Откройте актуальную версию документа прямо сейчас
Если вы являетесь пользователем интернет-версии системы ГАРАНТ, вы можете открыть этот документ прямо сейчас или запросить по Горячей линии в системе.
Вход
Купить систему ГАРАНТ
Получить демо-доступ
Узнать стоимость
Информационный банк
Подобрать комплект
Семинары
- Главная
- Протокол о внесении изменений в Протокол об обмене информацией в электронном виде между налоговыми органами государств - членов Евразийского экономического союза об уплаченных суммах косвенных налогов от 11 декабря 2009 года (Москва, 22 августа 2023 г.) (документ не вступил в силу)
- Приложение. Изменения, вносимые в Протокол об обмене информацией в электронном виде между налоговыми органами государств - членов Евразийского экономического союза об уплаченных суммах косвенных налогов от 11 декабря 2009 года
- Приложение 3. Требования к составу и структуре информации в электронном виде о суммах косвенных налогов, уплаченных в бюджеты государств - членов Евразийского экономического союза
Приложение 3. Требования к составу и структуре информации в электронном виде о суммах косвенных налогов, уплаченных в бюджеты государств - членов Евразийского экономического союза
"Приложение 3
к Протоколу об обмене информацией
в электронном виде между налоговыми
органами государств - членов Евразийского
экономического союза об уплаченных
суммах косвенных налогов
от 11 декабря 2009 года
Требования
к составу и структуре информации в электронном виде о суммах косвенных налогов, уплаченных в бюджеты государств - членов Евразийского экономического союза
1. Общие положения
Настоящий документ включает в себя описание состава и структуры форматов файлов передачи информации между налоговыми органами государств - членов Евразийского экономического союза (далее - налоговые органы) об уплаченных суммах косвенных налогов
в бюджеты государств-членов Евразийского экономического союза
(далее - государства-члены). Обмен информацией в электронном виде осуществляется по каналам связи с использованием средств защиты информации.
Во исполнение пункта 3 статьи 72 Договора о Евразийском экономическом союзе от 29 мая 2014 года устанавливается следующий порядок взаимного обмена информацией:
1.1. Налоговые органы обмениваются информацией о суммах косвенных налогов, уплаченных в бюджеты государств - членов, в электронном виде.
1.2. Налоговые органы обмениваются информацией в виде xml-файлов:
о суммах косвенных налогов, уплаченных в бюджеты государств-членов, в форме реестров заявлений (далее - файл реестра заявлений), содержащих основные сведения из заявлений о ввозе товаров и уплате косвенных налогов (далее - заявление) и об отзывах заявлений. При этом при обмене сведениями об отзывах заявлений передаются сведения только о тех заявлениях, которые были ранее приняты налоговым органом - получателем информации (заявление считается принятым при отсутствии ошибок форматно-логического контроля);
о запросах о предоставлении заявлений в электронном виде (далее - запрос) в форме реестров запросов (далее - реестр запросов);
об ответах на запросы в форме реестров уведомлений (далее - реестр уведомлений);
об ошибках форматно-логического контроля в форме протокола форматно-логического контроля (далее - протокол ФЛК);
об ошибках идентификации в форме протокола идентификации.
1.3. Взаимный обмен информацией по заявлениям в форме файлов реестров заявлений, по запросам в виде реестра запросов, по ответам на запросы в форме реестра уведомлений осуществляется между налоговыми органами в порядке и в сроки, установленные Протоколом об обмене информацией в электронном виде между налоговыми органами государств - членов Евразийского экономического союза об уплаченных суммах косвенных налогов от 11 декабря 2009 года.
1.4. Налоговые органы осуществляют взаимный обмен информацией в соответствии с настоящими требованиями и иными актами Евразийского экономического союза, регламентирующими порядок обмена информацией в рамках Евразийского экономического союза.
При получении файла реестра заявлений налоговым органом производится форматно-логический контроль полученных данных согласно приложению 15 к настоящему документу и формируется протокол ФЛК, описание формата которого приведено в Разделе 6 настоящего документа.
Протокол ФЛК формируется по каждому файлу реестра заявлений (в том числе в случае отсутствия ошибок в файле).
При отсутствии ошибок в процессе прохождения форматно-логического контроля производится прием полученной информации в информационную систему.
В процессе идентификации данных в заявлениях формируется протокол идентификации, описание формата которого приведено в Разделе 7 настоящего документа.
Протокол идентификации формируется по каждому файлу реестра заявлений (в том числе в случае отсутствия ошибок в файле) и направляется налоговому органу - отправителю.
Если файл реестра заявлений содержит только реестр отзывов заявлений, протокол идентификации может не направляться налоговому органу - отправителю файла реестра заявлений.
1.5. После получения протоколов ФЛК и идентификации налоговый орган-отправитель принимает меры по устранению ошибок и направляет исправленную информацию налоговому органу - получателю в порядке и в сроки, установленные Протоколом об обмене информацией в электронном виде между налоговыми органами государств - членов Евразийского экономического союза об уплаченных суммах косвенных налогов от 11 декабря 2009 года.
1.6. При взаимном обмене информацией в электронном виде между налоговыми органами используются следующие единые классификаторы и справочники.
Таблица 1.6
|
пп/п |
Наименование справочника |
Содержание справочника |
|
1 |
ARSNI |
Справочник налоговых инспекций Республики Армения |
|
2 |
NGNI |
Справочник инспекций МНС Республики Беларусь |
|
3 |
KZSNO |
Справочник налоговых органов Республики Казахстан |
|
4 |
KGSNО |
Справочник налоговых органов Кыргызской Республики |
|
5 |
SOUN |
Справочник кодов обозначений налоговых органов Российской Федерации для целей учета налогоплательщиков (СОУН) |
|
6 |
OKSM |
Общероссийский классификатор стран мира (ОКСМ) |
|
7 |
PVD |
Справочник причин возникновения документа (ПВД) |
|
8 |
TNVED |
Классификатор Товарной номенклатуры внешнеэкономической деятельности (ТН ВЭД) |
|
9 |
OKEI |
Общероссийский классификатор единиц измерения (ОКЕИ) |
|
10 |
OKV |
Общероссийский классификатор валют (ОКВ) |
|
11 |
SPOZ |
Справочник причин отзыва заявлений (СПОЗ) |
Налоговые органы передают следующие справочники:
|
N п/п |
Наименование справочника |
Ответственный за передачу справочников |
|
1 |
ARSNI |
Налоговый орган Республики Армения |
|
2 |
NGNI |
Налоговый орган Республики Беларусь |
|
3 |
KZSNO |
Налоговый орган Республики Казахстан |
|
4 |
KGSNО |
Налоговый орган Кыргызской Республики |
|
5 |
SOUN |
Налоговый орган Российской Федерации |
|
6 |
OKSM |
Налоговый орган Российской Федерации |
|
7 |
PVD |
Не подлежит передаче |
|
8 |
TNVED |
Налоговый орган Российской Федерации |
|
9 |
OKEI |
Налоговый орган Российской Федерации |
|
10 |
OKV |
Налоговый орган Российской Федерации |
|
11 |
SPOZ |
Не подлежит передаче |
В случае внесения изменений в справочник налоговые органы не позднее 10 дней с даты внесения изменений передают его в виде полного обновленного справочника.
В разделе 5 настоящего документа приведены форматы и структура указанных справочников.
1.7. Информация в электронном виде представляется в виде файлов формата XML в кодировке UTF-8.
1.8. При описании синтаксиса сообщения и его элементов используется стандарт описания XML-документов XSD.
1.9. Описание состава и структуры служебной и информационной частей файлов производится в следующей табличной форме.
|
Наименование атрибута |
Тип |
Формат |
Имя атрибута |
Структура атрибута |
В графе "Наименование атрибута" указывается полное наименование атрибута.
В графе "Тип" указывается один из следующих символов: О, Н. Указанные символы имеют следующие значения:
О - обязательный элемент;
Н - необязательный элемент.
Обязательный элемент - элемент, наличие которого в файле обязательно. Отсутствие обязательного элемента является нарушением формата файла.
Необязательный элемент - элемент, который может как присутствовать, так и отсутствовать в файле.
В графе "Формат" для каждого элемента указывается символ формата и в круглых скобках минимальная и максимальная длина его значения.
Символы формата имеют следующие смысловые значения:
T - текстовое значение;
N - числовое значение;
D - дата;
B - логическое;
K - код.
Текст представляет собой непустую последовательность символов, в качестве которых используются русские, латинские и специфические буквы алфавитов, цифры, а также любые другие символы, за исключением символов "возврат каретки" и "перевод строки". Первый символ текста должен быть отличен от пробела.
Число состоит из цифр (в том числе и с лидирующими нулями), причем может включать в себя десятичную точку и знак "-" (минус) для отрицательных чисел.
Допустимы следующие форматы представления числовых значений:
047 47 47.0 47.05 -47
Дата проставляется в виде <год>-<месяц>-<день>, где <день> - 2 цифры, соответствующие номеру дня в месяце, <месяц> - 2 цифры, соответствующие номеру месяца в году, <год> - 4 цифры года.
Логическое принимает одно из двух значений: true или false.
Код определяется как слово (последовательность любых символов, включая пробелы и знаки препинания), встречающееся в некотором множестве слов 1. Сравнение кода со словами из соответствующего множества выполняется без учета регистра.
В графе "Имя атрибута" указывается условное сокращенное наименование атрибута, используемое при передаче сообщения.
В графе "Структура атрибута и дополнительная информация" указывается дополнительная информация о соответствующем атрибуте (например, если атрибут в рамках данного формата имеет ограниченное число возможных значений, то указывается список этих значений).
2. Описание формата файла реестра заявлений
2.1. Общие положения.
Файл реестра заявлений имеет наименование строго определенного вида и включает служебную и информационную части. Служебная часть (Add_Info) содержит общие сведения о файле реестра заявлений (Common_Info) и данные об отправителе сообщения (Sender_Info). Информационная часть файла реестра заявлений состоит из двух отдельных элементов:
реестр заявлений о ввозе товаров и уплате косвенных налогов (Registry_Documents);
реестр отзывов заявлений о ввозе товаров и уплате косвенных налогов (Revoked_Documents).
2.2. Структура наименования файла реестра заявлений.
Файлы, содержащие данные для обмена, имеют наименования следующего вида:
KSGGGGSSSRRRNNNN.XML, где:
KS - префикс передаваемой информации (косвенные налоги);
GGGG - текущий год;
SSS - цифровой код страны, передающей информацию, по Общероссийскому классификатору стран мира (ОКСМ) 2;
RRR - цифровой код страны, получающей информацию, по Общероссийскому классификатору стран мира (ОКСМ);
NNN - номер файла реестра заявлений в текущем году.
Например: КS2009112398111.XML, КS2009398112107.XML, КS2009643398403.XML, КS2015398051101.XML, КS2015051398131.XML.
2.3. Схема файла реестра заявлений.
Схема файла реестра заявлений в графическом виде (диаграмма) представлена на рисунке 2.3.1. Состав и описание структурных элементов схемы представлены в разделах 2.4 и 2.5 настоящего документа.
Рисунок 2.3.1 Схема файла реестра заявлений
Структура элементов указанной схемы приведена в следующих таблицах раздела 2.6 настоящего документа:
|
Наименование блока |
Номер таблицы с описанием блока |
|
Служебная часть |
|
|
<сведения о файле реестра заявлений> |
|
|
<сведения об отправителе файла реестра заявлений> |
|
|
Информационная часть |
|
|
<сведения о заявлении> |
|
|
<сведения о реквизитах раздела 3 заявления> |
|
|
<сведения о реквизитах спецификаций к контрактам из раздела 3 заявления> |
|
|
<сведения о реквизитах спецификаций к контрактам из строки 05 заявления> |
|
|
<сведения о реквизитах спецификаций к контрактам из строки 07 заявления> |
|
|
<сведения о товарах и уплаченных налогах> |
|
|
<сведения о транспортных (товаросопроводительных) документах> |
|
|
<сведения о договорах (контрактах) Приложения к заявлению> |
|
|
<сведения о реквизитах спецификаций к контрактам из Приложения к заявлению> |
|
|
<сведения о ранее представленном заявлении, по которому увеличена цена> |
|
|
<сведения об отзыве заявления> |
XSD схема файла реестра заявлений приведена в Приложении 1 к настоящему документу.
2.4. Описание служебной части файла реестра заявлений.
Служебная часть файла реестра заявлений содержится в элементе Add_Info, включающем в себя два дочерних элемента: Common_Info и Sender_Info.
2.4.1. Описание дочернего элемента Common_Info, содержащего сведения о файле реестра заявлений.
2.4.1.1. Атрибут "Идентификатор файла" является обязательным и позволяет каждому файлу присвоить уникальный код и идентифицировать отправителя сообщения.
Идентификатор файла имеет следующую структуру:
SSSRRRGGGGMMDDHHTTCC,
где:
SSS - цифровой код страны отправителя сообщения в соответствии со справочником ОКСМ;
RRR - цифровой код страны получателя сообщения в соответствии со справочником ОКСМ;
GGGG - год формирования файла;
MM - месяц формирования файла;
DD - число формирования файла;
HH - час формирования файла;
TT - минута формирования файла;
CC - секунда формирования файла.
Например: 11239820090620152130, 64339820090610132310, 39864320090611141020.
2.4.1.2. Атрибут "Тип информации" является обязательным и позволяет определить тип информации в передаваемом файле. Имеет фиксированное значение ТС.
2.4.1.3. Атрибут "Версия формата файла" является обязательным и определяет версию формата файла.
2.4.1.4. Атрибут "Количество документов в файле" является обязательным и определяет количество документов (заявлений и Отзывов) в передаваемом файле. Несоответствие заявленного в файле количества документов реальному количеству является нарушением формата файла.
2.4.2. Описание дочернего элемента Sender_Info, содержащего сведения об отправителе файла реестра заявлений.
2.4.2.1. Атрибут "Фамилия отправителя" является обязательным и определяет фамилию ответственного лица, подготовившего файл для передачи. Значения элементов могут содержать пробелы и дефис.
2.4.2.2. Атрибут "Имя отправителя" является обязательным и определяет имя ответственного лица, подготовившего файл для передачи. Значения элементов могут содержать пробелы и дефис.
2.4.2.3. Атрибут "Отчество отправителя" является необязательным и определяет отчество ответственного лица, подготовившего файл для передачи. Значения элементов могут содержать пробелы и дефис.
2.4.2.4. Атрибут "Телефон отправителя" является обязательным и содержит контактный телефон отправителя сообщения. Заполняется в произвольном формате.
