Постановление Арбитражного суда Северо-Кавказского округа от 8 июня 2016 г. N Ф08-3572/16 по делу N А61-2912/2014

г. Краснодар

08 июня 2016 г.

Дело N А61-2912/2014

Резолютивная часть постановления объявлена 7 июня 2016 г.

Постановление изготовлено в полном объеме 8 июня 2016 г.

Арбитражный суд Северо-Кавказского округа в составе председательствующего Денека И.М., судей Андреевой Е.В. и Мацко Ю.В., в отсутствие в судебном заседании конкурсного управляющего общества с ограниченной ответственностью "Коммерческий банк "Арт-Банк"" (ИНН 1504031480, ОГРН 1021500002677) в лице государственной корпорации "Агентство по страхованию вкладов" (ОГРН 1047796046198, ИНН 7708514824), общества с ограниченной ответственностью "Элеватор Курсавский", общества с ограниченной ответственностью "Ариана-Х", иных лиц, участвующих в деле, извещенных о времени и месте судебного заседания, в том числе путем размещения соответствующей информации на официальном сайте арбитражного суда в информационно-телекоммуникационной сети Интернет, рассмотрев кассационную жалобу общества с ограниченной ответственностью "Элеватор Курсавский" на определение Арбитражного суда Республики Северная Осетия-Алания от 17.12.2015 (судья Бекоева С.Х.) и постановление Шестнадцатого арбитражного апелляционного суда от 21.03.2016 (судьи Бейтуганов З.А., Джамбулатов С.И., Жуков Е.В.) по делу N А61-2912/2014, установил следующее.

В рамках дела о несостоятельности (банкротстве) ООО "Коммерческий банк "Арт-Банк"" (далее - должник, банк) конкурсный управляющий должника - ГК "Агентство по страхованию вкладов" обратился в арбитражный суд с заявлением к должнику, ООО "Элеватор Курсавский" и ООО "Ариана-Х" о признании недействительными следующих сделок:

- по зачислению должником 15.05.2014 на расчетный счет ООО "Ариана-Х" N 40702810300000034291 денежных средств в размере 80 млн рублей по договору от 15.05.2014 N 140112 об открытии кредитной линии;

- по списанию должником с расчетного счета ООО "Ариана-Х" N 40702810300000034291 денежных средств в размере 80 млн рублей во исполнение платежного поручения от 15.05.2014 N 1 ООО "Ариана-Х";

- по зачислению должником 15.05.2014 на расчетный счет ООО "Элеватор Курсавский" N 40702810300000035296 денежных средств в размере 80 млн рублей;

- по списанию должником с расчетного счета ООО "Элеватор Курсавский" N 40702810300000035296 денежной суммы в размере 30 млн рублей в погашение основного долга по договору от 26.11.2013 N 130087 об открытии кредитной линии;

- по списанию должником с расчетного счета ООО "Элеватор Курсавский" N 40702810300000035296 денежной суммы в размере 20 млн рублей в погашение основного долга по договору от 06.02.2014 N 140091 об открытии кредитной линии;

- по списанию должником с расчетного счета ООО "Элеватор Курсавский" N 407028113800000035296 денежной суммы в размере 30 млн рублей в счет погашения основного долга по договору от 07.09.2012 N 120052 об открытии кредитной линии.

Конкурсный управляющий просил применить последствия недействительности сделок, а именно: восстановить ссудную задолженность ООО "Элеватор Курсавский" перед должником по договору от 26.11.2013 N 130087 об открытии кредитной линии в размере 30 млн рублей по состоянию на 15.05.2014 на ссудном счете N 45206810300000130087; восстановить ссудную задолженность ООО "Элеватор Курсавский" перед должником по договору от 06.02.2014 N 140091 об открытии кредитной линии в размере 20 млн рублей по состоянию на 15.05.2014 на ссудном счете N 45206810700000140091; восстановить ссудную задолженность ООО "Элеватор Курсавский" перед должником по договору от 07.09.2012 N 120052 об открытии кредитной линии в размере 30 млн рублей по состоянию на 15.05.2014 на ссудном счете N 45207810700000120052; аннулировать задолженность ООО "Ариана-Х" перед должником по договору от 15.05.2014 N 140112 об открытии кредитной линии в размере 80 млн рублей по состоянию на 15.05.2014.

