Приложение. Сведения, включаемые в план ВФУ

Приложение
к Положению Банка России
от 29 мая 2023 года N 816-П
"О требованиях к содержанию плана
восстановления финансовой
устойчивости центрального депозитария,
порядке, сроках представления в Банк
России и порядке оценки Банком России
указанного плана и вносимых в него
изменений, а также порядке
информирования Банка России о
наступлении в деятельности
центрального депозитария событий,
предусмотренных планом
восстановления финансовой
устойчивости центрального депозитария,
и принятии решения о начале реализации
указанного плана"

Сведения, включаемые в план ВФУ

N п/п	Наименование раздела	Содержание раздела
1	2	3
Раздел 1. Общие сведения о центральном депозитарии
1.1	Информация о центральном депозитарии	1. Полное фирменное наименование центрального депозитария на русском и на английском (при наличии) языках. 2. Сокращенное фирменное наименование (при наличии) центрального депозитария на русском и на английском (при наличии) языках. 3. Информация о дате государственной регистрации юридического лица и дате присвоения статуса центрального депозитария. 4. Адрес в пределах места нахождения, почтовый адрес центрального депозитария. 5. Размер уставного капитала центрального депозитария. 6. Сведения об аудиторской организации (индивидуальном аудиторе) центрального депозитария.
1.2	Информация об органах управления центрального депозитария	1. Перечень членов совета директоров (наблюдательного совета) центрального депозитария. 2. Состав исполнительных органов центрального депозитария.
1.3	Сведения об организационной структуре центрального депозитария	1. Описание организационной структуры центрального депозитария.
Раздел 2. Сведения о деятельности центрального депозитария
2.1	Описание направлений деятельности центрального депозитария и присущих деятельности центрального депозитария рисков	1. Описание значимых услуг, а также основных направлений деятельности центрального депозитария, связанных с оказанием значимых услуг (далее - значимые направления деятельности). Описание схемы связей значимых направлений деятельности центрального депозитария, перечень активов и обязательств центрального депозитария, относящихся к значимым направлениям деятельности центрального депозитария. Описание системы показателей для определения значимых направлений деятельности. 2. Риски в деятельности центрального депозитария, предусмотренные пунктом 1.3 Указания Банка России от 12 сентября 2018 года N 4905-У "О требованиях к деятельности центрального депозитария в части организации управления рисками, связанными с осуществлением деятельности центрального депозитария, а также к правилам управления рисками, связанными с осуществлением деятельности центрального депозитария" 1 и абзацем вторым пункта 1.2 Указания Банка России N 3624-У, определенные центральным депозитарием в качестве значимых для центрального депозитария, а также ссылки на .внутренние документы центрального депозитария, содержащие описание методологии определения значимых для центрального депозитария рисков, описание методологии оценки каждого из значимых рисков. 3. Особенности финансирования и размещения активов центрального депозитария. 4. Описание программно-технических средств и сетевых коммуникаций центрального депозитария, которые могут быть задействованы центральным депозитарием при реализации плана ВФУ. 5. Информация о связанных с центральным депозитарием лицах (группе связанных с центральным депозитарием лиц). 6. Перечень значимых, по мнению центрального депозитария, в целях реализации плана ВФУ услуг, которые предоставляются центральному депозитарию участниками финансового рынка.
2.2	Описание структурных подразделений центрального депозитария	1. Структурные подразделения центрального депозитария, осуществляющие значимые направления деятельности, а также обеспечивающие режим повседневного функционирования центрального депозитария. 2. Структурные подразделения центрального депозитария, реорганизация или ликвидация которых не приведет к нарушению режима повседневного функционирования центрального депозитария и существенным, по мнению центрального депозитария, финансовым потерям (убыткам) для центрального депозитария. 3. Структурные подразделения центрального депозитария, ответственные за управление рисками по значимым направлениям деятельности. 4. Описание механизмов взаимодействия структурных подразделений центрального депозитария, указанных в пунктах 1-3 настоящей строки.
2.3	Описание финансового положения центрального депозитария	1. Анализ финансового положения центрального депозитария на основании бухгалтерской (финансовой) отчетности центрального депозитария, представляемой в Банк России, составленной на отчетную дату, предшествующую дате утверждения плана ВФУ советом директоров (наблюдательным советом) центрального депозитария. 2. Прогноз развития центрального депозитария (на горизонте не менее двух лет), включающий информацию: о прогнозируемых показателях балансового отчета и отчета о финансовых результатах центрального депозитария; о прогнозируемой величине базового капитала, основного капитала, собственных средств (капитала), активов, взвешенных по уровню риска центрального депозитария; о прогнозируемых значениях обязательных нормативов; о прогнозируемых показателях эффективности деятельности; об иных показателях, необходимых, по мнению центрального депозитария, для осуществления прогноза развития его деятельности.