2.4.2.5. Атрибут "E-mail отправителя" является необязательным и указывает адрес электронной почты отправителя.
2.5. Описание информационной части файла реестра заявлений.
Информационная часть файла реестра заявлений состоит из двух отдельных элементов: Registry_Documents (реестр заявлений) и Revoked_Documents (реестр отзывов заявлений).
Элемент Registry_Documents содержит дочерний списочный элемент Registry_Document, каждый из которых содержит сведения по отдельному заявлению.
Элемент Revoked_Documents содержит дочерний списочный элемент Revoked_Document, каждый из которых содержит сведения по отдельному отзыву заявления.
2.5.1. Описание элемента Registry_Document, содержащего сведения о заявлении.
Элемент Registry_Document является обязательным комплексным элементом, включающим в себя собственные атрибуты и дочерние элементы:
дочерний элемент sect_3, предназначенный для передачи информации из раздела 3 заявления;
дочерние элементы spec_05, spec_07, предназначенные для передачи реквизитов спецификаций к контрактам из раздела 1 заявления;
дочерний элемент commodity, предназначенный для передачи сведений о товарах и суммах уплаченных налогов;
дочерний элемент contract, предназначенный для передачи информации из приложения к заявлению;
дочерний элемент price_increasing, предназначенный для передачи информации о ранее представленном заявлении, по которому увеличена цена.
2.5.1.1. Описание атрибутов элемента Registry_Document.
2.5.1.2. Служебный атрибут "Идентификатор документа" является обязательным и позволяет каждому документу присвоить уникальный код и идентифицировать его источник.
Идентификатор документа имеет следующую структуру:
ИИИИИИИИИИИИИИИИИИSSSGGGGNNNNNNNN,
где:
ИИИИИИИИИИИИИИИИИИ - идентификатор отправителя (территориального налогового органа), сформировавшего документ, представленный 18-разрядным кодом;
SSS - цифровой код страны налогового органа, сформировашего документ (страна - отправитель документа);
GGGG - текущий год;
NNNNNNNN - порядковый номер документа в текущем году.
Нумерация производится каждым территориальным налоговым органом.
Идентификатор отправителя (территориального налогового органа), сформировавшего документ, состоит из кода территориального налогового органа, сформировавшего документ, по соответствующему справочнику налоговых органов страны - отправителя заявления, дополненный резервными символами '*' до 18 разрядов. Например:
222***************398200900000037;
6201**************643200900000012;
7707**************112200900000020;
71****************051201500000019;
012***************417201500000011.
По достигнутой договоренности резервные символы '*' могут быть использованы налоговыми органами по собственному усмотрению.
2.5.1.1.2. Служебный атрибут "Дата формирования документа" является обязательным и содержит дату формирования документа в электронном виде.
2.5.1.1.3. Служебный атрибут "Причина возникновения документа" является обязательным и содержит код причины возникновения документа в соответствии со справочником Причины возникновения документа (ПВД).
2.5.1.1.4. Служебный атрибут "Тип документа" является обязательным и принимает значения: 0 - в случае, если документ отправляется в общеустановленном порядке; 1 - в случае, если документ отправляется в ответ на запрос (с версии 2.1 не используется); 2 - в случае, если документ отправляется для сведения.
2.5.1.1.5. Служебный атрибут "Идентификатор запроса" является необязательным и содержит идентификатор запроса в электронном виде. Заполняется в случае, если заявление является ответом на запрос (в атрибуте "Тип документа" указано значение "1" - с версии 2.1 не используется).
2.5.1.1.6. Атрибут "Номер заявления, указанный налогоплательщиком" является необязательным атрибутом и содержит номер заявления, указанный налогоплательщиком в разделе 1 заявления. Обязателен при дате отметки о регистрации заявления в налоговом органе больше или равной 01.01.2015.
2.5.1.1.7. Атрибут "Дата заявления, указанная налогоплательщиком" является необязательным арибутом и содержит дату заявления, указанную налогоплательщиком в разделе 1 заявления. Обязателен при дате отметки о регистрации заявления в налоговом органе больше или равной 01.01.2015.
2.5.1.1.8. Атрибут "Идентификационный код (номер) 3 продавца" является необязательным и содержит идентификационный код (номер) продавца товара, указанный в разделе 1 заявления.
2.5.1.1.9. Атрибут "Признак продавца - физического лица" является обязательным и принимает значение: true - в случае, если продавец, указанный в разделе 1 заявления, является физическим лицом (не индивидуальным предпринимателем); false - в случае, если продавец, указанный в разделе 1 заявления, является юридическим лицом или индивидуальным предпринимателем.
2.5.1.1.10. Атрибут "Наименование продавца" является обязательным и содержит наименование продавца (полное наименование организации, Ф.И.О. индивидуального предпринимателя, Ф.И.О. физического лица), указанное в строке 01 раздела 1 заявления.
2.5.1.1.11. Атрибут "Код страны продавца" является обязательным и содержит цифровой код страны продавца по ОКСМ, указанный в строке 03 заявления.
2.5.1.1.12. Атрибут "Идентификационный код (номер) покупателя" является обязательным и содержит идентификационный код (номер) покупателя товара, указанный в разделе 1 заявления.
2.5.1.1.13. Атрибут "Наименование покупателя" является обязательным и содержит наименование покупателя (полное наименование организации, Ф.И.О. индивидуального предпринимателя), указанное в строке 02 раздела 1 заявления.
2.5.1.1.14. Атрибут "Код страны покупателя" является обязательным и содержит цифровой код страны покупателя по ОКСМ, указанный в строке 04 раздела 1 заявления.
2.5.1.1.15. Атрибут "Номер договора (контракта) 1" является обязательным и содержит номер договора (контракта), указанный в строке 05 раздела 1 заявления.
2.5.1.1.16. Атрибут "Дата договора (контракта) 1" является обязательным и содержит дату договора (контракта), указанную в строке 05 раздела 1 заявления.
2.5.1.1.17. Атрибут "Наименование комиссионера, поверенного либо агента" является необязательным и содержит наименование комиссионера, поверенного либо агента (полное наименование организации, Ф.И.О. индивидуального предпринимателя), указанное в строке 06 раздела 1 заявления.
2.5.1.1.18. Атрибут "Номер договора (контракта) 2" является необязательным и содержит номер договора (контракта), указанный в строке 07 раздела 1 заявления.
2.5.1.1.19. Атрибут "Дата договора (контракта) 2" является необязательным и содержит дату договора (контракта), указанную в строке 07 раздела 1 заявления.
2.5.1.1.20. Атрибут "Признак договора лизинга" является обязательным и принимает значения: false - в случае, если признак договора лизинга на бумажной форме заявления отсутствует; true - в случае, если признак договора лизинга на бумажной форме заявления отмечен.
2.5.1.1.21. Атрибут "Признак договора переработки давальческого сырья" является обязательным и принимает значения: false - в случае, если признак договора переработки давальческого сырья на бумажной форме заявления отсутствует; true - в случае, если признак договора переработки давальческого сырья на бумажной форме заявления отмечен.
2.5.1.1.22. Атрибут "Ф.И.О. подписавшего заявление" является необязательным и содержит Ф.И.О. руководителя организации, индивидуального предпринимателя или уполномоченного лица - покупателя, подписавшего заявление, указанные в разделе 1 заявления.
2.5.1.1.23. Атрибут "Номер отметки о регистрации заявления в налоговом органе" является обязательным и содержит номер отметки о регистрации заявления в налоговом органе, указанный в разделе 2 заявления.
2.5.1.1.24. Атрибут "Дата отметки о регистрации заявления в налоговом органе" является обязательным и содержит дату отметки о регистрации заявления в налоговом органе, указанную в разделе 2 заявления.
2.5.1.1.25. Атрибут "НДС в сумме (уплачен)" является необязательным и содержит сумму уплаченного налога на добавленную стоимость согласно отметке налогового органа, указанную в разделе 2 заявления.
2.5.1.1.26. Атрибут "Акцизы в сумме (уплачены)" является необязательным и содержит сумму уплаченных акцизов согласно отметке налогового органа, указанную в разделе 2 заявления.
2.5.1.1.27. Атрибут "Налоговая база Акцизов (итого)" является необязательным и содержит сумму налоговой базы Акцизов по товарным строкам.
2.5.1.1.28. Атрибут "Налоговая база НДС (итого)" является необязательным и содержит сумму налоговой базы НДС по товарным строкам. Обязателен при дате отметки о регистрации заявления в налоговом органе больше или равной 01.01.2015.
2.5.1.1.29. Атрибут "Сумма налогов Акцизов (итого)" является необязательным и содержит сумму налогов Акцизов по товарным строкам, округленную до целых единиц (математическое правило).
2.5.1.1.30. Атрибут "Сумма налогов НДС (итого)" является необязательным и содержит сумму налогов НДС по товарным строкам, округленную до целых единиц (математическое правило). Обязателен при дате отметки о регистрации заявления в налоговом органе больше или равной 01.01.2015.
2.5.1.1.31. Атрибут "Ф.И.О. инспектора" является необязательным атрибутом и содержит Ф.И.О. инспектора, проверившего заявление и проставившего отметку об уплате косвенных налогов (освобождения от налогообложения НДС и (или) акцизов), указанную в разделе 2 заявления. Обязателен при дате отметки о регистрации заявления в налоговом органе больше или равной 01.01.2015.
2.5.1.1.32. Атрибут "Дата отметки налогового органа об уплате налогов" является обязательным и содержит дату отметки налогового органа об уплате налогов, указанную в разделе 2 заявления.
2.5.1.1.33. Атрибут "Наименование налогового органа" является обязательным и содержит наименование налогового органа, указанное в разделе 2 заявления.
2.5.1.1.34. Атрибут "Способ представления заявления" является обязательным и принимает значения: 1 - в случае, если заявление представлено на бумажном носителе и в электронном виде; 2 - в случае, если заявление представлено только в электронном виде с электронной (электронно-цифровой) подписью.
2.5.1.1.35. Атрибут "Идентификатор отозванного заявления" является необязательным атрибутом и содержит идентификатор отозванного заявления, в случае если был произведен отзыв заявления одним из методов замены.
2.5.1.1.36. Атрибут "Номер отметки о регистрации в налоговом органе отозванного заявления" является необязательным атрибутом и содержит номер отметки о регистрации в налоговом органе отозванного заявления, указанный в разделе 2 отозванного заявления. Заполняется в случае отзыва заявления одним из методов замены.
2.5.1.1.37. Атрибут "Дата отметки о регистрации в налоговом органе отозванного заявления" является необязательным атрибутом и содержит дату отметки о регистрации в налоговом органе отозванного заявления, указанную в разделе 2 отозванного заявления. Заполняется в случае отзыва заявления одним из методов замены.
2.5.1.1.38. Атрибут "Номер отметки о регистрации в налоговом органе предыдущего заявления" является необязательным атрибутом и содержит номер отметки о регистрации в налоговом органе предыдущего заявления, указанный налогоплательщиком. Обязателен при Причине возникновения документа = 4 или 6.
2.5.1.1.39. Атрибут "Дата отметки о регистрации в налоговом органе предыдущего заявления" является необязательным атрибутом и содержит дату отметки о регистрации в налоговом органе предыдущего заявления, указанную налогоплательщиком. Обязателен при Причине возникновения документа = 4 или 6.
2.5.1.1.40. Атрибут "Примечание" является необязательным атрибутом и содержит дополнительную текстовую информацию о заявлении.
2.5.1.2. Описание элемента Sect _3, содержащего сведения из раздела 3 заявления.
Элемент Sect_3 является необязательным комплексным элементом, включающим в себя собственные атрибуты и дочерний элемент spec_3, предназначенный для передачи реквизитов спецификаций к контрактам из раздела 3 заявления.
2.5.1.2.1. Описание атрибутов элемента Sect_3.
2.5.1.2.1.1. Атрибут "Тип продавца" является необязательным и предназначен для передачи типа продавца. Может принимать значения: 6 (продавец), 0 (комитент), 1 (доверитель), 2 (принципал). Обязателен при дате отметки о регистрации заявления в налоговом органе больше или равной 01.01.2015.
2.5.1.2.1.2. Атрибут "Идентификационный код (номер) продавца, комитента, доверителя, принципала" является обязательным и содержит идентификационный код (номер) продавца, комитента, доверителя, принципала, указанный в разделе 3 заявления.
2.5.1.2.1.3. Атрибут "Наименование продавца, комитента, доверителя, принципала" является обязательным и принимает значение наименования продавца, комитента, доверителя, принципала (полное наименование организации, Ф.И.О. индивидуального предпринимателя), указанное в строке 08 раздела 3 заявления.
2.5.1.2.1.4. Атрибут "Код страны продавца, комитента, доверителя, принципала" является обязательным и содержит цифровой код страны налогоплательщика по ОКСМ, указанный в строке 10 раздела 3 заявления.
2.5.1.2.1.5. Атрибут "Тип Покупателя" является необязательным и предназначен для передачи типа покупателя. Может принимать значения: 7 (покупатель), 3 (комиссионер), 4 (поверенный), 5 (агент). Обязателен при дате отметки о регистрации заявления в налоговом органе больше или равной 01.01.2015.
2.5.1.2.1.6. Атрибут "Идентификационный код (номер) покупателя, комиссионера, поверенного, агента" является необязательным и содержит идентификационный код (номер) покупателя, комиссионера, поверенного, агента, указанный в разделе 3 заявления.
2.5.1.2.1.7. Атрибут "Наименование покупателя, комиссионера, поверенного, агента" является обязательным и принимает значение наименования покупателя, комиссионера, поверенного, агента (полное наименование организации, Ф.И.О. индивидуального предпринимателя), указанное в строке 09 раздела 3 заявления.
2.5.1.2.1.8. Атрибут "Код страны покупателя, комиссионера, поверенного, агента" является обязательным и содержит цифровой код страны налогоплательщика - покупателя по ОКСМ, указанный в строке 11 раздела 3 заявления.
2.5.1.2.1.9. Атрибут "Номер договора (контракта) раздела 3" является обязательным и содержит номер договора (контракта), указанный в разделе 3 заявления.
2.5.1.2.1.10. Атрибут "Дата договора (контракта) раздела 3" является обязательным и содержит дату договора (контракта), указанную в разделе 3 заявления.
2.5.1.2.2. Описание дочернего элемента Spec_3.
Элемент Spec_3 является необязательным и содержит списочные сведения о реквизитах спецификаций к контрактам из раздела 3 заявления.
