Вы можете открыть актуальную версию документа прямо сейчас.
Если вы являетесь пользователем интернет-версии системы ГАРАНТ, вы можете открыть этот документ прямо сейчас или запросить по Горячей линии в системе.
Вход
Купить систему ГАРАНТ
Получить демо-доступ
Узнать стоимость
Информационный банк
Подобрать комплект
Семинары
Глава 2. Кассовое обслуживание банковских счетов
Глава 2. Кассовое обслуживание банковских счетов
2.1. При открытии территориальным органам Федерального казначейства банковских счетов, предназначенных для выдачи и внесения наличных денег, территориальные органы Федерального казначейства представляют в подразделения Банка России и кредитные организации списки организаций (далее - Списки), оформленные на бумажном носителе или в виде электронных документов (при наличии технической возможности).
В Списках указываются сроки выплаты заработной платы по каждой организации.
Списки, оформленные на бумажном носителе, подписываются должностными лицами территориального органа Федерального казначейства, наделенными правом подписи.
При изменении состава организаций и (или) сроков выплаты заработной платы территориальные органы Федерального казначейства представляют в подразделения Банка России и кредитные организации уточненные Списки.
2.2. Выдача наличных денег организациям производится в соответствии с требованиями, установленными Указанием Банка России от 12 февраля 2019 года N 5071-У "О правилах проведения кассового обслуживания Банком России кредитных организаций и юридических лиц, не являющихся кредитными организациями" 1 (далее - Указание Банка России N 5071-У), Положением Банка России от 29 января 2018 года N 630-П "О порядке ведения кассовых операций и правилах хранения, перевозки и инкассации банкнот и монеты Банка России в кредитных организациях на территории Российской Федерации" 2 (далее - Положение Банка России N 630-П) и настоящим Положением, в пределах остатка денежных средств на банковском счете, предназначенном для выдачи и внесения наличных денег, имеющегося на начало операционного дня или, при возможности, на момент выдачи в соответствии с графиком кассового обслуживания организаций.
------------------------------
1 Зарегистрировано Минюстом России 15 мая 2019 года, регистрационный N 54632, с изменениями, внесенными Указанием Банка России от 5 марта 2020 года Ха 5410-У (зарегистрировано Минюстом России 9 апреля 2020 года, регистрационный N 58041).
2 Зарегистрировано Минюстом России 18 июня 2018 года, регистрационный N 51359, с изменениями, внесенными Указаниями Банка России от 7 мая 2020 года N 5454-У (зарегистрировано Минюстом России 10 июня 2020 года, регистрационный N 58625), от 19 августа 2021 года N 5897-У (зарегистрировано Минюстом России 22 сентября 2021 года, регистрационный N 65094), от 31 мая 2022 года N 6147-У (зарегистрировано Минюстом России 22 августа 2022 года, регистрационный N 69734).
------------------------------
2.3. Подразделения Банка России выдают территориальным органам Федерального казначейства необходимое количество денежных чековых книжек для каждой организации в соответствии с пунктом 11 Указания Банка России N 5071-У.
Кредитные организации выдают территориальным органам Федерального казначейства необходимое количество денежных чековых книжек для каждой организации в соответствии с правилами документооборота по выдаче (продаже) денежных чековых книжек клиентам, утвержденными кредитными организациями в соответствии с подпунктом 1.7.10 пункта 1.7 части III приложения к Положению Банка России от 24 ноября 2022 года N 809-П "О Плане счетов бухгалтерского учета для кредитных организаций и порядке его применения" 1 (далее - Положение Банка России N 809-П).
------------------------------
1 Зарегистрировано Минюстом России 29 декабря 2022 года, регистрационный N 71867, с изменениями, внесенными Указанием Банка России от 23 марта 2023 года N 6380-У (зарегистрировано Минюстом России 24 апреля 2023 года, регистрационный N 73130).
------------------------------
Бланки денежных чеков в выданных денежных чековых книжках должны иметь последовательную (сквозную) нумерацию.