2.4	Оценка положения центрального депозитария на финансовом рынке	1. Анализ последствий для финансового рынка Российской Федерации или его отдельных сегментов возможного прекращения деятельности центрального депозитария, его реорганизации или ликвидации отдельных направлений деятельности, не связанных с предоставлением значимых услуг центральным депозитарием.
Раздел 3. Планирование восстановления финансовой устойчивости центрального депозитария
3.1	Разработка плана ВФУ	1. Описание целей и задач плана ВФУ. 2. Роль и функции органов управления и структурных подразделений центрального депозитария, ответственных за подготовку и своевременную актуализацию плана ВФУ. Контактная информация о лицах, ответственных за подготовку, поддержание в актуальном состоянии и (или) реализацию плана ВФУ, уполномоченных на взаимодействие с Банком России в рамках оценки Банком России плана ВФУ. 3. Описание процесса поддержания плана ВФУ в актуальном состоянии. 4. Ссылки на внутренние документы центрального депозитария, содержащие описание взаимодействия структурных подразделений центрального депозитария при управлении рисками в рамках оказания значимых услуг (при наличии). 5. Описание интеграции плана ВФУ в существующую систему управления рисками центрального депозитария. 6. Описание мероприятий, предусматривающих взаимодействие между центральным депозитарием и связанными с центральным депозитарием лицами (группой связанных с центральным депозитарием лиц), в рамках разработанных ими планов 'восстановления финансовой устойчивости, и (или) третьими лицами (при наличии), направленных на координацию работы и обеспечение последовательной и своевременной реализации мероприятий плана ВФУ, включая информацию об имеющихся договорных обязательствах указанных лиц по предоставлению центральному депозитарию ликвидных активов в рамках реализации предусмотренных планом ВФУ стресс-сценариев.
3.2	Обеспечение реализации плана ВФУ	1. Описание действий центрального депозитария, необходимых для того, чтобы все направления деятельности центрального депозитария продолжали функционировать в ходе реализации мероприятий по восстановлению финансовой устойчивости. 2. Описание факторов, которые могут являться препятствием для реализации плана ВФУ, и мер, необходимых для устранения или минимизации таких препятствий. 3. Описание процедуры принятия центральным депозитарием решения о начале реализации плана ВФУ (с указанием ответственных лиц), включая .порядок выбора мероприятий плана ВФУ. 4. Описание процесса мониторинга эффективности реализации плана ВФУ и порядок информирования органов управления центрального депозитария о результатах такого мониторинга.
3.3	Показатели необходимости осуществления мероприятий по предупреждению ухудшения финансового состояния Показатели необходимости осуществления мероприятий по восстановлению финансовой устойчивости	1. Детальное описание показателей необходимости осуществления мероприятий по 'предупреждению ухудшения финансового состояния, разработанных по каждому из показателей, предусмотренных пунктом 3 настоящей строки. 2. Определение значений или границ значений, или иных характеристик (для качественных показателей) показателей, достижение которых является основанием для реализации мероприятий по предупреждению ухудшения финансового состояния центрального депозитария. 3. Детальное описание показателей необходимости осуществления мероприятий по восстановлению финансовой устойчивости, в том числе применительно к каждому значимому направлению деятельности, значимой услуге центрального депозитария (включая показатели капитала; показатели ликвидности; долю высококачественных инвестиционных активов; контрольные показатели уровня операционного риска, операционной устойчивости). 4. Определение значений (границ значений) или иных характеристик показателей (для качественных показателей), достижение которых является основанием для реализации мероприятий по восстановлению финансовой устойчивости центрального депозитария
Раздел 4. Сценарии для выбора мероприятий по восстановлению финансовой устойчивости центрального депозитария
4.1	Определение стресс-сценариев	1. Определение и описание не менее трех стресс-сценариев, которые должны основываться на маловероятных, по мнению центрального депозитария, но потенциально возможных событиях, предполагающих значительное, по мнению центрального депозитария, ухудшение финансовых показателей центрального депозитария. Указанные стресс-сценарии могут включать стресс-сценарии, используемые в рамках стресс-тестирования, проводимого в соответствии с главой 5 Указания Банка России N 3624-У, а также полученные в результате проведения обратных (реверсивных) стресс-тестирований. 2. Определение для каждого стресс-сценария конкретных значений (границ значений) показателей необходимости осуществления мероприятий по предупреждению ухудшения финансового состояния центрального депозитария и показателей необходимости осуществления мероприятий по восстановлению финансовой устойчивости центрального депозитария, обеспечивающих настолько раннее начало реализации мероприятий по восстановлению финансовой устойчивости, какое необходимо для минимизации затрат и нивелирования возможного негативного влияния реализуемых мероприятий на центральный депозитарий. 3. Для каждого стресс-сценария - определение и описание конкретных мероприятий по предупреждению ухудшения финансового состояния центрального депозитария, мероприятий по восстановлению финансовой устойчивости центрального депозитария с указанием сроков реализации указанных мероприятий, их последовательности (или их сочетания) на различных этапах реализации плана ВФУ. 4. Разрабатываемые центральным депозитарием стресс-сценарии, предназначенные для урегулирования событий, имеющих уникальный для деятельности центрального депозитария характер, предусматривающие обязательное формирование группы антикризисного управления (из числа руководителей (работников) ключевых структурных подразделений центрального депозитария), мероприятия по восстановлению финансовой устойчивости центрального депозитария, по взаимодействию с Банком России.