2.5.1.2.2.1. Атрибут "Порядковый номер спецификации" является обязательным и содержит порядковый номер спецификации в списке реквизитов спецификаций к контракту из раздела 3 заявления.
2.5.1.2.2.2. Атрибут "Номер спецификации" является обязательным и содержит номер спецификации к договору (контракту), указанный в разделе 3 заявления.
2.5.1.2.2.3. Атрибут "Дата спецификации" является обязательным и содержит дату спецификации к договору (контракту), указанную в разделе 3 заявления.
2.5.1.3. Описание дочернего элемента Spec_05.
Элемент Spec_05 является необязательным и содержит списочные сведения о реквизитах спецификаций к контрактам из строки 05 заявления. Количество Spec_05 не должно превышать 1000 (тысячу) элементов.
2.5.1.3.1. Атрибут "Порядковый номер спецификации" является обязательным и содержит порядковый номер спецификации в списке реквизитов спецификаций к контракту из строки 05 раздела 1 заявления.
2.5.1.3.2. Атрибут "Номер спецификации" является обязательным и содержит номер спецификации к договору (контракту), указанный в строке 05 раздела 1 заявления.
2.5.1.3.3. Атрибут "Дата спецификации" является обязательным и содержит дату спецификации к договору (контракту), указанную в строке 05 раздела 1 заявления.
2.5.1.4. Описание дочернего элемента Spec_07.
Элемент Spec_07 является необязательным и содержит списочные сведения о реквизитах спецификаций к контрактам из строки 07 заявления. Количество Spec_07 не должно превышать 1000 (тысячу) элементов.
2.5.1.4.1. Атрибут "Порядковый номер спецификации" является обязательным и содержит порядковый номер спецификации в списке реквизитов спецификаций к контракту из строки 07 раздела 1 заявления.
2.5.1.4.2. Атрибут "Номер спецификации" является обязательным и содержит номер спецификации к договору (контракту), указанный в строке 07 раздела 1 заявления.
2.5.1.4.3. Атрибут "Дата спецификации" является обязательным и содержит дату спецификации к договору (контракту), указанную в строке 07 раздела 1 заявления.
2.5.1.5. Описание дочернего элемента Commodity, содержащего сведения о товарах и уплаченных налогах.
Элемент Commodity является обязательным комплексным элементом, включающим в себя собственные атрибуты для отображения сведений о товарах и дочерний элемент transdocs, предназначенный для передачи информации о транспортных (товаросопроводительных) документах по каждой строке сведений о товарах.
2.5.1.5.1. Описание атрибутов элемента Commodity.
2.5.1.5.1.1. Служебный атрибут "Номер товара в документе по порядку" является обязательным и содержит порядковый номер товара, указанный в графе 1 заявления.
2.5.1.5.1.2. Атрибут "Наименование товара" является обязательным и содержит наименование, указанное в графе 2 заявления.
2.5.1.5.1.3. Атрибут "Код товара ТН ВЭД" является необязательным и содержит код товара в соответствии с единой Товарной номенклатурой внешнеэкономической деятельности (ТН ВЭД ЕАЭС), указанный в графе 3 заявления.
2.5.1.5.1.4. Атрибут "Единица измерения товара" является необязательным и содержит код единицы измерения товара по Общероссийскому классификатору единиц измерения (ОКЕИ), соответствующий наименованию единицы измерения товара, указанному в графе 4 заявления. Обязателен при дате отметки о регистрации заявления в налоговом органе больше или равной 01.01.2015. В случае отсутствия кода единицы измерения товара в Общероссийском классификаторе единиц измерения (ОКЕИ) указывается значение FFFF.
2.5.1.5.1.5. Атрибут "Количество товара" является необязательным и содержит количество товара, указанное в графе 5 заявления. Обязателен при дате отметки о регистрации заявления в налоговом органе больше или равной 01.01.2015.
2.5.1.5.1.6. Атрибут "Стоимость товара (работы)" является обязательным и содержит стоимость товара, указанную в графе 6 заявления.
2.5.1.5.1.7. Атрибут "Код валюты" является обязательным и содержит цифровой код валюты из графы 7 заявления по Общероссийскому классификатору валют (ОКВ), в которой указана стоимость товара в графе 6 заявления.
2.5.1.5.1.8. Атрибут "Курс валюты" является обязательным и содержит курс валюты из графы 8 заявления.
2.5.1.5.1.9. Атрибут "Номер счета-фактуры" является обязательным и содержит информацию о номере счета-фактуры из графы 11 заявления.
2.5.1.5.1.10. Атрибут "Дата счета-фактуры" является обязательным и содержит дату выписки счета-фактуры,указанную в графе 12 заявления.
2.5.1.5.1.11. Атрибут "Дата принятия на учет товара" является обязательным и содержит дату принятия налогоплательщиком на учет ввезенного товара, указанную в графе 13 заявления.
2.5.1.5.1.12. Атрибут "Налоговая база (акцизы)" является необязательным и содержит величину налоговой базы по акцизам (сумму в денежном выражении или количество (объем) товаров, в отношении которых установлены твердые ставки акцизов), указанные в графе 14 заявления.
2.5.1.5.1.13. Атрибут "Налоговая база (НДС)" является обязательным и содержит величину налоговой базы по налогу на добавленную стоимость (сумму в денежном выражении), указанную в графе 15 заявления.
2.5.1.5.1.14. Атрибут "Ставка налога (акцизы) твердые (специфические)" является необязательным и содержит ставку акцизов, пересчитанную в национальной валюте, из графы 16 заявления. При этом, если по товару (работе, услуге) применяется льгота, то атрибут "Ставка налога (акцизы) твердые (специфические)" при обмене информацией заполняется значением "-1".
2.5.1.5.1.15. Атрибут "Ставка налога (акцизы) адвалорные" является необязательным и содержит ставку акцизов, указанную в процентах, из графы 17 заявления. При этом, если по товару (работе, услуге) применяется льгота, то атрибут "Ставки налога (акцизы) адвалорные" при обмене информацией заполняется значением "-1".
2.5.1.5.1.16. Атрибут "Ставка налога (НДС)" является обязательным и содержит ставку налога на добавленную стоимость (в процентах), указанную в графе 18 заявления. При этом, если по товару (работе, услуге) применяется льгота, то атрибут "Ставка налога (НДС)" при обмене информацией заполняется значением "-1".
2.5.1.5.1.17. Атрибут "Сумма налога (акцизы)" является необязательным и содержит сумму акцизов (в денежном выражении), указанную в графе 19 заявления.
2.5.1.5.1.18. Атрибут "Сумма налога (НДС)" является необязательным и содержит сумму налога на добавленную стоимость (в денежном выражении), указанную в графе 20 заявления.
2.5.1.5.2. Описание атрибутов дочернего элемента Transdocs, содержащего сведения о транспортных (товаросопроводительных) документах.
Элемент Transdocs является обязательным и содержит списочные сведения о реквизитах транспортных (товаросопроводительных) документов, указанных для каждой строки товарной позиции в реестре товаров Раздела 1 заявления. Количество элементов Transdocs не ограничено.
2.5.1.5.2.1. Атрибут "Серия, номер транспортного (товаросопроводительного) документа" является обязательным и содержит информацию о серии и номере транспортного (товаросопроводительного) документа из графы 9 заявления.
2.5.1.5.2.2. Атрибут "Дата транспортного (товаросопроводительного) документа" является обязательным и содержит дату транспортного (товаросопроводительного) документа, указанную в графе 10 заявления.
2.5.1.6. Описание дочернего элемента Contract, содержащего сведения о договорах (контрактах) из приложения к заявлению.
Элемент Contract является необязательным комплексным элементом, включающим в себя собственные атрибуты и дочерний элемент spec_pril, предназначенный для передачи информации о реквизитах спецификаций к контрактам из Приложения к заявлению.
2.5.1.6.1. Описание атрибутов элемента Contract.
2.5.1.6.1.1. Служебный атрибут "Номер по порядку" является обязательным и содержит порядковый номер сегмента из Приложения, содержащего сведения о продавце, покупателе и договоре (контракте).
2.5.1.6.1.2. Атрибут "Тип продавца" является необязательным и предназначен для отметки типа продавца. Может принимать значения: 0 (Комитент), 1 (Доверитель), 2 (Принципал), 3 (Комиссионер), 4 (Поверенный), 5 (Агент), 6 (Продавец), 7 (Покупатель). Обязателен при дате отметки о регистрации заявления в налоговом органе больше или равной 01.01.2015.
2.5.1.6.1.3. Атрибут "Идентификационный код (номер) продавца (комиссионера, поверенного, агента / комитента, доверителя, принципала)" является необязательным и содержит идентификационный код (номер) продавца товара.
2.5.1.6.1.4. Атрибут "Наименование продавца (комиссионера, поверенного, агента / комитента, доверителя, принципала)" является обязательным и содержит наименование продавца (полное наименование организации, Ф.И.О. индивидуального предпринимателя, Ф.И.О. физического лица).
2.5.1.6.1.5. Атрибут "Код страны продавца (комиссионера, поверенного, агента / комитента, доверителя, принципала)" является обязательным и содержит цифровой код страны налогоплательщика по ОКСМ.
2.5.1.6.1.6. Атрибут "Тип покупателя" является необязательным и предназначен для отметки типа покупателя; может принимать значения: 0 (Комитент), 1 (Доверитель), 2 (Принципал), 3 (Комиссионер), 4 (Поверенный), 5 (Агент), 6 (Продавец), 7 (Покупатель). Обязателен при дате отметки о регистрации заявления в налоговом органе больше или равной 01.01.2015.
2.5.1.6.1.7. Атрибут "Идентификационный код (номер) покупателя (комиссионера, поверенного, агента / комитента, доверителя, принципала)" является необязательным и содержит идентификационный код (номер) покупателя товара.
2.5.1.6.1.8. Атрибут "Наименование покупателя (комиссионера, поверенного, агента / комитента, доверителя, принципала)" является обязательным и содержит наименование покупателя (полное наименование организации, Ф.И.О. индивидуального предпринимателя).
2.5.1.6.1.9. Атрибут "Код страны покупателя (комиссионера, поверенного, агента / комитента, доверителя, принципала)" является обязательным и содержит цифровой код страны налогоплательщика - покупателя по ОКСМ.
2.5.1.6.1.10. Атрибут "Номер договора (контракта)" является обязательным и содержит номер договора (контракта).
2.5.1.6.1.11. Атрибут "Дата договора (контракта)" является обязательным и содержит дату договора (контракта).
2.5.1.6.2. Описание дочернего элемента Spec_pril.
Элемент Spec_pril является необязательным и содержит списочные сведения о реквизитах спецификаций к контрактам из Приложения к заявлению. Количество Spec_pril не должно превышать 1000 (тысячу) элементов.
2.5.1.6.2.1. Атрибут "Порядковый номер спецификации" является обязательным и содержит порядковый номер спецификации в списке реквизитов спецификаций к контракту из Приложения к заявлению.
2.5.1.6.2.2. Атрибут "Номер спецификации" является обязательным и содержит номер спецификации к договору (контракту), указанный в Приложении к заявлению.
2.5.1.6.2.3. Атрибут "Дата спецификации" является обязательным и содержит дату спецификации к договору (контракту), указанную в Приложении к заявлению.
2.5.1.7. Описание дочернего элемента Price_increasing, содержащего сведения о ранее представленном заявлении, по которому увеличена цена.
Элемент Price_increasing является необязательным элементом и содержит сведения о ранее представленном заявлении, в котором участниками договора (контракта) увеличена цена импортированных товаров.
2.5.1.7.1. Описание атрибутов элемента Price_increasing.
2.5.1.7.1.1. Атрибут "Идентификатор ранее представленного заявления" является обязательным и содержит идентификатор ранее представленного заявления.
2.5.1.7.1.2. Атрибут "Номер отметки о регистрации заявления в налоговом органе" является обязательным и содержит номер отметки о регистрации заявления в налоговом органе, указанный в разделе 2 ранее представленного заявления.
2.5.1.7.1.3. Атрибут "Дата отметки о регистрации заявления в налоговом органе" является обязательным и содержит дату отметки о регистрации заявления в налоговом органе, указанную в разделе 2 ранее представленного заявления.
2.5.1.7.1.4. Атрибут "Месяц увеличения цены" является обязательным и содержит номер месяца, в котором участниками договора (контракта) увеличена цена импортированных товаров.
2.5.1.7.1.5. Атрибут "Год увеличения цены" является обязательным и содержит год, в котором участниками договора (контракта) увеличена цена импортированных товаров.
2.5.2. Описание элемента Revoked_Documents, содержащего сведения об отзывах заявлений.
Элемент Revoked_Documents содержит списочный дочерний элемент Revoked_Document, каждый из которых содержит сведения по отдельному отзыву заявления.
Элемент Revoked_Document является обязательным комплексным элементом, включающим в себя собственные атрибуты для передачи информации об отзыве заявления.
2.5.2.1. Описание атрибутов элемента Revoked_Document.
2.5.2.1.1. Служебный атрибут "Идентификатор документа" является обязательным и позволяет каждому документу присвоить уникальный код и идентифицировать его источник.
В Отзывах заявлений из всех государств-членов (кроме Российской Федерации) "Идентификатор документа" повторяет идентификатор отзываемого заявления.
В Отзывах заявлений из Российской Федерации "Идентификатор документа" имеет следующую структуру:
ИИИИИИИИИИИИИИИИИИSSSGGGGNNNNNNNN,
где:
ИИИИИИИИИИИИИИИИИИ - идентификатор отправителя (территориального налогового органа), сформировавшего документ, представленный 18-разрядным кодом;
SSS - цифровой код страны налогового органа, сформировавшего документ (страна - отправитель документа);
GGGG - текущий год;
NNNNNNNN - порядковый номер документа в текущем году. Нумерация производится каждым территориальным налоговым органом.
Идентификатор отправителя (территориального налогового органа), сформировавшего документ, состоит из кода территориального налогового органа, сформировавшего документ, по соответствующему справочнику налоговых органов страны - отправителя заявления, дополненный резервными символами '*' до 18 разрядов. Например:
6201**************643200900000012.
По достигнутой договоренности резервные символы '*' могут быть использованы налоговыми органами по собственному усмотрению.
2.5.2.1.2. Служебный атрибут "Дата формирования документа" является обязательным и содержит дату формирования документа в электронном виде.
2.5.2.1.3. Служебный атрибут "Причина возникновения документа" является обязательным и содержит код причины возникновения документа по справочнику Причин возникновения документа (ПВД) и принимает значение "3".