Подразделения Банка России и кредитные организации принимают денежные чековые книжки с оставшимися неиспользованными денежными чеками и корешками от территориального органа Федерального казначейства в случае:
закрытия лицевых счетов организации в территориальном органе Федерального казначейства, финансовом органе, органе управления внебюджетным фондом;
изменения наименования организации;
закрытия или изменения номеров банковских счетов, предназначенных для выдачи и внесения наличных денег;
изменения наименования территориального органа Федерального казначейства;
реорганизации (ликвидации) территориального органа Федерального казначейства.
2.4. Выдача наличных денег из кассы подразделения Банка России в случае представления территориальным органом Федерального казначейства в подразделение Банка России заявки на сдачу/получение наличных денег 0402108 на бумажном носителе по форме, приведенной в приложении 1 к Указанию Банка России N 5071-У, из кассы кредитной организации представителям организаций осуществляется по денежному чеку, оформленному с учетом следующего:
2.4.1. На лицевой стороне денежного чека указываются полное или сокращенное наименование территориального органа Федерального казначейства, номер банковского счета, предназначенного для выдачи и внесения наличных денег, проставляются подписи должностных лиц территориального органа Федерального казначейства, наделенных правом подписи, и оттиск печати территориального органа Федерального казначейства в соответствии с карточкой с образцами подписей и оттиска печати.
2.4.2. На оборотной стороне денежного чека указываются данные паспорта или иного документа, удостоверяющего личность представителя организации, полное или сокращенное наименование организации, направления выдачи наличных денег (за исключением организаций, которые в установленных законодательством Российской Федерации о государственной тайне случаях по условиям своей деятельности не расшифровывают свои расходы), в реквизите "Подписи" проставляются подписи должностных лиц территориального органа Федерального казначейства, наделенных правом подписи, в соответствии с карточкой с образцами подписей и оттиска печати. При этом в реквизите "Цели расхода" ("Направление выдачи") указываются направления выдачи наличных денег в соответствии с символами отчетности по форме 0409202 "Отчет о наличном денежном обороте", установленной приложением 1 к Указанию Банка России от 8 октября 2018 года N 4927-У "О перечне, формах и порядке составления и представления форм отчетности кредитных организаций в Центральный банк Российской Федерации" 1 (далее - отчет о наличном денежном обороте).
------------------------------
1 Зарегистрировано Минюстом России 13 декабря 2018 года, регистрационный N 52992, с изменениями, внесенными Указаниями Банка России от 20 ноября 2019 года N 5320-У (зарегистрировано Минюстом России 13 декабря 2019 года, регистрационный N 56796), от 12 мая 2020 года N 5456-У (зарегистрировано Минюстом России 18 июня 2020 года, регистрационный N 58705), от 10 августа 2020 года N 5526-У (зарегистрировано Минюстом России 30 сентября 2020 года, регистрационный N 60147), от 12 января 2021 года N 5705-У (зарегистрировано Минюстом России 15 апреля 2021 года, регистрационный N 63150), от 17 февраля 2021 года N 5736-У (зарегистрировано Минюстом России 26 марта 2021 года, регистрационный N 62892), от 20 апреля 2021 года N 5783-У (зарегистрировано Минюстом России 11 июня 2021 года, регистрационный N 63866), от 8 ноября 2021 года N 5986-У (зарегистрировано Минюстом России 14 декабря 2021 года, регистрационный N 66316), от 20 апреля 2022 года N 6121-У (зарегистрировано Минюстом России 27 июня 2022 года, регистрационный N 69018), от 22 сентября 2022 года N 6249-У (зарегистрировано Минюстом России 29 декабря .2022 года, регистрационный N 71886).
------------------------------
2.5. При приеме денежного чека работником подразделения Банка России осуществляется проверка его оформления на соответствие требованиям, установленным пунктом 2.4 настоящего Положения, а также сверка наименования организации со Списком.