Определением суда от 17.12.2015, оставленным без изменения постановлением апелляционной инстанции от 21.03.2016, заявленные требования удовлетворены. Судебные акты мотивированы следующим. Оспариваемые сделки совершены в преддверии банкротства банка путем осуществления внутрибанковских проводок, что свидетельствует о предпочтительном удовлетворении требований ответчиков перед иными кредиторами банка. Сумма оспариваемых платежей превышает один процент стоимости активов должника.

В кассационной жалобе ООО "Элеватор Курсавский" просит определение суда первой инстанции и постановление апелляционного суда отменить, принять по делу новый судебный акт об отказе в удовлетворении заявленных требований. Податель жалобы указывает, что конкурсный управляющий не доказал осведомленность общества о причинении вреда имущественным правам кредиторов при осуществлении оспариваемых сделок; осведомленности общества о тяжелом финансовом состоянии должника. Оспариваемые сделки не могут быть признаны недействительными на основании пункта 2 статьи 61.2 Федерального закона от 26.10.2002 N 127-ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)" (далее - Закон о банкротстве). Судебные инстанции неправомерно применили положения статьи 10 Гражданского кодекса Российской Федерации.

В отзыве на кассационную жалобу конкурсный управляющий просит определение суда первой инстанции и постановление апелляционного суда оставить без изменения, а кассационную жалобу - без удовлетворения.

Изучив материалы дела и доводы, изложенные в кассационной жалобе, Арбитражный суд Северо-Кавказского округа считает, что жалоба не подлежит удовлетворению по следующим основаниям.

Как видно из материалов дела, приказом Банка России от 18.08.2014 N ОД-2123 у ООО "КБ "Арт-Банк"" отозвана лицензия на осуществление банковских операций. Приказом Банка России от 18.08.2014 N ОД-2124 назначена временная администрация по управлению банком.

Решением суда от 02.10.2014 ООО "КБ "Арт-Банк"" признано несостоятельным (банкротом). Исполнение функций конкурсного управляющего банка возложено на ГК "Агентство по страхованию вкладов".

Приказом Банка России от 15.10.2014 N ОД-2865 деятельность временной администрации по управлению банком прекращена с 16.10.2014, руководителю временной администрации предписано обеспечить передачу бухгалтерской и иной документации, печатей и штампов, материальных и иных ценностей банка конкурсному управляющему.

ООО "Ариана-Х" является клиентом банка по договору банковского счета N 34129 от 29.11.2011, в соответствии с которым ООО "Ариана-Х" открыт счет N 40702810300000034129.

15 мая 2014 года банк и ООО "Ариана-Х" заключили договор об открытии кредитной линии от N 140112, на основании которого обществу открыта кредитная линия в размере 80 млн рублей. По условиям договора срок возврата кредита 15.05.2015. В соответствии с пунктом 3.4 кредитного договора датой выдачи кредита является дата возникновения ссудной задолженности. Факт перечисления банком кредита в размере 80 млн рублей подтверждается выпиской со ссудного счета общества N 40702810300000034129.

Из выписки со ссудного счета N 45206810400001140112 усматривается, что задолженность по основному долгу составляет 79 731 129 рублей 48 копеек. Из выписки со счета учета начисленных процентов N 47427810000000140112 усматривается, что ООО "Ариана-Х" лишь один раз уплатило проценты по договору в установленный срок -30.05.2014.

Доказательств оплаты в последующие периоды процентов за пользование кредитом в материалы дела не представлено.

Из анализа выписки по расчетному счету ООО "Ариана-Х" N 40702810300000034129 усматривается, что 15.05.2014 ООО "Ариана-Х" произвело расходную операцию (платеж) на сумму 80 млн рублей с назначением платежа "оплата за зерно по договору поставки от 28.04.2014 N б/н" на корреспондирующий счет N 40702810300000035296, принадлежащий ООО "Элеватор Курсавский", который открыт на основании договора банковского счета от 06.09.2012 N 35296.