2.5.2.1.4. Служебный атрибут "Тип документа" является обязательным и принимает значения: 0 - в случае, если документ отправляется в общеустановленном порядке; 1 - в случае, если документ отправляется в ответ на запрос (с версии 2.1 не используется); 2 - в случае если документ отправляется для сведения.
2.5.2.1.5. Служебный атрибут "Идентификатор запроса" является необязательным и содержит идентификатор запроса в электронном виде в случае, если сформированный отзыв заявления является ответом на запрос и в атрибуте "Тип документа" указано значение "1" (с версии 2.1 не используется).
2.5.2.1.6. Атрибут "Номер отметки о регистрации заявления в налоговом органе" является обязательным и содержит номер отметки о регистрации заявления в налоговом органе, указанный в разделе 2 заявления.
2.5.2.1.7. Атрибут "Дата отметки о регистрации заявления в налоговом органе" является обязательным и содержит дату отметки о регистрации заявления в налоговом органе, указанную в разделе 2 заявления.
2.5.2.1.8. Атрибут "Идентификатор отзываемого заявления" является обязательным атрибутом и содержит идентификатор отзываемого заявления.
2.5.2.1.9. Атрибут "Причина отзыва заявления" является обязательным и содержит код причины отзыва заявления, на основании которого проведен отзыв заявления. Указывает одно из возможных значений по Справочнику причин отзывов заявлений.
2.5.2.1.10. Атрибут "Примечание" является необязательным атрибутом и содержит дополнительную текстовую информацию о причинах отзыва заявлений или иную дополнительную информацию.
2.6. Формат представления файла реестра заявлений.
2.6.1. Состав и структура служебной части файла.
2.6.1.1. Сведения о файле реестра заявлений.
Таблица к пункту 2.6.1.1
|
Наименование атрибута |
Тип |
Формат |
Атрибут |
Структура атрибута и дополнительная информация |
|
Идентификатор файла |
O |
Т(20) |
file_id |
<код страны отправителя><код страны получателя><год><месяц><день> <часы><минуты><секунды>, длина атрибута равна 20 знаков. |
|
Тип информации |
O |
T(1-20) |
info_type |
<текст> Принимает значение: "ТС" |
|
Версия формата файла |
O |
T(1-5) |
version |
<текст> Принимает значение: 2.1 |
|
Количество документов в файле |
O |
N(1-7) |
registry_docs_count |
<число> |
2.6.1.2. Сведения об отправителе файла реестра заявлений.
Таблица 2.6.1.2
|
Наименование атрибута |
Тип |
Формат |
Атрибут |
Структура атрибута и дополнительная информация |
|
Фамилия отправителя |
О |
T(1-60) |
surname |
<фамилия> |
|
Имя отправителя |
О |
Т(1-60) |
name |
<имя> |
|
Отчество отправителя |
Н |
Т(0-60) |
patronymic |
<отчество> |
|
Телефон отправителя |
О |
Т(1-20) |
phone |
<номер телефона> |
|
Е-mail отправителя |
Н |
Т(0-45) |
|
<адрес электронной почты> |
2.6.2. Состав и структура информационной части файла.
2.6.2.1. Сведения о заявлении.
Таблица 2.6.2.1
|
Наименование атрибута |
Тип |
Формат |
Атрибут |
Структура атрибута и дополнительная информация |
|
Идентификатор документа |
О |
Т(33) |
id |
<идентификатор отправителя><код страны><год><номер>, длина атрибута всегда 33 знака. |
|
Дата формирования документа |
О |
D |
date_form |
<дата> |
|
Причина возникновения документа |
О |
К(1) |
version_reason_id
|
<код> по справочнику ПВД Принимает значения: 1 - первичный; 2 - корректирующий; 4 - взамен отозванного; 5 - увеличение цены; 6 - взамен отозванного при частичном возврате |
|
Тип документа |
О |
N(1-2) |
type |
<код> Принимает значения: 0 - общеустановленный | 1 - ответ на запрос | 2 - справочный. |
|
Идентификатор запроса |
Н |
Т(36) |
request_id |
<идентификатор запроса>, в случае заполнения длина атрибута 36 знаков |
|
Номер заявления, указанный налогоплательщиком |
Н |
Т(1-33) |
decl_num |
<текст> |
|
Дата заявления, указанная налогоплательщиком |
Н |
D |
decl_date |
<дата> |
|
Идентификационный код (номер) продавца |
Н |
T(0-50) |
id_seller |
<текст> |
|
Наименование продавца |
О |
Т(1-400) |
name_seller |
<текст> |
|
Код страны продавца |
O |
К(3) |
country_seller |
<код>по справочнику ОКСМ |
|
Признак продавца - физического лица |
О |
B |
person_seller |
<логическое> Принимает значение: false - если признак физического лица отсутствует; true - если признак физического лица отмечен |
|
Идентификационный код (номер) покупателя |
O |
T(8-14) |
id_buyer |
<текст> |
|
Наименование покупателя |
О |
Т(1-400) |
name_buyer |
<текст> |
|
Код страны покупателя |
O |
К(3) |
country_buyer |
<код>по справочнику ОКСМ |
|
Номер договора (контракта) 1 |
O |
T(1-50) |
num_contract_1 |
<текст> |
|
Дата договора (контракта) 1 |
O |
D |
date_contract_1 |
<дата> |
|
Наименование комиссионера, поверенного, либо агента 1 |
Н |
Т(0-400) |
name_consignee_1 |
<текст> |
|
Номер договора (контракта) 2 |
Н |
T(0-50) |
num_contract_2 |
<текст> |
|
Дата договора (контракта) 2 |
Н |
D |
date_contract_2 |
<дата> |
|
Признак договора лизинга |
О |
B |
leasing |
<логическое> Принимает значение: false - если признак договора лизинга отсутствует; true - если признак договора лизинга отмечен |
|
Признак договора переработки давальческого сырья |
О |
B |
processing |
<логическое> Принимает значение: false - если признак договора переработки давальческого сырья отсутствует; true - если признак договора переработки давальческого сырья отмечен |
|
Ф.И.О. подписавшего заявление |
Н |
T(0-100) |
decl_head_name |
<текст> |
|
Номер отметки о регистрации заявления в налоговом органе |
O |
T (1-18) |
mark_num |
<текст> |
|
Дата отметки о регистрации заявления в налоговом органе |
O |
D |
mark_date |
<дата> |
|
НДС в сумме (уплачен) |
Н |
N(0-16) |
nds_sum_all |
<число> |
|
Акцизы в сумме (уплачены) |
Н |
N(0-16) |
excise_sum_all |
<число> |
|
Налоговая база Акцизов (итого) |
Н |
N(0-21.6) |
excise_base_sum |
<число> |
|
Налоговая база НДС (итого) |
Н |
N(0-18.2) |
nds_base_sum |
<число> |
|
Сумма налогов Акцизов (итого) |
Н |
N(0-18.2) |
excise_sum_sum |
<число> |
|
Сумма налогов НДС (итого) |
Н |
N(0-18.2) |
nds_sum_sum |
<число> |
|
Ф.И.О. инспектора |
Н |
T(1-100) |
insp_name |
<текст> |
|
Дата отметки налогового органа об уплате налогов |
O |
D |
ok_mark_date |
<дата> |
|
Наименование налогового органа |
О |
T(1-255) |
tax_department |
<текст> |
|
Способ представления заявления |
О |
N(1) |
present_type |
Принимает значения: 1 - заявление представлено на бумажном носителе и в электронном виде; 2 - заявление представлено только в электронном виде с электронной (электронно-цифровой) подписью |
|
Идентификатор отозванного заявления |
Н |
Т(0-33) |
source_id |
<идентификатор отправителя><код страны><год><номер>, длина атрибута всегда 33 знака,содержит идентификатор отозванного заявления |
|
Номер отметки о регистрации в налоговом органе отозванного заявления |
Н |
T(1-18) |
source_mark_num |
<текст> |
|
Дата отметки о регистрации в налоговом органе отозванного заявления |
Н |
D |
source_mark_date |
<дата> |
|
Номер отметки о регистрации в налоговом органе предыдущего заявления |
Н |
T(1-18) |
prev_mark_num |
При version_reason_id = 4 или 6 обязателен. |
|
Дата отметки о регистрации в налоговом органе предыдущего заявления |
Н |
D |
prev_mark_date |
При version_reason_id = 4 или 6 обязателен. |
|
Примечание |
Н |
Т(4000) |
comment |
<текст> |
|
Сведения о реквизитах раздела 3 заявления |
Н |
|
sect_3 |
Комплексный элемент. Описание в таблице 2.6.2.2. |
|
Сведения о реквизитах спецификаций к контрактам из строки 05 заявления |
Н |
|
spec_05 |
Множественный элемент. Описание в таблице 2.6.2.4. |
|
Сведения о реквизитах спецификаций к контрактам из строки 07 заявления |
Н |
|
spec_07 |
Множественный элемент. Описание в таблице 2.6.2.5. |
|
Сведения о товарах и уплаченных налогах |
О |
|
commodity |
Комплексный множественный элемент. Описание в таблице 2.6.2.6. |
|
Сведения о договорах (контрактах) из Приложения к заявлению |
Н |
|
contract |
Комплексный множественный элемент. Описание в таблице 2.6.2.8. |
|
Сведения о ранее представленном заявлении, по которому увеличена цена |
Н |
|
price_increasing |
Описание в таблице 2.6.2.10. |
2.6.2.2. Сведения о реквизитах раздела 3 заявления.
Таблица 2.6.2.2
|
Наименование атрибута |
Тип |
Формат |
Атрибут |
Структура атрибута и дополнительная информация |
|
Тип продавца |
Н |
N(1) |
type_seller_3 |
<число> Принимает значение: 0 - комитент 1 - доверитель 2 - принципал 6 - продавец |
|
Идентификационный код (номер) продавца, комитента, доверителя, принципала |
О |
T(8-14) |
id_seller_3 |
<текст> |
|
Наименование продавца комитента, доверителя, принципала |
О |
Т(1-400) |
name_seller_3 |
<текст> |
|
Код страны продавца, комитента, доверителя, принципала |
О |
К(3) |
country_seller_3 |
<код> по справочнику ОКСМ |
|
Тип покупателя |
Н |
N(1) |
type_buyer_3 |
<число> Принимает значение: 3 - комиссионер 4 - поверенный 5 - агент 7 - покупатель |
|
Идентификационный код (номер) покупателя, комиссионера, поверенного, агента |
Н |
T(0-50) |
id_buyer_3 |
<текст> |
|
Наименование покупателя, комиссионера, поверенного, агента |
О |
Т(1-400) |
name_buyer_3 |
<текст> |
|
Код страны покупателя, комиссионера, поверенного, агента |
О |
К(3) |
country_buyer_3 |
<код> по справочнику ОКСМ |
|
Номер договора (контракта) раздела 3 |
О |
T(1-50) |
num_contract_3 |
<текст> |
|
Дата договора (контракта) раздела 3 |
О |
D |
date_contract_3 |
<дата> |
|
Сведения о реквизитах спецификаций к контрактам из раздела 3 заявления |
Н |
|
spec_3 |
Множественный элемент. Описание в таблице 2.6.2.3. |
2.6.2.3. Сведения о реквизитах спецификаций к контрактам из раздела 3 заявления.
Таблица 2.6.2.3
|
Наименование атрибута |
Тип |
Формат |
Код атрибута |
Структура атрибута и дополнительная информация |
|
Порядковый номер спецификации |
О |
N(1-4) |
order |
<число> |
|
Номер спецификации |
О |
T(1-50) |
num_spec |
<текст> |
|
Дата спецификации |
О |
D |
date_spec |
<дата> |
2.6.2.4. Сведения о реквизитах спецификаций к контрактам по строке 05 раздела 1 заявления.
Таблица 2.6.2.4
|
Наименование атрибута |
Тип |
Формат |
Код атрибута |
Структура атрибута и дополнительная информация |
|
Порядковый номер спецификации |
О |
N(1-4) |
order |
<число> |
|
Номер спецификации |
О |
T(1-50) |
num_spec |
<текст> |
|
Дата спецификации |
О |
D |
date_spec |
<дата> |
2.6.2.5. Сведения о реквизитах спецификаций к контрактам по строке 07 раздела 1 заявления.
Таблица 2.6.2.5
|
Наименование атрибута |
Тип |
Формат |
Код атрибута |
Структура атрибута и дополнительная информация |
|
Порядковый номер спецификации |
О |
N(1-4) |
order |
<число> |
|
Номер спецификации |
О |
T(1-50) |
num_spec |
<текст> |
|
Дата спецификации |
О |
D |
date_spec |
<дата> |
2.6.2.6. Сведения о товарах и уплаченных налогах
Таблица 2.6.2.6
|
Наименование атрибута |
Тип |
Формат |
Код атрибута |
Структура атрибута и дополнительная информация |
|
Номер товара в документе по порядку |
O |
N(1-4) |
order |
<число> |
|
Наименование товара |
О |
Т(1-500) |
comm_name |
<текст> |
|
Код товара ТНВЭД |
Н |
K(10) |
tnved |
<код> по справочнику ТН ВЭД, в случае заполнения длина атрибута 10 знаков |
|
Единица измерения товара |
Н |
K(3-4) |
unit_meas_id |
<код> по классификатору ОКЕИ или FFFF |
|
Количество товара |
Н |
N(17.6) |
comm_count |
<число> |
|
Стоимость товара (работы) |
O |
N(16.2) |
comm_price |
<сумма> |
|
Код валюты |
O |
K(3) |
currency |
<код> по справочнику ОКВ |
|
Курс валюты |
О |
N(10.4) |
rate |
<число> |
|
Номер счета-фактуры |
O |
Т(1-150) |
invoice_num |
<текст> |
|
Дата счета-фактуры |
O |
D |
invoice_date |
<дата> |
|
Дата принятия на учёт товара |
O |
D |
accepting_date |
<дата> |
|
Налоговая база (акцизы) |
Н |
N(21.6) |
excise_base |
<сумма>|<число> Указывается в виде суммы | указывается в виде количества товара (объема) |
|
Налоговая база (НДС) |
О |
N(16.2) |
nds_base |
<число> |
|
Ставка налога (акцизы) твердые (специфические) |
Н |
N(16.2) |
excise_perc_st |
<число> |
|
Ставка налога (акцизы) адвалорные |
Н |
N(16.2) |
excise_perc_ad |
<число> |
|
Ставка налога (НДС) |
О |
N(16.2) |
nds_perc |
<число> |
|
Сумма налога (акцизы) |
Н |
N(16.2) |
excise_sum |
<сумма> |
|
Сумма налога (НДС) |
Н |
N(16.2) |
nds_sum |
<сумма> |
|
Сведения о транспортных (товаросопроводительных) документах |
О |
|
transdocs |
Множественный элемент. Описание в таблице 2.6.2.7. |
2.6.2.7. Сведения о транспортных (товаросопроводительных) документах.