При приеме денежного чека работником кредитной организации осуществляется проверка его оформления на соответствие требованиям, установленным пунктом 2.4 настоящего Положения, пунктом 1.6, подпунктами 1.7.8 и 1.7.9 пункта 1.7 части III приложения к Положению Банка России N 809-П, а также сверка наименования организации со Списком.
2.6. Прием в кассу кредитной организации наличных денег, сумок с наличными деньгами от представителей организаций (инкассаторских работников) осуществляется по объявлениям на взнос наличными 0402001 (по препроводительным ведомостям к сумкам 0402300) в соответствии с требованиями, установленными Положением Банка России N 630-П и настоящим Положением, для зачисления на банковский счет, предназначенный для выдачи и внесения наличных денег, или банковский счет, входящий в состав единого казначейского счета, открытый территориальному органу Федерального казначейства.
Прием наличных денег в кассы подразделений Банка России от представителей организаций в случае представления территориальным органом Федерального казначейства заявки на сдачу/получение наличных денег 0402108 на бумажном носителе осуществляется по объявлениям на взнос наличными 0402001 в соответствии с требованиями, установленными Указанием Банка России N 5071-У и настоящим Положением, для зачисления на банковский счет, предназначенный для выдачи и внесения наличных денег.
Объявление на взнос наличными 0402001, препроводительная ведомость к сумке 0402300 составляются по формам, установленным приложениями 1 и 7 Указания Банка России от 30 июля 2014 года N 3352-У "О формах документов, применяемых кредитными организациями на территории Российской Федерации при осуществлении кассовых операций с банкнотами и монетой Банка России, банкнотами и монетой иностранных государств (группы иностранных государств), операций со слитками драгоценных металлов, и порядке их заполнения и оформления" 1, и оформляются с учетом следующего:
------------------------------
1 Зарегистрировано Минюстом России 24 сентября 2014 года, регистрационный N 34110, с изменениями, внесенными Указанием Банка России от 28 сентября 2020 года N 5567-У (зарегистрировано Минюстом России 30 октября 2020 года, регистрационный N 60688).
------------------------------
2.6.1. В реквизите "От кого" объявления на взнос наличными 0402001, препроводительной ведомости к сумке 0402300 указываются фамилия, имя, отчество (последнее - при наличии) представителя организации, сдающего наличные деньги. В случае сдачи сумки с наличными деньгами инкассаторскими работниками в реквизите "От кого" препроводительной ведомости к сумке 0402300 указывается полное или сокращенное наименование организации.
2.6.2. В реквизите "Получатель" объявления на взнос наличными 0402001, препроводительной ведомости к сумке 0402300 в случае внесения наличных денег для зачисления на банковский счет, предназначенный для выдачи и внесения наличных денег, указываются полное или сокращенное наименование территориального органа Федерального казначейства, в скобках полное или сокращенное наименование организации, вносящей наличные деньги, а также номер казначейского счета, открытого территориальному органу Федерального казначейства, и номер лицевого счета организации, открытого в территориальном органе Федерального казначейства (номер казначейского счета, открытого финансовому органу, органу управления внебюджетным фондом в территориальном органе Федерального казначейства, и номер лицевого счета, открытого финансовому органу, органу управления внебюджетным фондом, если лицевой счет организации, являющейся участником бюджетного процесса, открыт в финансовом органе, органе управления внебюджетным фондом).
При внесении в кассу кредитной организации наличных денег для зачисления на банковский счет, входящий в состав единого казначейского счета, открытый территориальному органу Федерального казначейства, в реквизите "Получатель" объявления на взнос наличными 0402001, препроводительной ведомости к сумке 0402300 указываются:
в случае если казначейский счет открыт территориальному органу Федерального казначейства - полное или сокращенное наименование территориального органа Федерального казначейства, в скобках полное или сокращенное наименование организации, а также номер казначейского счета, открытого территориальному органу Федерального казначейства, и номер лицевого счета организации, вносящей наличные деньги;
в случае если казначейский счет открыт финансовому органу, органу управления внебюджетным фондом - полное или сокращенное наименование финансового органа, органа управления внебюджетным фондом, в скобках полное или сокращенное наименование организации, а также номер казначейского счета, открытого финансовому органу, органу управления внебюджетным фондом в территориальном органе Федерального казначейства, и номер лицевого счета, открытого финансовому органу, органу управления внебюджетным фондом, если организация является участником бюджетного процесса.