4.2	Оценка результатов стресс-сценариев	1. Оценка потенциального влияния реализации стресс-сценариев на величину собственных средств (капитала) центрального депозитария; уровень ликвидности центрального депозитария; уровень рисков, присущих деятельности центрального депозитария; рентабельность (доходность) деятельности центрального депозитария; основные направления деятельности центрального депозитария; деловую репутацию центрального депозитария, а также на показатели необходимости осуществления мероприятий по восстановлению финансовой устойчивости центрального депозитария; иные показатели деятельности центрального депозитария (по решению центрального депозитария) до реализации мероприятий плана ВФУ. 2. Оценка потенциального влияния реализации стресс-сценариев на показатели, указанные в пункте 1 настоящей строки, а также на показатели необходимости осуществления мероприятий по восстановлению финансовой устойчивости центрального депозитария после реализации мероприятий плана ВФУ.
Раздел 5. Мероприятия плана ВФУ
5.1	Описание мероприятий плана ВФУ	1. Наименование мероприятия плана ВФУ, краткое описание указанного мероприятия. 2. Минимальный и максимальный предполагаемый объем мероприятия плана ВФУ (если применимо). 3. Описание используемых в рамках реализации мероприятия плана ВФУ групп инструментов по восстановлению финансовой устойчивости: инструменты поддержания собственных средств (капитала) и ликвидности, в том числе посредством внешних и внутренних источников привлечения средств (финансовой помощи акционеров и кредиторов центрального депозитария, сокращения расходов центрального депозитария, иных мер, предусмотренных в плане фондирования в чрезвычайных (непредвиденных) ситуациях); организационные (структурные) изменения, реорганизация направлений деятельности; продажа отдельных активов или направлений деятельности центрального депозитария, включая оценку рыночной привлекательности отдельных направлений деятельности, активов центрального депозитария, которые могут подлежать продаже, а также влияния такой продажи на организационную структуру центрального депозитария; инструменты восстановления финансовой устойчивости, предусматривающие добровольную реструктуризацию обязательств до наступления оснований для признания центрального депозитария несостоятельным (банкротом). 4. Планируемые сроки реализации мероприятия плана ВФУ. 5. Информация о реализуемости мероприятия плана ВФУ: описание предыдущего опыта реализации мероприятия плана ВФУ (при наличии); описание возможных, по мнению центрального депозитария, препятствий для реализации мероприятия плана ВФУ. риски, возникающие в деятельности центрального депозитария при реализации мероприятий плана ВФУ. 6. Структурное подразделение центрального депозитария, ответственное за реализацию мероприятия плана ВФУ. 7. Пошаговое описание процедуры реализации каждого мероприятия плана ВФУ (в том числе последовательность, этапы, порядок действий структурных подразделений и органов управления центрального депозитария, принимающих участие в реализации указанного мероприятия). 8. Анализ влияния реализации каждого мероприятия плана ВФУ (совокупности мероприятий плана ВФУ) на обеспечение функционирования центрального депозитария. 9. Анализ влияния реализации мероприятия плана ВФУ (совокупности мероприятий плана ВФУ) на клиентов, контрагентов центрального депозитария и связанных с центральным депозитарием лиц (группу связанных с центральным депозитарием лиц). 10. Анализ одновременной реализации мероприятий плана ВФУ с другими мероприятиями, осуществляемыми центральным депозитарием и направленными на обеспечение функционирования центрального депозитария и оценка достаточности указанных мероприятий.
5.2	Финансирование реализации плана ВФУ	1. Определение потребности центрального депозитария в дополнительных источниках собственных средств (капитала), ликвидности, совокупных финансовых ресурсов в рамках различных стресс-сценариев в процессе планирования восстановления финансовой устойчивости. 2. Чрезвычайные источники финансирования мероприятий по восстановлению финансовой устойчивости: предоставление акционерами, связанными с центральным депозитарием лицами (группой связанных с центральным депозитарием лиц) и кредиторами центрального депозитария средств в целях докапитализации и (или) поддержания ликвидности центрального депозитария; активы, предварительная оценка их стоимости в случае ликвидации (если ликвидация предусмотрена планом ВФУ) отдельных направлений деятельности центрального депозитария, а также их потенциальные покупатели при осуществлении мероприятий по восстановлению финансовой устойчивости центрального депозитария.
Раздел 6. Дополнительная информация
6.1	Дополнительная информация	1. Дополнительная информация, необходимая, по мнению центрального депозитария, для включения в план ВФУ.

------------------------------

¹ Зарегистрировано Минюстом России 16 ноября 2018 года, регистрационный N 52702, с изменениями, внесенными Указанием Банка России от 22 июня 2020 года N 5483-У (зарегистрировано Минюстом России 29 июля 2020 года, регистрационный N 59099).