Таблица 2.6.2.7
|
Наименование атрибута |
Тип |
Формат |
Код атрибута |
Структура атрибута и дополнительная информация |
|
Серия, номер транспортного (товаросопроводительного) документа |
O |
Т(1-50) |
transdoc_serie |
<текст> |
|
Дата транспортного (товаросопроводительного) документа |
О |
D |
transdoc_date |
<дата> |
2.6.2.8. Сведения о договорах (контрактах) из приложения к заявлению.
Таблица 2.6.2.8
|
Наименование атрибута |
Тип |
Формат |
Код атрибута |
Структура атрибута и дополнительная информация |
|
Номер по порядку |
O |
N(1-4) |
order_pril |
<число> |
|
Тип продавца |
Н |
N(1) |
type_seller_pril |
<число> Принимает значение: 0 - комитент 1 - доверитель 2 - принципал 3 - комиссионер 4 - поверенный 5 - агент 6 - продавец 7 - покупатель |
|
Идентификационный код (номер) продавца (комиссионера, поверенного, агента / комитента, доверителя, принципала) |
Н |
T(0-50) |
id_seller_pril |
<текст> |
|
Наименование продавца (комиссионера, поверенного, агента / комитента, доверителя, принципала) |
О |
Т(1-400) |
name_seller_pril |
<текст> |
|
Код страны продавца (комиссионера, поверенного, агента / комитента, доверителя, принципала) |
O |
К(3) |
country_seller_pril |
< код > по справочнику ОКСМ |
|
Тип покупателя |
Н |
N(1) |
type_buyer_pril |
<число> Принимает значение: 0 - комитент 1 - доверитель 2 - принципал 3 - комиссионер 4 - поверенный 5 - агент 6 - продавец 7 - покупатель |
|
Идентификационный код (номер) покупателя (комиссионера, поверенного, агента / комитента, доверителя, принципала) |
Н |
T(0-50) |
id_buyer_pril |
<текст> |
|
Наименование покупателя (комиссионера, поверенного, агента / комитента, доверителя, принципала) |
О |
Т(1-400) |
name_buyer_pril |
<текст> |
|
Код страны покупателя (комиссионера, поверенного, агента / комитента, доверителя, принципала) |
O |
К(3) |
country_buyer_pril |
< код > по справочнику ОКСМ |
|
Номер договора (контракта) |
O |
T(1-50) |
num_contract_pril |
<текст> |
|
Дата договора (контракта) |
O |
D |
date_contract_pril |
<дата> |
|
Сведения о реквизитах спецификаций к контрактам из Приложения к заявлению |
|
|
spec_pril |
Множественный элемент. Описание в Таблице 2.6.2.9. |
2.6.2.9. Сведения о реквизитах спецификаций к контрактам из приложения к заявлению.
Таблица 2.6.2.9
|
Наименование атрибута |
Тип |
Формат |
Код атрибута |
Структура атрибута и дополнительная информация |
|
Порядковый номер спецификации |
О |
N(1-4) |
order |
<число> |
|
Номер спецификации |
О |
T(1-50) |
num_spec |
<текст> |
|
Дата спецификации |
О |
D |
date_spec |
<дата> |
2.6.2.10. Сведения о ранее представленном заявлении, по которому увеличена цена
Таблица 2.6.2.10
|
Наименование атрибута |
Тип |
Формат |
Код атрибута |
Структура атрибута и дополнительная информация |
|
Идентификатор ранее представленного заявления |
О |
Т(33) |
pi_source_id |
<идентификатор отправителя><код страны><год><номер>, длина атрибута всегда 33 знака, содержит идентификатор ранее представленного заявления |
|
Номер отметки о регистрации заявления в налоговом органе |
О |
T(1-18) |
pi_mark_num |
<текст> |
|
Дата отметки о регистрации заявления в налоговом органе |
О |
D |
pi_mark_date |
<дата> |
|
Месяц увеличения цены |
О |
N(1-2) |
pi_month |
Принимает значение от 1 до 12 |
|
Год увеличения цены |
О |
N(4) |
pi_year |
Не меньше 2010, не больше текущего |
2.6.2.11. Сведения об отзыве заявления
Таблица 2.6.2.11
|
Наименование атрибута |
Тип |
Формат |
Код атрибута |
Структура атрибута и дополнительная информация |
|
Идентификатор документа |
О |
Т(33) |
id |
<идентификатор отправителя><код страны><год><номер>, длина атрибута всегда 33 знака |
|
Дата формирования документа |
О |
D |
date_form |
<дата> |
|
Причина возникновения документа |
О |
К(1) |
version_reason_id
|
<код> по справочнику ПВД Принимает значение: 3 - отзывающий |
|
Тип документа |
О |
N(1-2) |
type |
<код> Принимает значения: 0 - общеустановленный | 1 - ответ на запрос | 2 - справочный |
|
Идентификатор запроса |
Н |
Т(36) |
request_id |
<идентификатор запроса>, в случае заполнения длина атрибута 36 знаков |
|
Номер отметки о регистрации заявления в налоговом органе |
O |
T (1-18) |
mark_num |
<текст> |
|
Дата отметки о регистрации заявления в налоговом органе |
O |
D |
mark_date |
<дата> |
|
Причина отзыва заявления |
О |
К(2) |
revoked_reason_code |
<код> по справочнику причин отзыва |
|
Идентификатор отзываемого заявления |
О |
Т(33) |
source_id |
<идентификатор отправителя><код страны><год><номер>, длина атрибута всегда 33 знака,содержит идентификатор отзываемого заявления |
|
Примечание |
Н |
Т(4000) |
comment |
<текст> |
3. Описание формата файла реестра запросов
3.1. Общие положения.
В случае представления налогоплательщиком в налоговые органы экземпляра заявления на бумажном носителе и отсутствии его в электронном виде налоговый орган - получатель информации формирует запрос о предоставлении заявления в электронном виде (Тип запроса = 1).
Файл реестра запросов имеет наименование строго определенного вида и включает служебную и информационную части. Служебная часть содержит общие сведения о файле реестра запросов и данные об отправителе сообщения. Информационная часть файла содержит реестр запросов.
3.2. Структура наименования файла реестра запросов.
Файлы, содержащие данные для обмена, имеют наименования следующего вида:
RSGGGGSSSRRRNNN.XML,
где
RS - префикс передаваемой информации (реестр запросов);
GGGG - текущий год.
SSS - цифровой код страны, передающей информацию, по Общероссийскому классификатору стран мира (ОКСМ);
RRR - цифровой код страны, получающей информацию, по Общероссийскому классификатору стран мира (ОКСМ);
NNN - номер файла реестра запросов в текущем году.
Например: RS2009112398111.XML, RS2009398112107.XML, RS2009643398403.XML.
3.3. Схема файла реестра запросов.
Схема файла реестра запросов в графическом виде (диаграмма) представлена на рис. 3.3.1. Состав и описание структурных элементов схемы представлены в разделах 3.4. и 3.5. настоящего документа.
Рисунок 3.3.1 Схема файла реестра запросов
Структура элементов указанной схемы приведена в следующих таблицах раздела 3.6 настоящего документа:
|
Наименование блока |
Номер таблицы с описанием блока |
|
Служебная часть |
|
|
<сведения о файле реестра запросов> |
|
|
<сведения об отправителе файла реестра запросов> |
|
|
Информационная часть |
|
|
<запрос> |
Описание XSD схемы файла реестра запросов приведено в Приложении 2 к настоящему документу.
3.4. Описание реквизитов служебной части файла реестра запросов.
Служебная часть файла реестра запросов состоит из элемента Add_Info, включающего в себя два дочерних элемента Common_Info и Sender_Info.
3.4.1. Описание дочернего элемента: Common_Info, содержащего сведения о файле реестра запросов.
3.4.1.1. Служебный атрибут "Идентификатор файла" является обязательным и позволяет каждому файлу присвоить уникальный код и идентифицировать отправителя сообщения.
Идентификатор файла имеет следующую структуру:
SSSRRRGGGGMMDDHHTTCC, где:
SSS - цифровой код страны отправителя сообщения по ОКСМ; RRR - цифровой код страны получателя сообщения по ОКСМ; GGGG - год формирования файла;
MM - месяц формирования файла;
DD - число формирования файла;
HH - час формирования файла;
TT - минута формирования файла;
CC - секунда формирования файла.
Например: 11239820090620152130, 64339820090610132310, 39864320090611141020.
3.4.1.2. Атрибут "Тип информации" является обязательным и позволяет определить тип информации в передаваемом файле. Имеет фиксированное значение ТСЗАПРОС.
3.4.1.3. Атрибут "Версия формата файла" является обязательным и определяет версию формата файла.
3.4.1.4. Атрибут "Количество документов в файле" является обязательным и определяет количество документов (запросов) в передаваемом файле. Несоответствие заявленного в файле количества документов реальному количеству является нарушением формата файла.
3.4.2. Описание дочернего элемента Sender_Info, содержащего сведения об отправителе файла реестра запросов
3.4.2.1. Атрибут "Фамилия отправителя" является обязательным и определяет фамилию ответственного лица, подготовившего файл для передачи. Значения элементов могут содержать пробелы и дефис.
3.4.2.2. Атрибут "Имя отправителя" является обязательным и определяет имя ответственного лица, подготовившего файл для передачи. Значения элементов могут содержать пробелы и дефис.
3.4.2.3. Атрибут "Отчество отправителя" является необязательным и определяет отчество ответственного лица, подготовившего файл для передачи. Значения элементов могут содержать пробелы и дефис.
3.4.2.4. Атрибут "Телефон отправителя" является обязательным и содержит контактный телефон отправителя сообщения. Заполняется в произвольном формате.
3.4.2.5. Атрибут "E-mail отправителя" является необязательным и указывает адрес электронной почты отправителя.
3.5. Описание информационной части файла реестра запросов.
Информационная часть файла реестра запросов состоит из элемента Request_Documents (реестр запросов), состоящего из списочного дочернего элемента Request_Document, содержащего информацию о запросе.
3.5.1. Описание атрибутов запроса.
3.5.1.1. Служебный атрибут "Идентификатор документа" является обязательным и позволяет каждому документу присвоить уникальный код и идентифицировать его источник.
Идентификатор документа имеет следующую структуру:
ИИИИИИИИИИИИИИИИИИSSSGGGGNNNNNNNN,
где:
ИИИИИИИИИИИИИИИИИИ - идентификатор отправителя (территориального налогового органа), сформировавшего документ, представленный 18-разрядным кодом;
SSS - цифровой код страны налогового органа, сформировашего документ (страна отправитель документа);
GGGG - текущий год;
NNNNNNNN - порядковый номер документа в текущем году.
Нумерация производится каждым территориальным налоговым органом.
Идентификатор отправителя (территориального налогового органа), сформировавшего документ, состоит из кода территориального налогового органа, сформировавшего документ, по соответствующему справочнику налоговых органов страны - отправителя заявления, дополненный резервными символами "*" до 18 разрядов. Например:
222***************398200900000037;
6201**************643200900000012;
7707**************112200900000020.
По достигнутой договоренности резервные символы "*" могут быть использованы налоговыми органами по собственному усмотрению.
3.5.1.2. Служебный атрибут "Дата формирования документа" является обязательным и содержит дату формирования запроса в электронном виде.
3.5.1.3. Служебный атрибут "Идентификатор запроса" является обязательным и содержит идентификатор запроса в электронном виде - GUID (Globally Unique Identifier) - статистически уникальный 128-битный идентификатор (36-символьный).
3.5.1.4. Атрибут "Тип запроса" является обязательным и принимает значения: 1 - отсутствие заявления в электронном виде; 2 - несоответствие заявлений на бумажном носителе и в электронном виде; 3 - другие случаи запроса.
3.5.1.5. Атрибут "Идентификационный код (номер) продавца" является необязательным и содержит идентификационный код (номер) продавца товара, указанный в разделе 1 заявления (в случае отсутствия Раздела 3) или разделе 3 заявления (в случае его наличия).
3.5.1.6. Атрибут "Наименование продавца" является обязательным и содержит наименование продавца (полное наименование организации, Ф.И.О. индивидуального предпринимателя, Ф.И.О. физического лица), указанное в разделе 1 заявления (в случае отсутствия Раздела 3) или разделе 3 заявления (в случае его наличия).
3.5.1.7. Атрибут "Код страны продавца" является обязательным и содержит код страны налогоплательщика по ОКСМ.
3.5.1.8. Атрибут "Идентификационный код (номер) покупателя" является обязательным и содержит идентификационный код (номер) покупателя товара, указанный в разделе 1 заявления.
3.5.1.9. Атрибут "Наименование покупателя" является обязательным и содержит наименование покупателя (полное наименование организации, Ф.И.О. индивидуального предпринимателя), указанное в разделе 1 заявления.
3.5.1.10. Атрибут "Код страны покупателя" является обязательным и содержит код страны налогоплательщика - покупателя по ОКСМ.
3.5.1.11. Атрибут "Номер отметки о регистрации заявления в налоговом органе" является обязательным и содержит номер отметки о регистрации заявления в налоговом органе, указанный в разделе 2 заявления.
3.5.1.12. Атрибут "Дата отметки о регистрации заявления в налоговом органе" является обязательным и содержит дату отметки о регистрации заявления в налоговом органе, указанную в разделе 2 заявления.
3.5.1.13. Атрибут "Примечание" является необязательным атрибутом и содержит дополнительную текстовую информацию о причинах запроса. Обязателен при Типе запроса = 2 или 3.
3.6. Формат представления файла реестра запросов.
3.6.1. Состав и структура служебной части файла реестра запросов.
3.6.1.1. Сведения о файле реестра запросов.
Таблица 3.6.1.1
|
Наименование атрибута |
Тип |
Формат |
Код атрибута |
Структура атрибута и дополнительная информация |
|
Идентификатор файла |
O |
Т(20) |
file_id |
<код страны отправителя><код страны получателя><год><месяц><день><часы><минуты><секунды>, длина атрибута всегда 20 знаков |
|
Тип информации |
O |
T(1-20) |
info_type |
<текст> Принимает значение: "ТСЗАПРОС" |
|
Версия формата файла |
O |
T(1-5) |
version |
<текст> Принимает значение: 2.0 |
|
Количество документов в файле |
O |
N(1-7) |
registry_docs_count |
<число> |
3.6.1.2. Сведения об отправителе файла реестра запросов.