7 сентября 2012 года банк и ООО "Элеватор Курсавский" заключили договор N 120052 об открытии кредитной линии, на основании которого обществу открыта кредитная линия с лимитом в сумме 50 млн рублей с процентной ставкой 22% годовых и сроком возврата 08.09.2014.

Исполнение обязательств ООО "Элеватор Курсавский" по указанному договору обеспечено следующими обязательствами: договором залога оборудования от 07.09.2012 N 120052.1 с залоговой стоимостью предмета залога 30 687 635 рублей; договором залога транспортных средств от 07.09.2012 N 120052.2 с залоговой стоимостью предмета залога 1 321 757 рублей; договором залога (ипотеки) недвижимого имущества от 07.09.2012 N 120052.3 с залоговой стоимостью предмета залога 55 366 850 рублей.

Из выписки по ссудному счету ООО "Элеватор Курсавский" N 45207810700000120052 усматривается, что с 07.09.2012 по 06.02.2014 обществу выдан кредит в сумме 50 млн рублей, который зачислен на расчетный счет общества N 45207810700000120052.

Остаток задолженности по данному кредиту ООО "Элеватор Курсавский" по состоянию на 15.05.2014 составлял 30 млн рублей.

26 ноября 2013 года банк и ООО "Элеватор Курсавский" заключили договор N 130087 об открытии кредитной линии, на основании которого обществу открыта кредитная линия с лимитом задолженности в размере 30 млн рублей. Процентная ставка по договору 22% годовых, срок возврата кредита 26.11.2014.

Исполнение обязательств общества по указанному кредиту обеспечено следующими обязательствами: договором залога (ипотеки) недвижимого имущества от 26.11.2013 с залоговой стоимостью 45 354 976 рублей.

В период с 30.12.2013 по 06.02.2014 на ссудный счет ООО "Элеватор Курсавский" N 45206810300000130087 поступил кредит в сумме 30 млн рублей. Из выписки со ссудного счета N 45206810300000130087 следует, что указанная сумма зачислена на расчетный счет общества 40702810300000035296. Остаток задолженности общества по договору от 26.11.2013 N 130087 по состоянию на 15.05.2014 составлял 30 млн рублей.

6 февраля 2014 года банк и ООО "Элеватор Курсавский" заключили договор N 140091 об открытии кредитной линии, на основании которого обществу открыта кредитная линия с лимитом в размере 20 млн рублей с процентной ставкой 22% годовых. Срок возврата кредита - 06.02.2015. Из выписки со ссудного счета ООО "Элеватор Курсавский" N 45206810700000140091 усматривается, что обществу выдан кредит в сумме 20 млн рублей 06.02.2014. Указанная сумма зачислена на расчетный счет ООО "Элеватор Курсавский" N 40702810300000035296. Остаток задолженности по договору от 06.02.2014 N 140091 по состоянию на 15.05.2014 составлял 20 млн рублей.

Из выписки по расчетному счету ООО "Элеватор Курсавский" N 40702810300000035296 следует, что 15.05.2014 по расчетному счету ООО "Элеватор Курсавский" произведены следующие банковские операции:

- зачисление заемных средств в размере 3 664 659 рублей, поступивших через кассу банка;

- зачисление денежных средств в размере 80 млн рублей списанных с расчетного счета ООО "Ариана-Х" N 40702810300000034129 с назначением платежа: "оплата за зерно по договору поставки от 28.04.2014 б/н";

- списание 30 млн рублей в погашение основного долга по кредитному договору от 26.11.2013 N 130087;

- списание 20 млн рублей в погашение основного долга по кредитному договору от 26.11.2013 N 140091;

- списание 30 млн рублей в счет погашения основного долга по кредитному договору от 07.09.2012 N 120052;

- списание 735 343 рублей в погашение просроченных процентов по кредитному договору N 140091;

- списание 1 103 014 рублей в погашение просроченных процентов по кредитному договору N 130087;

- списание 1 103 014 рублей в погашение просроченных процентов по кредитному договору N 120052;

- списание 271 233 рублей в погашение начисленных процентов по кредитному договору от 26.11.2013 N 130087 за период с 01.05.2014 по 15.05.2014;

- списание 180 822 рублей в погашение начисленных процентов по кредитному договору от 06.02.2014 N 140091 за период с 01.05.2014 по 15.05.2014;

- списание 271 233 рублей в погашение начисленных процентов по кредитному договору от 07.09.2012 N 120052 за период с 01.05.2014 по 15.05.2014.

