к плану на год.

На реализацию государственных программ Костромской области расходы составили 11 527,4 млн. рублей или 25,3% от годовых плановых назначений.

На реализацию национальных проектов (программ) направлено 2 279,7 млн. рублей или 18,4% от плана на год.

Областная адресная инвестиционная программа за 1 квартал 2023 года профинансирована в сумме 400,5 млн. рублей, что составляет 20,4% от годовых плановых назначений.

Просроченная кредиторская задолженность областного бюджета по состоянию на 1 апреля 2023 года составила 12,5 млн. рублей, что на 5,1 млн. рублей больше, чем по состоянию на 1 апреля 2022 года. Просроченная задолженность по фонду оплаты труда и взносам по обязательному страхованию отсутствует.

Областной бюджет в 1 квартале 2023 года исполнен с профицитом в сумме 1 465,6 млн. рублей.

За 1 квартал текущего года государственный долг Костромской области не изменился и составил на 1 апреля 2023 года 23 688,0 млн. рублей, или 81,0% от общего годового объема доходов бюджета без учета утвержденного объема безвозмездных поступлений. Объем госдолга соответствует нормам бюджетного законодательства.

В структуре государственного долга Костромской области на 1 апреля 2023 года представлены исключительно бюджетные кредиты, привлеченные в бюджет Костромской области от других бюджетов бюджетной системы Российской Федерации.

Задолженность по бюджетным кредитам (ссудам), предоставленным муниципальным образованиям из областного бюджета, по состоянию на 1 апреля текущего года составляет 5 602,7 млн. рублей.

В течение 1 квартала 2023 года бюджетных кредитов (ссуд), предоставленных муниципальным образованиям из областного бюджета, погашено 5 муниципальными образованиями на сумму 9,2 млн. рублей.

Учитывая вышеизложенное, Костромская областная Дума постановляет:

1. Принять к сведению информацию администрации Костромской области об исполнении областного бюджета за 1 квартал 2023 года.

2. Рекомендовать администрации Костромской области:

2.1 в целях эффективного использования средств областного бюджета обеспечить исполнение бюджетных ассигнований на реализацию областной адресной инвестиционной программы на уровне утвержденных показателей;

2.2 обеспечить своевременное и полное использование средств федерального бюджета, полученных в рамках финансирования национальных проектов, реализуемых на территории Костромской области в 2023 году.

3. Настоящее постановление вступает в силу со дня его принятия.

Председатель Костромской областной Думы

А. Анохин