Таблица 3.6.1.2
|
Наименование атрибута |
Тип |
Формат |
Код атрибута |
Структура атрибута и дополнительная информация |
|
Фамилия отправителя |
О |
T(1-60) |
surname |
<фамилия> |
|
Имя отправителя |
О |
Т(1-60) |
name |
<имя> |
|
Отчество отправителя |
Н |
Т(0-60) |
patronymic |
<отчество> |
|
Телефон отправителя |
О |
Т(1-20) |
phone |
<номер телефона> |
|
Е-mail отправителя |
Н |
Т(0-45) |
|
<адрес электронной почты> |
3.6.2. Состав и структура информационной части файла реестра запросов.
3.6.2.1. Сведения о запросе.
Таблица 3.6.2.1
|
Наименование атрибута |
Тип |
Формат |
Код атрибута |
Структура атрибута и дополнительная информация |
|
Идентификатор документа |
О |
Т(33) |
id |
<идентификатор отправителя><код страны><год><номер>, длина атрибута всегда 33 знака. |
|
Дата формирования документа |
О |
D |
date_form |
<дата> |
|
Идентификатор запроса |
О |
Т(36) |
request_id |
<идентификатор запроса>, длина атрибута всегда 36 знаков |
|
Тип запроса |
О |
N(1) |
request_type |
Принимает значение: 1 - отсутствие заявления в электронном виде; 2 - несоответствие заявлений на бумажном носителе и в электронном виде; 3 - другие случаи запроса |
|
Идентификационный код (номер) продавца |
Н |
T(1-50) |
id_seller |
<текст> |
|
Наименование продавца |
О |
Т(1-400) |
name_seller |
<текст> |
|
Код страны продавца |
O |
К(3) |
country_seller |
<код> по справочнику ОКСМ |
|
Идентификационный код (номер) покупателя |
O |
T(8-14) |
id_buyer |
<текст> |
|
Наименование покупателя |
О |
Т(1-400) |
name_buyer |
<текст> |
|
Код страны покупателя |
O |
К(3) |
country_buyer |
<код> по справочнику ОКСМ |
|
Номер отметки о регистрации заявления в налоговом органе |
O |
T (1-18) |
mark_num |
<текст> |
|
Дата отметки о регистрации заявления в налоговом органе |
O |
D |
mark_date |
<дата> |
|
Примечание |
Н |
Т(4000) |
comment |
<текст> При request_type = 2 или 3 обязателен |
4. Описание формата файла реестра уведомлений
4.1. Общие положения.
Файл реестра уведомлений имеет наименование строго определенного вида и включает служебную и информационную части. Служебная часть содержит общие сведения о файле реестра уведомлений и данные об отправителе сообщения. Информационная часть файла содержит реестр уведомлений.
4.2. Структура наименования файла реестра уведомлений.
Файлы, содержащие данные для обмена, имеют наименования следующего вида:
USGGGGSSSRRRNNN.XML,
где
US - префикс передаваемой информации (реестр уведомлений);
GGGG - текущий год;
SSS - цифровой код страны, передающей информацию, по Общероссийскому классификатору стран мира (ОКСМ);
RRR - цифровой код страны, получающей информацию, по Общероссийскому классификатору стран мира (ОКСМ);
NNN - номер файла реестра уведомлений в текущем году. Например: US2009112398111.XML, US2009398112107.XML, US2009643398403.XML.
4.3. Схема файла реестра уведомлений.
Схема файла реестра уведомлений в графическом виде (диаграмма) представлена на рис. 4.3.1. Состав и описание структурных элементов схемы представлены в разделах 4.4 и 4.5 настоящего документа.
Рисунок 4.3.1 Схема файла реестра уведомлений
Структура элементов указанной схемы приведена в следующих таблицах раздела 4.6 настоящего документа:
|
Наименование блока |
Номер таблицы с описанием блока |
|
Служебная часть |
|
|
<сведения о файле реестра уведомлений> |
|
|
<сведения об отправителе файла реестра уведомлений> |
|
|
Информационная часть |
|
|
<сведения о запросе> |
Описание XSD схемы файла реестра уведомлений приведено в приложении 3 к настоящему документу.
4.4. Описание реквизитов служебной части файла реестра уведомлений.
Служебная часть файла реестра уведомлений состоит из элемента Add_Info, включающего в себя два дочерних элемента: Common_Info и Sender_Info.
4.4.1. Описание дочернего элемента Common_Info, содержащего сведения о файле реестра уведомлений
4.4.1.1. Служебный атрибут "Идентификатор файла" является обязательным и позволяет каждому файлу присвоить уникальный код и идентифицировать отправителя сообщения.
Идентификатор файла имеет следующую структуру:
SSSRRRGGGGMMDDHHTTCC,
где:
SSS - цифровой код страны отправителя сообщения по ОКСМ;
RRR - цифровой код страны получателя сообщения по ОКСМ;
GGGG - год формирования файла;
MM - месяц формирования файла;
DD - число формирования файла;
HH - час формирования файла;
TT - минута формирования файла;
CC - секунда формирования файла.
Например: 11239820090620152130, 64339820090610132310, 39864320090611141020.
4.4.1.2. Атрибут "Тип информации" является обязательным и позволяет определить тип информации в передаваемом файле. Имеет фиксированное значение ТСУВЕДОМЛ.
4.4.1.3. Атрибут "Версия формата файла" является обязательным и определяет версию формата файла.
4.4.1.4. Атрибут "Количество документов в файле" является обязательным и определяет количество документов в передаваемом файле. Несоответствие заявленного в файле количества документов реальному количеству является нарушением формата файла.
4.4.2. Описание дочернего элемента Sender_Info, содержащего сведения об отправителе файла реестра уведомлений.
4.4.2.1. Атрибут "Фамилия" является обязательным и определяет фамилию ответственного лица, подготовившего файл для передачи. Значения элементов могут содержать пробелы и дефис.
4.4.2.2. Атрибут "Имя" является обязательным и определяет имя ответственного лица, подготовившего файл для передачи. Значения элементов могут содержать пробелы и дефис.
4.4.2.3. Атрибут "Отчество" является необязательным и определяет отчество ответственного лица, подготовившего файл для передачи. Значения элементов могут содержать пробелы и дефис.
4.4.2.4. Атрибут "Телефон отправителя" является обязательным и содержит контактный телефон отправителя сообщения. Заполняется в произвольном формате.
4.4.2.5. Атрибут "E-mail отправителя" является необязательным и указывает адрес электронной почты отправителя.
4.5. Описание информационной части файла реестра уведомлений.
Информационная часть файла реестра уведомлений состоит из списочного элемента Bad_Request, содержащего информацию о запросе.
4.5.1. Описание атрибутов уведомления.
4.5.1.1. Служебный атрибут "Идентификатор запроса" является обязательным и содержит идентификатор запроса, в ответ на который передается уведомление об отсутствии заявления - GUID.
4.5.1.2. Атрибут "Тип уведомления" является обязательным и принимает значения: 1 - уведомление об отсутствии заявления; 2 - уведомление о некорректности запроса; 3 - уведомление в остальных случаях.
4.5.1.3. Атрибут "Примечание" является обязательным атрибутом и содержит дополнительную текстовую информацию о причинах отсутствия заявления или иную дополнительную информацию.
4.6. Формат представления файла реестра уведомлений.
4.6.1. Состав и структура служебной части файла реестра уведомлений.
4.6.1.1. Сведения о файле реестра уведомлений.
Таблица 4.6.1.1
|
Наименование атрибута |
Тип |
Формат |
Код атрибута |
Структура атрибута и дополнительная информация |
|
|
Идентификатор файла |
O |
Т(20) |
file_id |
<код страны отправителя><код страны получателя><год><месяц><день><часы><минуты><секунды>, длина атрибута всегда 20 знаков |
|
|
Тип информации |
O |
T(1-20) |
info_type |
<текст> Принимает значение: "ТСУВЕДОМЛ" |
|
|
Версия формата файла |
O |
T(1-5) |
version |
<текст> Принимает значение: 2.1 |
|
|
Количество документов в файле |
O |
N(1-7) |
registry_docs_count |
<число> |
|
4.6.1.2. Сведения об отправителе файла реестра уведомлений.
Таблица 4.6.1.2
|
Наименование атрибута |
Тип |
Формат |
Код атрибута |
Структура атрибута и дополнительная информация |
|
Фамилия отправителя |
О |
T(1-60) |
surname |
<фамилия> |
|
Имя отправителя |
О |
Т(1-60) |
name |
<имя> |
|
Отчество отправителя |
Н |
Т(0-60) |
patronymic |
<отчество> |
|
Телефон отправителя |
О |
Т(1-20) |
phone |
<номер телефона> |
|
Е-mail отправителя |
Н |
Т(0-45) |
|
<адрес электронной почты> |
4.6.2.1. Состав и структура информационной части файла реестра уведомлений, содержащей сведения о запросе.
Таблица 4.6.2.1
|
Наименование атрибута |
Тип |
Формат |
Код атрибута |
Структура атрибута и дополнительная информация |
|
Идентификатор запроса |
О |
Т(36) |
request_id |
<идентификатор запроса>, длина атрибута всегда 36 знаков |
|
Тип уведомления |
О |
N(1) |
uv_type |
Принимает значение: 1 - уведомление об отсутствии заявления; 2 - уведомление о некорректности запроса; 3- уведомление в остальных случаях. |
|
Примечание |
О |
T(4000) |
comment |
<текст> |
5. Описание форматов и структуры нормативно-справочной информации
5.1. Справочник инспекций МНС Республики Беларусь.
Схема файла справочника NGNI в графическом виде (диаграмма) представлена на рис. 5.1.1.
Рисунок 5.1.1. Схема файла справочника NGNI
Справочник NGNI состоит из комплексного элемента NGNI, включающего в себя собственный атрибут version и дочерний списочный элемент INSPECTION_INFO, предназначенный для передачи информации о налоговых инспекциях МНС Республики Беларусь.
Атрибут "Версия формата файла" является обязательным и определяет версию формата файла.
Описание атрибута "Версия формата файла":
|
Наименование атрибута |
Тип |
Формат |
Код атрибута |
Структура атрибута и дополнительная информация |
|
Версия справочника |
О |
T(1-5) |
version |
Принимает значение 1.2 |
Состав и описание дочернего элемента INSPECTION_INFO:
|
Наименование элемента |
Тип |
Формат |
Код элемента |
Структура элемента и дополнительная информация |
|
Код налоговой инспекции |
О |
К(3) |
code |
<цифровой код> |
|
Наименование налоговой инспекции |
О |
Т(1-255) |
name |
<текст> |
|
Адрес налоговой инспекции |
О |
Т(1-128) |
address |
<текст> |
|
Телефон налоговой инспекции |
О |
Т(1-64) |
phone |
<текст> |
Описание XSD схемы файла справочника NGNI приведено в Приложении 4 к настоящему документу.
5.2. Справочник налоговых органов Республики Казахстан.
Схема файла справочника KZSNO в графическом виде (диаграмма) представлена на рис. 5.2.1.
Рисунок 5.2.1. Схема файла справочника KZSNO
Справочник KZSNO состоит из комплексного элемента KZSNO, включающего в себя собственный атрибут version и дочерний списочный элемент INSPECTION_INFO, предназначенный для передачи информации о налоговых органах Республики Казахстан.
Атрибут "Версия формата файла" является обязательным и определяет версию формата файла.
Описание атрибута "Версия формата файла":
|
Наименование атрибута |
Тип |
Формат |
Код атрибута |
Структура атрибута |
|
Версия справочника |
О |
T(1-5) |
version |
Принимает значение 1.2 |
Состав и описание дочернего элементаINSPECTION_INFO:
|
Наименование атрибута |
Тип |
Формат |
Код атрибута |
Структура атрибута |
|
Код налогового органа |
О |
К(4) |
code |
<цифровой код> |
|
Наименование налогового органа |
О |
Т(1-255) |
name |
<текст> |
|
Адрес налогового органа |
О |
Т(1-255) |
address |
<текст> |
|
Телефон налогового органа |
О |
Т(1-64) |
phone |
<текст> |
Описание XSD схемы файла справочника KZSNO в Приложении 5 к настоящему документу.
5.3. Справочник налоговых инспекций Республики Армения.
Схема файла справочника ARSNI в графическом виде (диаграмма) представлена на рис. 5.3.1.
Рисунок 5.3.1. Схема файла справочника ARSNI.
Справочник ARSNI состоит из комплексного элемента ARSNI, включающего в себя собственный атрибут version и дочерний списочный элемент INSPECTION_INFO, предназначенный для передачи информации о налоговых инспекциях Республики Армения.
Атрибут "Версия формата файла" является обязательным и определяет версию формата файла.
Описание атрибута "Версия формата файла":
|
Наименование атрибута |
Тип |
Формат |
Код атрибута |
Структура атрибута и дополнительная информация |
|
Версия справочника |
О |
T(1-5) |
version |
Принимает значение 1.0 |
Состав и описание дочернего элемента INSPECTION_INFO:
|
Наименование атрибута |
Тип |
Формат |
Код атрибута |
Структура атрибута |
|
Код налоговой инспекции |
О |
К(2) |
code |
<цифровой код> |
|
Наименование налоговой инспекции |
О |
Т(1-128) |
name |
<текст> |
|
Адрес налоговой инспекции |
О |
Т(1-128) |
address |
<текст> |
|
Телефон налоговой инспекции |
О |
Т(1-64) |
phone |
<текст> |
|
Дата начала действия записи |
О |
D |
start_date |
<дата> |
|
Дата окончания действия записи |
Н |
D |
exp_date |
<дата> |
Описание XSD схемы файла справочника ARSNI приведено в Приложении 6 к настоящему документу.
5.4. Справочник налоговых органов Кыргызской Республики.
Схема файла справочника KGSNО в графическом виде (диаграмма) представлена на рис.
Рисунок. Схема файла справочника KGSNО
Справочник KGSNО состоит из комплексного элемента KGSNО, включающего в себя собственный атрибут version и дочерний списочный элемент INSPECTION_INFO, предназначенный для передачи информации о налоговых органах Кыргызской Республики.
Атрибут "Версия формата файла" является обязательным и определяет версию формата файла.