После совершения указанных операций остаток средств на расчетном счете ООО "Элеватор Курсавский" равен нулю.

Конкурсный управляющий должника, посчитав, что указанные внутрибанковские операции направлены на причинение вреда имущественным правам должника и его кредиторов, и, что они являются ничтожными сделками, которые в силу части 1 статьи 167 Гражданского кодекса Российской Федерации не влекут юридических последствий, обратился в арбитражный суд с настоящим заявлением.

В силу пункта 1 статьи 61.1 Закона о банкротстве сделки, совершенные должником или другими лицами за счет должника, могут быть признаны недействительными в соответствии с Гражданским кодексом Российской Федерации, а также по основаниям и в порядке, которые указаны в названном Законе.

В соответствии с пунктом 2 статьи 61.2 Закона о банкротстве сделка, совершенная должником в целях причинения вреда имущественным правам кредиторов, может быть признана арбитражным судом недействительной, если такая сделка была совершена в течение трех лет до принятия заявления о признании должника банкротом или после принятия указанного заявления и в результате ее совершения был причинен вред имущественным правам кредиторов и если другая сторона сделки знала об указанной цели должника к моменту совершения сделки (подозрительная сделка). Предполагается, что другая сторона знала об этом, если она признана заинтересованным лицом либо если она знала или должна была знать об ущемлении интересов кредиторов должника либо о признаках неплатежеспособности или недостаточности имущества должника.

Согласно пункту 5 постановления Пленума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 23.12.2010 N 63 "О некоторых вопросах, связанных с применением главы III.1 Федерального закона "О несостоятельности (банкротстве)"" (далее - постановление N 63) для признания сделки недействительной по основаниям пункта 2 статьи 61.2 Закона о банкротстве необходимо доказать наличие совокупности следующих обстоятельств: сделка была совершена с целью причинить вред имущественным правам кредиторов; в результате совершения сделки был причинен вред имущественным правам кредиторов; другая сторона сделки знала или должна была знать об указанной цели должника к моменту совершения сделки.

При определении вреда имущественным правам кредиторов следует иметь в виду, что в силу абзаца тридцать второго статьи 2 Закона о банкротстве под ним понимается уменьшение стоимости или размера имущества должника и (или) увеличение размера имущественных требований к должнику, а также иные последствия совершенных должником сделок или юридически значимых действий, приведшие или могущие привести к полной или частичной утрате возможности кредиторов получить удовлетворение своих требований по обязательствам должника за счет его имущества.

В силу абзаца первого пункта 2 статьи 61.2 Закона о банкротстве предполагается, что другая сторона сделки знала о совершении сделки с целью причинить вред имущественным правам кредиторов, если она признана заинтересованным лицом (статья 19 этого Закона) либо если она знала или должна была знать об ущемлении интересов кредиторов должника либо о признаках неплатежеспособности или недостаточности имущества должника.

При решении вопроса о том, должна ли была другая сторона сделки знать об указанных обстоятельствах, во внимание принимается то, насколько она могла, действуя разумно и проявляя требующуюся от нее по условиям оборота осмотрительность, установить наличие этих обстоятельств (пункт 7 постановления N 63).