В случае внесения наличных денег, являющихся в соответствии с бюджетным законодательством Российской Федерации источником дополнительного бюджетного финансирования организации, в реквизите "Получатель" указываются полное или сокращенное наименование территориального органа Федерального казначейства, в скобках полное или сокращенное наименование администратора доходов бюджета, осуществляющего администрирование платежа в соответствии с бюджетным законодательством Российской Федерации, а также номер лицевого счета организации.
Подразделения Банка России и кредитные организации не осуществляют контроль за наличием и содержанием информации, указываемой в скобках.
2.6.3. В реквизите "ИНН" объявления на взнос наличными 0402001, препроводительной ведомости к сумке 0402300 указывается ИНН организации.
Подразделения Банка России и кредитные организации не осуществляют контроль за содержанием информации, указываемой в реквизите "ИНН".
2.6.4. В реквизите "Свободное поле" объявления на взнос наличными 0402001, препроводительной ведомости к сумке 0402300 указываются:
КПП организации;
код территории муниципального образования (межселенной территории) в соответствии с Общероссийским классификатором территорий муниципальных образований (далее - ОКТМО).
Подразделения Банка России и кредитные организации не осуществляют контроль за содержанием информации, указываемой в реквизите "Свободное поле".
2.6.5. В реквизите "Источник поступления" объявления на взнос наличными 0402001, препроводительной ведомости к сумке 0402300 указываются:
источник поступления наличных денег в соответствии с символами отчета о наличном денежном обороте;
коды бюджетной классификации Российской Федерации (коды операций) (за исключением операций, которые в соответствии с бюджетным законодательством Российской Федерации не подлежат учету по кодам бюджетной классификации Российской Федерации), по которым вносимые средства подлежат отражению на лицевом счете организации, открытом в территориальном органе Федерального казначейства, финансовом органе, органе управления внебюджетным фондом;
информация в целях соблюдения порядка исполнения бюджета по расходам;
информация в целях соблюдения порядков казначейского обслуживания.
При внесении наличных денег, являющихся в соответствии с бюджетным законодательством Российской Федерации источником дополнительного бюджетного финансирования организации, в реквизите "Источник поступления" указываются код бюджетной классификации доходов (при этом все знаки одновременно не могут принимать значение "0" (ноль) и наименование вида средств - "средства дополнительного бюджетного финансирования".
Подразделения Банка России и кредитные организации не осуществляют контроль за информацией, указываемой в реквизите "Источник поступления".
2.6.6. В реквизите "символ" объявления 0402001, ордера 0402001, ведомости к сумке 0402300, накладной к сумке 0402300, квитанции к сумке 0402300 указываются соответствующие символы отчета о наличном денежном обороте.
В случае указания в реквизите "символ" объявления 0402001, ордера 0402001 символа отчета о наличном денежном обороте, не соответствующего источнику поступления наличных денег, указанному в реквизите "Источник поступления" объявления на взнос наличными 0402001, работник подразделения Банка России или кредитной организации предлагает представителю организации заново заполнить объявление на взнос наличными 0402001. При этом первоначально оформленное объявление на взнос наличными 0402001 работник подразделения Банка России или кредитной организации перечеркивает, на обороте указывает причину его непринятия и ставит свою подпись, после чего возвращает первоначально оформленное объявление на взнос наличными 0402001 представителю организации.