Описание атрибута "Версия формата файла":
|
Наименование атрибута |
Тип |
Формат |
Код атрибута |
Структура атрибута и дополнительная информация |
|
Версия справочника |
О |
T(1-5) |
version |
Принимает значение 1.0 |
Состав и описание дочернего элемента INSPECTION_INFO:
|
Наименование атрибута |
Тип |
Формат |
Код атрибута |
Структура атрибута и дополнительная информация |
|
Код налогового органа |
О |
К(3) |
code |
<цифровой код> |
|
Наименование налогового органа |
О |
Т(1-250) |
name |
<текст> |
|
Адрес налогового органа |
О |
Т(1-128) |
address |
<текст> |
|
Телефон налогового органа |
О |
Т(1-64) |
phone |
<текст> |
Описание XSD схемы файла справочника KGSNО приведено в приложении 7 к настоящему документу.
5.5. Справочник кодов обозначений налоговых органов Российской Федерации для целей учета налогоплательщиков (СОУН).
Схема файла справочника СОУН в графическом виде (диаграмма) представлена на рис. 5.3.1.
Рисунок 5.3.1. Схема файла справочника СОУН
Справочник СОУН состоит из комплексного элемента SOUN, включающего в себя собственный атрибут version и дочерний списочный элемент INSPECTION_INFO, предназначенный для передачи информации о налоговых органах Российской Федерации.
Атрибут "Версия формата файла" является обязательным и определяет версию формата файла.
Описание атрибута "Версия формата файла":
|
Наименование атрибута |
Тип |
Формат |
Код атрибута |
Структура атрибута и дополнительная информация |
|
Версия справочника |
О |
T(1-5) |
version |
Принимает значение 1.2 |
Состав и описание дочернего элемента INSPECTION_INFO:
|
Наименование атрибута |
Тип |
Формат |
Код атрибута |
Структура атрибута и дополнительная информация |
||
|
Код налогового органа |
О |
К(4) |
code |
<цифровой код> |
||
|
Наименование налогового органа |
О |
Т(1-250) |
name |
<текст> |
||
|
Признак включения кода налогового органа в число самостоятельных юридических лиц |
Н |
B |
psono |
<логическое> false - не включается; true - включается. Принимается равным нулю при ликвидации или упразднении налогового органа |
||
|
Признак осуществления налоговым органом функций по учету налогоплательщиков |
Н |
B |
puch |
<логическое> false - не осуществляет; true - осуществляет |
||
|
Признак осуществления налоговым органом функций по приему налоговой отчетности |
Н |
B |
potchdok |
<логическое> false - не осуществляет; true - осуществляет |
||
|
Признак осуществления налоговым органом функций по формированию отчетности ФНС |
Н |
B |
potch |
<логическое> false - не осуществляет; true - осуществляет |
||
|
Адрес налогового органа |
Н |
T(0-128) |
address |
<текст> |
||
|
Телефон налогового органа |
Н |
T(0-64) |
phone |
<текст> |
||
|
Дата начала действия записи |
О |
D |
start_date |
<дата> |
||
|
Дата окончания действия записи |
Н |
D |
exp_date |
<дата> |
||
Описание XSD схемы файла справочника СОУН в Приложении 8 к настоящему документу.
5.6. Общероссийский классификатор стран мира (ОКСМ).
Схема файла справочника ОКСМ в графическом виде (диаграмма) представлена на рис. 5.5.1.
Рисунок 5.5.1. Схема файла справочника ОКСМ
Справочник ОКСМ состоит из комплексного элемента OKSM, включающего в себя собственный атрибут version и дочерний списочный элемент COUNTRY_INFO, предназначенный для передачи информации о странах мира.
Атрибут "Версия формата файла" является обязательным и определяет версию формата файла.
Описание атрибута "Версия формата файла":
|
Наименование атрибута |
Тип |
Формат |
Код атрибута |
Структура атрибута и дополнительная информация |
|
Версия справочника |
О |
T(5) |
version |
Принимает значение 1.2 |
Состав и описание дочернего элемента COUNTRY_INFO:
|
Наименование атрибута |
Тип |
Формат |
Код атрибута |
Структура атрибута и дополнительная информация |
|
Цифровой код |
O |
К(3) |
ncode |
<цифровой код> |
|
Буквенный код (Альфа-2) |
Н |
T(2) |
lcode_1 |
<текст> |
|
Буквенный код (Альфа-3) |
Н |
T(3) |
lcode_2 |
<текст> |
|
Наименование страны (краткое) |
О |
T(51) |
short_name |
<текст> |
|
Наименование страны (полное) |
O |
T(250) |
full_name |
<текст> |
Описание XSD схемы файла справочника ОКСМ приведено в Приложении 9 к настоящему документу.
5.7. Справочник причин возникновения документа (ПВД).
Состав и описание справочника ПВД:
|
N п/п |
Наименование атрибута |
Формат |
Содержание атрибута |
Инд |
|
1. |
CODE |
T(1) |
Код причины возникновения документа<цифровой код> |
# |
|
2. |
NAME |
T(50) |
Причина возникновения документа |
|
|
N п/п |
CODE |
NAME |
|
1. |
1 |
первичный |
|
2. |
2 |
Корректирующий (не применяется для заявлений, у которых дата отметки о регистрации в налоговом органе больше 05.10.2012) |
|
3. |
3 |
отзывающий |
|
4. |
4 |
взамен отозванного |
|
5. |
5 |
увеличение цены |
|
6. |
6 |
взамен отозванного при частичном возврате |
5.8. Общероссийский классификатор единиц измерения (ОКЕИ).
Схема файла справочника ОКЕИ в графическом виде (диаграмма) представлена на рис. 5.7.1.
Рисунок 5.7.1. Схема файла справочника ОКЕИ
Справочник ОКЕИ состоит из комплексного элемента OKEI, включающего в себя собственный атрибут version и дочерний списочный элемент UNIT_INFO, предназначенный для передачи информации о единицах измерения.
Атрибут "Версия формата файла" является обязательным и определяет версию формата файла.
Описание атрибута "Версия формата файла":
|
Наименование атрибута |
Тип |
Формат |
Код атрибута |
Структура атрибута и дополнительная информация |
|
Версия справочника |
О |
T(5) |
version |
Принимает значение 1.3 |
Состав и описание дочернего элемента UNIT_INFO:
|
Наименование атрибута |
Тип |
Формат |
Код атрибута |
Структура атрибута и дополнительная информация |
|
Номер раздела и номер группы |
O |
N(2) |
partition |
<число> |
|
Код единицы измерения |
О |
K(3-4) |
code |
<цифровой код> |
|
Полное наименование |
О |
T(100) |
full_name |
<текст> |
|
Условное обозначение (национальное) |
Н |
T(45) |
national_symbol |
<текст> |
|
Условное обозначение (международное) |
Н |
T(25) |
international_symbol |
<текст> |
|
Кодовое буквенное обозначение (национальное) |
Н |
T(25) |
national_lcode |
<текст> |
|
Кодовое буквенное обозначение (международное) |
Н |
T(25) |
international_lcode |
<текст> |
Описание XSD схемы файла справочника ОКЕИ в Приложении 10 к настоящему документу.
5.9. Общероссийский классификатор валют (ОКВ).
Схема файла справочника ОКВ в графическом виде (диаграмма) представлена на рис.5.8.1.
Рисунок 5.8.1. Схема файла справочника ОКВ
Справочник ОКВ состоит из комплексного элемента OKV, включающего в себя собственный атрибут version и дочерний списочный элемент CURRENCY_INFO, предназначенный для передачи информации о кодах валюты.
Атрибут "Версия формата файла" является обязательным и определяет версию формата файла.
Описание атрибута "Версия формата файла":
|
Наименование атрибута |
Тип |
Формат |
Код атрибута |
Структура атрибута и дополнительная информация |
|
Версия справочника |
О |
T(5) |
version |
Принимает значение 1.2 |
Состав и описание дочернего элемента CURRENCY_INFO:
|
Наименование атрибута |
Тип |
Формат |
Код атрибута |
Структура атрибута и дополнительная информация |
|
Цифровой код валюты |
O |
К(3) |
ncode |
<цифровой код> |
|
Буквенный код валюты |
О |
T(3) |
lcode |
<текст> |
|
Наименование валюты |
О |
T(100) |
name |
<текст> |
|
Описание |
Н |
T(255) |
comment |
<текст> |
Описание XSD схемы файла справочника ОКВ в Приложении 11 к настоящему документу.
5.10. Справочник причин отзыва заявлений.
Состав и описание справочника СПОЗ:
|
N п/п |
Наименование атрибута |
Формат |
Содержание атрибута |
Инд |
|
1. |
CODE |
T(1) |
Код причины отзыва заявления |
# |
|
2. |
TEXT |
T(255) |
Текстовое описание причины отзыва заявления |
|
|
N п/п |
CODE |
NAME |
|
1 |
10 |
заявление отозвано без предоставления уточненного (взамен ранее представленного) |
|
2 |
11 |
заявление отозвано без предоставления уточненного (взамен ранее представленного) заявления по причине полного возврата товара |
|
3 |
12 |
заявление отозвано без предоставления уточненного (взамен ранее представленного) заявления по причине отсутствия импорта товара |
|
4 |
20 |
заявление отозвано методом замены в связи с внесением изменений и дополнений по причине возврата товара ненадлежащего качества и (или) некомплектности |
|
5 |
30 |
заявление отозвано методом замены в связи с внесением изменений и дополнений, не влияющих на размер налоговой базы для исчисления сумм косвенных налогов |
|
6 |
31 |
заявление отозвано методом замены в связи с внесением изменений и дополнений, влияющих на размер налоговой базы для исчисления сумм косвенных налогов |
5.11. Товарная номенклатура внешнеэкономической деятельности (ТН ВЭД).
Схема файла справочника ТН ВЭД в графическом виде (диаграмма) представлена на рис. 5.10.1.
Рисунок 5.10.1. Схема файла справочника ТН ВЭД
Справочник ТН ВЭД ЕАЭС состоит из комплексного элемента TNVED, включающего в себя собственный атрибут version и дочерние элементы:
дочерний элемент VERSION_INFO, предназначенный для передачи информации о версии справочника;
списочный элемент COMMODITY_INFO, предназначенный для передачи информации о кодах ТН ВЭД ЕАЭС.
Атрибут "Версия формата файла" является обязательным и определяет версию формата файла.
Описание атрибута "Версия формата файла":
|
Наименование атрибута |
Тип |
Формат |
Код атрибута |
Структура атрибута и дополнительная информация |
|
Номер версии формата |
О |
T(1-5) |
version |
Принимает значение 1.0 |
Состав и описание дочернего элемента VERSION_INFO:
|
Наименование атрибута |
Тип |
Формат |
Код атрибута |
Структура атрибута и дополнительная информация |
|
Номер версии справочника |
O |
Т(3) |
vs_number |
|
|
Дата версии справочника |
О |
T(10) |
vs_date |
|
Состав и описание дочернего элемента COMMODITY_INFO:
|
Наименование атрибута |
Тип |
Формат |
Код атрибута |
Структура атрибута и дополнительная информация |
|
Код ТН ВЭД |
О |
Т(10) |
code |
<цифровой код> |
|
Наименование |
О |
T(1-300) |
name |
<текст> |
|
Дата начала действия кода |
О |
Т(10) |
start_date |
<дата> |
|
Дата окончания действия кода |
Н |
Т(10) |
expire_date |
<дата> |
Описание XSD схемы файла справочника ТН ВЭД ЕАЭС приведено в приложении 12 к настоящему документу.
6. Описание формата файла протокола ошибок форматно-логического контроля
6.1. Общие положения.
Файл протокола ФЛК имеет наименование строго определенного вида и включает в себя служебную и информационную части. Служебная часть содержит общие сведения о файле протокола ФЛК и данные об отправителе файла. Информационная часть файла содержит данные об исходном файле и ошибки форматно-логического контроля.
Перечень проверок форматно-логического контроля приведен в Приложении 13 к настоящему документу.
6.2. Структура наименования файла протокола ФЛК.
Файлы, содержащие протокол ФЛК, имеют наименования следующего вида:
PF<Наименование файла реестра заявлений>.XML, где
PF - префикс имени протокола ФЛК.
Например: PFKS2009112398111.XML, PFKS2009398112107.XML, PFKS2009643398403.XML.
6.3. Схема файла протокола ФЛК.
Схема файла протокола ФЛК в графическом виде (диаграмма) представлена на рис. 6.3.1. Состав и описание структурных элементов схемы представлены в разделах 6.4. и 6.5. настоящего документа.
Рисунок 6.3.1 Схема файла протокола ФЛК
Структура элементов указанной схемы приведена в следующих таблицах раздела 6.6 настоящего документа:
|
Наименование блока |
Номер таблицы с описанием блока |
|
Служебная часть |
|
|
<сведения о файле протокола ФЛК> |
|
|
<сведения об отправителе файла протокола ФЛК> |
|
|
Информационная часть |
|
|
<сведения о документе> |
|
|
<результаты обработки> |
|
|
<сведения по выявленным ошибкам > |
Описание XSD схемы файла протокола ФЛК приведено в приложении 13 к настоящему документу.
6.4. Описание реквизитов служебной части файла протокола ФЛК.
Служебная часть файла протокола ФЛК состоит из элемента Add_Info, включающего в себя два дочерних элемента Common_Info и Sender_Info.
6.4.1. Описание дочернего элемента Common_Info, содержащего сведения о файле протокола ФЛК.
6.4.1.1. Атрибут "Идентификатор файла" является обязательным и позволяет каждому файлу присвоить уникальный код и идентифицировать отправителя сообщения.
Идентификатор файла имеет следующую структуру:
SSSRRRGGGGMMDDHHTTCC, где:
SSS - цифровой код страны отправителя сообщения по ОКСМ;
RRR - цифровой код страны получателя сообщения по ОКСМ;
GGGG - год формирования файла;
MM - месяц формирования файла;
DD - число формирования файла;
HH - час формирования файла;
TT - минута формирования файла;
CC - секунда формирования файла.
Например: 11239820090620152130, 64339820090610132310, 39864320090611141020.
6.4.1.2. Атрибут "Тип информации" является обязательным и позволяет определить тип информации в передаваемом файле. Имеет фиксированное значение ТСФЛК.
6.4.1.3. Атрибут "Версия формата файла" является обязательным и определяет версию формата файла.
6.4.2. Описание дочернего элемента Sender_Info, содержащего сведения об отправителе файла протокола ФЛК.