Судебные инстанции установили, что оспариваемые банковские операции совершены 15.05.2014, т. е. за 95 дней до даты назначения Центральным Банком России временной администрации (18.08.2014). На момент совершения оспариваемых сделок банк фактически являлся неплатежеспособным. В ходе проведенного временной администрацией полного финансового обследования банка установлено, что сумма обязательств кредитной организации составляла 667 805 тыс. рублей. Из выписки с корреспондентского счета банка N 30102810700000000745 следует, что на начало операционного дня 15.05.2014 входящий остаток денежных средств банка составлял 288 229 рублей 39 копеек; на конец операционного дня исходящий остаток денежных средств составлял 167 173 рублей 45 копеек; дебетовый оборот - 164 012 рублей 82 копейки; кредитовый оборот - 285 068 рублей 76 копеек.

Суммы зачисленных на расчетный счет ООО "Ариана-Х" 15.05.2014 денежных средств под видом выданного кредита и перечисленных на расчетный счет ООО "Элеватор Курсавский" в том же банке денежных средств в виде оплаты за зерно идентичны - (80 млн рублей).

Суды обоснованно пришли к выводу о том, что на корреспондентском счете банка 15.05.2014 не имелось достаточных денежных средств как для выдачи кредита ООО "Ариана-Х" в указанной сумме, так и для осуществления перевода на счет ООО "Элеватор Курсавский".

В результате совершения указанных действий ответчиков кредитное обязательство платежеспособного заемщика - ООО "Элеватор Курсавский", предоставившего обеспечение исполнения своих обязательств перед банком, прекращено замещением кредитным обязательством заведомо неплатежеспособного заемщика - ООО "Ариана-Х", не предоставившего обеспечение, с более низкой процентной ставкой (вместо 22% годовых - 15% годовых).

Банковские операции проведены внутрибанковскими проводками до назначения временной администрации в банке и отзыва у него лицензии, в условиях неплатежеспособности кредитной организации, что повлекло преимущественное удовлетворение требований одного кредитора перед другими, в том числе за счет изменения очередности погашения требований.

В силу пункта 2 статьи 61.4 Закона о банкротстве сделки по передаче имущества и принятию обязательств или обязанностей, совершаемые в обычной хозяйственной деятельности, осуществляемой должником, не могут быть оспорены на основании статьи 61.3 Закона о банкротстве, если цена имущества, передаваемого по одной или нескольким взаимосвязанным сделкам, или размер принятых обязательств или обязанностей не превышает один процент стоимости активов должника, определяемой на основании бухгалтерской отчетности должника за последний отчетный период.

Из представленного расчета собственных средств (капитала) по состоянию на 01.07.2014 следует, что активы банка на последнюю отчетную дату перед отзывом лицензии составляли 323 131 тыс. руб., из чего следует, что оспариваемые платежи превышают один процент стоимости активов должника.

Суды также указали, что ответчики, осуществляя спорные банковские операции, действовали с целью причинения вреда имущественным правам кредиторов путем уменьшения активов ООО "КБ "Арт-Банк"" и его конкурсной массы, что является злоупотреблением гражданскими правами, поскольку оспариваемые банковские операции не сопровождались реальным движением денежных средств.

Применяя последствия недействительности сделок, суды руководствовались статьями 61.6 Закона о банкротстве и статьи 167 Гражданского кодекса Российской Федерации с учетом разъяснений, данных в постановлении N 63

Доводы кассационной жалобы были предметом рассмотрения судов и получили соответствующую правовую оценку. Переоценка доказательств в силу статьи 286 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации не входит в круг полномочий суда кассационной инстанции. Нормы права при рассмотрении дела применены правильно, нарушения процессуальных норм, влекущие отмену судебных актов (статья 288 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации), не установлены. При таких обстоятельствах основания для удовлетворения кассационной жалобы отсутствуют.

Руководствуясь статьями 274, 286 - 290 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, Арбитражный суд Северо-Кавказского округа

ПОСТАНОВИЛ:

определение Арбитражного суда Республики Северная Осетия-Алания от 17.12.2015 и постановление Шестнадцатого арбитражного апелляционного суда от 21.03.2016 по делу N А61-2912/2014 оставить без изменения, кассационную жалобу - без удовлетворения.

Постановление вступает в законную силу со дня его принятия.

Председательствующий

И.М. Денека

Судьи

Е.В. Андреева