2.6.7. В реквизите "Вноситель _________________" объявления 0402001,
(подпись)
реквизите "Клиент ___________________ __________________________________"
(подпись) (фамилия, инициалы)
препроводительной ведомости к сумке 0402300 проставляется подпись
вносящего наличные деньги представителя организации. В случае сдачи
сумки с наличными деньгами инкассаторскими работниками в реквизите
"Клиент __________________ _____________________________________________"
(подпись) (фамилия, инициалы)
препроводительной ведомости к сумке 0402300 проставляется подпись лица,
формировавшего сумку с наличными деньгами.
2.7. При представлении территориальными органами Федерального казначейства в кредитную организацию заявки в виде электронного документа, предусмотренной абзацем седьмым пункта 2.3 Положения Банка России N 630-П, или в подразделение Банка России заявки на сдачу/получение наличных денег 0402108 в виде электронного документа выдача наличных денег из кассы кредитной организации или подразделения Банка России представителю организации, прием наличных денег в кассу кредитной организации или подразделения Банка России от представителя организации осуществляются по расходному кассовому ордеру 0402009, приходному кассовому ордеру 0402008, формируемым работником кредитной организации или подразделения Банка России, без представления денежного чека, объявления на взнос наличными 0402001.
2.7.1. Заявка в виде электронного документа, представляемая территориальными органами Федерального казначейства в кредитную организацию, оформляется в соответствии с требованиями, установленными абзацем восьмым пункта 2.3 Положения Банка России N 630-П.
При указании наименования организации указывается полное или сокращенное наименование территориального органа Федерального казначейства, в скобках полное или сокращенное наименование организации, получающей наличные деньги, вносящей наличные деньги, а также:
в случае если лицевой счет открыт в территориальном органе Федерального казначейства - номер лицевого счета организации;
в случае если лицевой счет организации, являющейся участником бюджетного процесса, открыт в финансовом органе, органе управления внебюджетным фондом - номер лицевого счета финансового органа, органа управления внебюджетным фондом.
2.7.2. Заявка на сдачу/получение наличных денег 0402108 на бумажном носителе или в виде электронного документа, представляемая территориальными органами Федерального казначейства в подразделение Банка России, составляется с учетом следующего:
В поле, предназначенном для указания полного фирменного (сокращенного фирменного (при наличии) наименования кредитной организации, или полного (сокращенного) наименования филиала, или полного фирменного (сокращенного фирменного (при наличии) наименования кредитной организации (полного (сокращенного) наименования филиала) и наименования (при наличии) и учетного номера внутреннего структурного подразделения, присвоенного Банком России, полного (сокращенного) наименования организации, указываются полное или сокращенное наименование территориального органа Федерального казначейства, в скобках полное или сокращенное наименование организации, получающей наличные деньги, вносящей наличные деньги, а также:
в случае если лицевой счет открыт в территориальном органе Федерального казначейства - номер лицевого счета организации;
в случае если лицевой счет организации, являющейся участником бюджетного процесса, открыт в финансовом органе, органе управления внебюджетным фондом - номер лицевого счета финансового органа, органа управления внебюджетным фондом.
2.7.3. Работник подразделения Банка России или кредитной организации осуществляет проверку оформления заявки на сдачу/получение наличных денег 0402108 в виде электронного документа, представленной в подразделение Банка России, или заявки в виде электронного документа, представленной в кредитную организацию, на соответствие требованиям, установленным настоящим Положением, а также сверку наименования организации, указанного в заявке на сдачу/получение наличных денег 0402108 в виде электронного документа или в заявке в виде электронного документа, со Списком.
2.7.4. В расходном кассовом ордере 0402009 в реквизите "Выдать" указываются фамилия, имя, отчество (последнее - при наличии) лица, которому выдаются наличные деньги, в реквизите "Направление выдачи" кредитной организацией указывается информация, предусмотренная абзацами вторым - четвертым подпункта 2.7.1 настоящего пункта, подразделением Банка России - информация, предусмотренная абзацами вторым - четвертым подпункта 2.7.2 настоящего пункта.
В приходном кассовом ордере 0402008 в реквизите "От кого" указываются фамилия, имя, отчество (последнее - при наличии) представителя организации, сдающего наличные деньги, в реквизите "Получатель" кредитной организацией указывается информация, предусмотренная абзацами вторым - четвертым подпункта 2.7.1 настоящего пункта, подразделением Банка России - информация, предусмотренная абзацами вторым - четвертым подпункта 2.7.2 настоящего пункта.
2.8. Работа с денежными знаками Банка России, вызывающими сомнение в их платежеспособности (далее - сомнительные денежные знаки), выявленными при приеме наличных денег от представителя организации в подразделениях Банка России или кредитных организациях, при пересчете наличных денег из сумки, поступившей от организации, в кредитной организации, а также прием подразделениями Банка России или кредитными организациями на экспертизу сомнительных денежных знаков, выявленных организациями, осуществляются подразделениями Банка России в порядке, установленном Указанием Банка России N 5071-У и настоящим Положением, кредитными организациями - в порядке, установленном Положением Банка России N 630-П и настоящим Положением.
В заявлении, оформляемом работником кредитной организации или организацией в соответствии с Положением Банка России N 630-П либо организацией в соответствии с Указанием Банка России N 5071-У для сдачи в кредитную организацию либо подразделение Банка России выявленных организацией сомнительных денежных знаков, на оборотной стороне указываются:
номер банковского счета, открытый территориальному органу Федерального казначейства, на который в случае подтверждения платежеспособности направляемых на экспертизу сомнительных денежных знаков следует зачислить их сумму;
коды бюджетной классификации Российской Федерации (коды операций) (за исключением операций, которые в соответствии с бюджетным законодательством Российской Федерации не подлежат учету по кодам бюджетной классификации Российской Федерации);
лицевой счет организации, открытый в территориальном органе Федерального казначейства (лицевой счет финансового органа, органа управления внебюджетным фондом, если лицевой счет организации, являющейся участником бюджетного процесса, открыт в финансовом органе, органе управления внебюджетным фондом), при внесении наличных денег на банковский счет, предназначенный для выдачи и внесения наличных денег;
лицевой счет организации, если указанный счет открыт в территориальном органе Федерального казначейства, при внесении в кассу кредитной организации наличных денег для зачисления на банковский счет, входящий в состав единого казначейского счета, открытый территориальному органу Федерального казначейства;
лицевой счет финансового органа, органа управления внебюджетным фондом, если лицевой счет организации, являющейся участником бюджетного процесса, открыт в финансовом органе, органе управления внебюджетным фондом, при внесении в кассу кредитной организации наличных денег для зачисления на банковский счет, входящий в состав единого казначейского счета, открытый территориальному органу Федерального казначейства;
ИНН организации;
КПП организации;
код территории муниципального образования (межселенной территории) в соответствии с ОКТМО;
информация в целях соблюдения порядка исполнения бюджета по расходам;
информация в целях соблюдения порядков казначейского обслуживания.
Копия заявления направляется подразделением Банка России или кредитной организацией в территориальный орган Федерального казначейства не позднее рабочего дня, следующего за днем зачисления (перевода) суммы сомнительных денежных знаков, признанных по результатам экспертизы платежеспособными, на банковский счет, открытый территориальному органу Федерального казначейства.
В случае выявления в подразделении Банка России или кредитной организации при приеме наличных денег от представителя организации сомнительных денежных знаков работник подразделения Банка России или кредитной организации либо представитель организации оформляет в двух экземплярах заявление в произвольной форме, в котором указывает:
сумму сомнительных денежных знаков;
номер банковского счета, открытый территориальному органу Федерального казначейства, на который в случае подтверждения платежеспособности направляемых на экспертизу сомнительных денежных знаков следует зачислить их сумму;
лицевой счет организации, открытый в территориальном органе Федерального казначейства (лицевой счет финансового органа, органа управления внебюджетным фондом, если лицевой счет организации, являющейся участником бюджетного процесса, открыт в финансовом органе, органе управления внебюджетным фондом), при внесении наличных денег на банковский счет, предназначенный для выдачи и внесения наличных денег;
лицевой счет организации, если указанный счет открыт в территориальном органе Федерального казначейства, при внесении в кассу кредитной организации наличных денег для зачисления на банковский счет, входящий в состав единого казначейского счета, открытый территориальному органу Федерального казначейства;
лицевой счет финансового органа, органа управления внебюджетным фондом, если лицевой счет организации, являющейся участником бюджетного процесса, открыт в финансовом органе, органе управления внебюджетным фондом, при внесении в кассу кредитной организации наличных денег для зачисления на банковский счет, входящий в состав единого казначейского счета, открытый территориальному органу Федерального казначейства;
ИНН организации;
КПП организации;
код территории муниципального образования (межселенной территории) в соответствии с ОКТМО;
коды бюджетной классификации Российской Федерации (коды операций) (за исключением операций, которые в соответствии с бюджетным законодательством Российской Федерации не подлежат учету по кодам бюджетной классификации Российской Федерации);
информацию в целях соблюдения порядка исполнения бюджета по расходам;
информацию в целях соблюдения порядков казначейского обслуживания.
По решению представителя организации представитель организации указывает в заявлении дополнительные реквизиты, помимо предусмотренных абзацами пятнадцатым - двадцать пятым настоящего пункта.
Заявление подписывается представителем организации с указанием наименования его должности, фамилии и инициалов. Один экземпляр заявления остается в подразделении Банка России или кредитной организации, второй направляется подразделением Банка России или кредитной организацией в территориальный орган Федерального казначейства не позднее рабочего дня, следующего за днем зачисления (перевода) суммы сомнительных денежных знаков, признанных по результатам экспертизы платежеспособными, на банковский счет, открытый территориальному органу Федерального казначейства.
В случае выявления сомнительных денежных знаков в кредитной организации при пересчете наличных денег из сумки, поступившей от организации, копия ведомости к сумке 0402300 направляется кредитной организацией в территориальный орган Федерального казначейства не позднее рабочего дня, следующего за днем зачисления суммы сомнительных денежных знаков, признанных по результатам экспертизы платежеспособными, на банковский счет, открытый территориальному органу Федерального казначейства.
2.9. Сдача наличных денег организацией для зачисления сумм денежных средств на банковские счета, предназначенные для выдачи и внесения наличных денег, через устройства, функционирующие в автоматическом режиме и предназначенные для приема наличных денег от организаций (далее - автоматические приемные устройства), осуществляется в порядке, установленном Положением Банка России N 630-П.
В случае внесения наличных денег организациями с применением автоматических приемных устройств распечатка автоматического приемного устройства, подтверждающая проведение операции по сдаче наличных денег для зачисления суммы денежных средств на банковский счет, помимо реквизитов, предусмотренных Положением Банка России N 630-П, содержит следующую дополнительную информацию:
ИНН организации;
КПП организации;
код территории муниципального образования (межселенной территории) в соответствии с ОКТМО;
коды бюджетной классификации Российской Федерации (коды операций) (за исключением операций, которые в соответствии с бюджетным законодательством Российской Федерации не подлежат учету по кодам бюджетной классификации Российской Федерации).
2.10. Выдача наличной иностранной валюты организациям, прием наличной иностранной валюты от организаций производятся в соответствии с требованиями, установленными Указанием Банка России от 30 января 2020 года N 5396-У "О порядке ведения кассовых операций с наличной иностранной валютой в уполномоченных банках на территории Российской Федерации" 1 и настоящим Положением, в пределах имеющегося остатка денежных средств на банковском счете территориального органа Федерального казначейства, предназначенном для выдачи и внесения наличных денег, на начало операционного дня или, при возможности, на момент выдачи в соответствии с графиком кассового обслуживания организаций.
------------------------------
1 Зарегистрировано Минюстом России 23 апреля 2020 года, регистрационный N 58200.
------------------------------