6.4.2.1. Атрибут "Фамилия отправителя" является обязательным и определяет фамилию ответственного лица, подготовившего файл для передачи. Значения элементов могут содержать пробелы и дефис.
6.4.2.2. Атрибут "Имя отправителя" является обязательным и определяет имя ответственного лица, подготовившего файл для передачи. Значения элементов могут содержать пробелы и дефис.
6.4.2.3. Атрибут "Отчество отправителя" является необязательным и определяет отчество ответственного лица, подготовившего файл для передачи. Значения элементов могут содержать пробелы и дефис.
6.4.2.4. Атрибут "Телефон отправителя" является обязательным и содержит контактный телефон отправителя сообщения. Заполняется в произвольном формате.
6.4.2.5. Атрибут "E-mail отправителя" является необязательным и указывает адрес электронной почты отправителя.
6.5. Описание информационной части файла протокола ФЛК.
Информационная часть файла протокола ФЛК состоит из элемента document, включающего в себя собственный атрибут и дочерние элементы:
source_file_info, содержащий сведения об исходном файле и результаты обработки;
error_data, содержащий сведения о выявленных ошибках.
6.5.1. Описание атрибута элемента Document.
6.5.1.1. Атрибут "Идентификатор документа" является необязательным и содержит идентификатор протокола ФЛК - GUID.
6.5.2. Описание дочернего элемента Source_file_info.
6.5.2.1. Атрибут "Идентификатор исходного файла" является обязательным и содержит идентификатор исходного файла, на который сформирован протокол ФЛК.
6.5.2.2. Атрибут "Дата приема файла" является обязательным и содержит дату фактического получения исходного файла налоговым органом - получателем.
6.5.2.3. Атрибут "Тип информации по исходному файлу" является необязательным и позволяет определить тип информации исходного файла и имеет фиксированное значение ТС. Тип информации принятого файла не указывается только в случае невозможности определения значения показателя "Тип информации" в принятом файле.
6.5.2.4. Атрибут "Признак результата обработки файла" является обязательным и содержит информацию об обработке исходного файла. Атрибут может принимать следующие значения: 01 - если исходный файл принят полностью, 02 - если исходный файл полностью не принят, 03 - если налоговым органом - получателем приняты сведения по отдельным документам.
6.5.2.5. Атрибут "Количество структурных элементов информации, принятых к обработке" является обязательным и определяет количество документов из исходного файла. Структурными элементами информации являются реквизиты registry_document и revoked_document принятого файла. Принимает значение 0 и более.
6.5.2.6. Атрибут "Количество структурных элементов информации, в которых не выявлены ошибки" является обязательным и определяет количество документов из исходного файла, в которых не обнаружены ошибки. Структурными элементами информации являются реквизиты registry_document и revoked_document принятого файла. Принимает значение 0 и более.
6.5.2.7. Атрибут "Код ошибки обобщенный" является необязательным и может быть заполнен в случае невозможности приема файла в целом.
6.5.2.8. Атрибут "Текст ошибки обобщенный" является необязательным и может быть заполнен в случае невозможности приема файла в целом.
6.5.2.9. Атрибут "Наименование исходного файла" является обязательным и содержит наименование исходного файла, на который сформирован протокол ФЛК.
6.5.3. Описание дочернего элемента Error_data.
6.5.3.1. Атрибут "Ошибочное значение показателя" является необязательным и содержит значение показателя, в котором выявлена ошибка.
6.5.3.2. Атрибут "Код ошибки" является обязательным и содержит код выявленной ошибки в соответствии со справочником кодов ошибок ФЛК (Приложение 13).
6.5.3.3. Атрибут "Текст сообщения об ошибке" является обязательным и содержит описание выявленной ошибки в соответствии со справочником кодов ошибок ФЛК (Приложение 15).
6.5.3.4. Атрибут "Последний успешный документ" является необязательным и содержит информацию о последнем успешно обработанном документе.
6.5.3.5. Атрибут "Местоположение ошибочного элемента в XML файле" является необязательным. В соответствии с требованиями выражения XPath указываются через символ "/" наименования родительских элементов, определяющих путь к "ошибочному" элементу, включая наименование ошибочного элемента (указывается последним в последовательности элементов). Номер реализации родительского, а также "ошибочного" элемента на пути к элементу, в котором обнаружена ошибка, указывается в квадратных скобках.
6.6. Формат представления файла протокола ФЛК.
6.6.1. Состав и структура служебной части файла протокола ФЛК.
6.6.1.1. Сведения о файле протокола ФЛК.
Таблица 6.6.1.1
|
Наименование атрибута |
Тип |
Формат |
Код атрибута |
Структура атрибута и дополнительная информация |
|
Идентификатор файла |
O |
Т(20) |
file_id |
<код страны отправителя><код страны получателя><год><месяц><день><часы><минуты><секунды>, длина атрибута всегда 20 знаков |
|
Тип информации |
O |
T(1-20) |
info_type |
<текст> Принимает значение: "ТСФЛК " |
|
Версия формата файла |
O |
T(1-5) |
version |
<текст> Принимает значение: 2.0 |
6.6.1.2. Сведения об отправителе файла протокола ФЛК.
Таблица 6.6.1.2
|
Наименование атрибута |
Тип |
Формат |
Код атрибута |
Структура атрибута и дополнительная информация |
|
Фамилия отправителя |
О |
T(1-60) |
surname |
<фамилия> |
|
Имя отправителя |
О |
Т(1-60) |
name |
<имя> |
|
Отчество отправителя |
Н |
Т(0-60) |
patronymic |
<отчество> |
|
Телефон отправителя |
О |
Т(1-20) |
phone |
<номер телефона> |
|
Е-mail отправителя |
Н |
Т(0-45) |
|
<адрес электронной почты> |
6.6.2. Состав и структура информационной части файла протокола ФЛК.
6.6.2.1. Сведения о документе.
Таблица 6.6.2.1
|
Наименование атрибута |
Тип |
Формат |
Код атрибута |
Структура атрибута и дополнительная информация |
|
Идентификатор документа |
О |
Т(36) |
id_document |
<GUID>. |
6.6.2.2. Сведения об исходном файле.
Таблица 6.6.2.2
|
Наименование атрибута |
Тип |
Формат |
Код атрибута |
Структура атрибута и дополнительная информация |
|
Идентификатор исходного файла |
О |
Т(20) |
file_id |
<код страны отправителя><код страны получателя><год><месяц><день><часы><минуты><секунды>, длина атрибута всегда 20 знаков |
|
Дата приема файла |
О |
D |
recieve_date |
<дата> |
|
Тип информации по исходному файлу |
Н |
T(0-20) |
info_type |
<текст> Принимает значение: "ТС" |
|
Признак результата обработки файла |
O |
T(2) |
processing_result |
<текст> Принимает значения: 01 - файл полностью принят | 02 - файл полностью не принят 03 - приняты сведения по отдельным документам файла |
|
Количество структурных элементов информации принятых к обработке |
О |
N(1-7) |
docs_count_all |
<число> |
|
Количество структурных элементов информации, в которых не выявлены ошибки |
О |
N(1-7) |
docs_count_ok |
<число> |
|
Код ошибки обобщенный |
Н |
T(0-10) |
error_code |
<текст> |
|
Текст ошибки обобщенный |
Н |
T(0-255) |
error_text |
<текст> |
|
Наименование файла |
О |
T(1-20) |
file_name |
<текст> |
6.6.2.3. Сведения по выявленным ошибкам.
Таблица 6.6.2.3
|
Наименование атрибута |
Тип |
Формат |
Код атрибута |
Структура атрибута и дополнительная информация |
|
Ошибочное значение показателя |
Н |
Т(0-1000) |
error_mean |
<текст> |
|
Код ошибки |
О |
Т(1-10) |
error_code |
<текст> |
|
Текст сообщения об ошибке |
О |
Т(1-255) |
error_text |
<текст> |
|
Последний успешный документ |
Н |
Т(0-33) |
last_succeeded_id |
<текст> |
|
Местоположение ошибочного элемента в XML файле |
Н |
Т(0-255) |
error_position |
<текст> |
7. Описание формата файла протокола идентификации
7.1. Общие положения.
Файл протокола идентификации имеет наименование строго определенного вида и включает в себя служебную и информационную части. Служебная часть содержит общие сведения о файле протокола идентификации, данные об отправителе сообщения и данные об исходном файле. Информационная часть файла содержит сведения о не прошедших идентификацию налогоплательщиках.
Идентификация налогоплательщика подразумевает проверку на наличие в базе данных действующих налогоплательщиков-продавцов страны на момент совершения сделки. При отсутствии в заявлении идентификационного кода (номера) продавца его идентификация не производится.
7.2. Структура наименования файла протокола идентификации.
Файлы, содержащие протокол идентификации, имеют наименования следующего вида:
PI<Наименование файла реестра заявлений>.XML,
где
PI - префикс имени протокола идентификации.
Например: PIKS2009112398111.XML, PIKS2009398112107.XML, PIKS2009643398403.XML.
7.3. Схема файла протокола идентификации.
Схема файла протокола идентификации в графическом виде (диаграмма) представлена на рис. 7.3.1. Состав и описание структурных элементов схемы представлены в разделах 7.4 и 7.5 настоящего документа.
Рисунок 7.3.1 Схема файла протокола идентификации
Структура элементов указанной схемы приведена в следующих таблицах раздела 7.6. настоящего документа:
|
Наименование блока |
Номер таблицы с описанием блока |
|
Служебная часть |
|
|
<сведения о файле протокола идентификации> |
|
|
<сведения об отправителе файла протокола идентификации> |
|
|
<сведения об исходном файле> |
|
|
Информационная часть |
|
|
<сведения об ошибках идентификации> |
|
|
<сведения о позиции ошибочного идентификатора> |
Описание XSD схемы файла протокола идентификации приведено в приложении 14 к настоящему документу.
7.4. Описание реквизитов служебной части файла протокола идентификации.
7.4.1.1. Описание дочернего элемента Common_Info, содержащего сведения о файле протокола идентификации.
7.4.1.2. Атрибут "Идентификатор файла" является обязательным и позволяет каждому файлу присвоить уникальный код и идентифицировать отправителя сообщения.
Идентификатор файла имеет следующую структуру:
SSSRRRGGGGMMDDHHTTCC,
где:
SSS - цифровой код страны отправителя сообщения по ОКСМ;
RRR - цифровой код страны получателя сообщения по ОКСМ;
GGGG - год формирования файла;
MM - месяц формирования файла;
DD - число формирования файла;
HH - час формирования файла;
TT - минута формирования файла;
CC - секунда формирования файла.
Например: 11239820090620152130, 64339820090610132310, 39864320090611141020.
7.4.1.3. Атрибут "Тип информации" является обязательным и позволяет определить тип информации в передаваемом файле. Имеет фиксированное значение ТСИД.
7.4.1.4. Атрибут "Версия формата файла" является обязательным и определяет версию формата файла.
ГАРАНТ:
Нумерация пунктов приводится в соответствии с источником
7.4.2. Описание дочернего элемента Sender_Info, содержащего сведения об отправителе файла протокола идентификации.
7.4.2.1. Атрибут "Фамилия отправителя" является обязательным и определяет фамилию ответственного лица, подготовившего файл для передачи. Значения элементов могут содержать пробелы и дефис.
7.4.2.2. Атрибут "Имя отправителя" является обязательным и определяет имя ответственного лица, подготовившего файл для передачи. Значения элементов могут содержать пробелы и дефис.
7.4.2.3. Атрибут "Отчество отправителя" является необязательным и определяет отчество ответственного лица, подготовившего файл для передачи. Значения элементов могут содержать пробелы и дефис.
7.4.2.4. Атрибут "Телефон отправителя" является обязательным и содержит контактный телефон отправителя сообщения. Заполняется в произвольном формате.
7.4.2.5. Атрибут "E-mail отправителя" является необязательным и указывает адрес электронной почты отправителя.
7.4.3. Описание дочернего элемента Source_File_Info, содержащего сведения об исходном файле
7.4.3.1. Атрибут "Идентификатор исходного файла" является обязательным и содержит идентификатор исходного файла, на котором сформирован протокол идентификации.
7.4.3.2. Атрибут "Дата получения файла" является обязательным и содержит дату фактического получения исходного файла налоговым органом - получателем.
7.4.3.3. Атрибут "Тип информации по принимаемому файлу" является обязательным, позволяет определить тип информации исходного файла и имеет фиксированное значение ТС.
7.4.3.4. Атрибут "Количество документов, в которых выявлены ошибки" является обязательным и определяет количество документов из исходного файла, в которых были обнаружены ошибки идентификации.
7.5. Описание реквизитов информационной части файла протокола идентификации registry_documents_info.
Информационная часть файла протокола идентификации состоит из списочного элемента Registry_Document_Info, включающего в себя собственные атрибуты и дочерний списочный элемент Error_Position, содержащий сведения о выявленных ошибках.
7.5.1. Описание собственных атрибутов элемента Registry_Document_Info.
7.5.1.1. Атрибут "Идентификатор документа, в котором обнаружена ошибка идентификации в исходном файле" является обязательным и содержит идентификатор документа, в котором обнаружена ошибка идентификации из исходного файла.
7.5.1.2. Атрибут "Причина возникновения документа" является обязательным и содержит код причины возникновения документа, в котором обнаружена ошибка идентификации из исходного файла.
7.5.1.3. Атрибут "Идентификационный код (номер) продавца" является необязательным и содержит идентификационный код (номер) продавца товара из Раздела 1 заявления (при отсутствии Раздела 3) или налогоплательщика - продавца из Раздела 3 заявления (при его наличии), в котором обнаружена ошибка идентификации.
7.5.1.4. Атрибут "Код страны продавца" является необязательным и содержит код страны продавца из раздела 1 заявления (при отсутствии Раздела 3) или налогоплательщика-продавца из раздела 3 заявления (при его наличии).
7.5.1.5. Атрибут "Идентификационный код (номер) покупателя" является необязательным и содержит идентификационный код (номер) покупателя товара из Раздела 1 заявления.
7.5.1.6. Атрибут "Код страны покупателя" является необязательным и содержит код страны покупателя из раздела 1 заявления.
7.5.1.7. Атрибут "Номер отметки о регистрации заявления в налоговом органе" является обязательным и содержит номер отметки о регистрации заявления в налоговом органе из документа, в котором обнаружена ошибка идентификации.
7.5.1.8. Атрибут "Дата отметки о регистрации заявления в налоговом органе" является обязательным и содержит дату отметки о регистрации заявления в налоговом органе из документа, в котором обнаружена ошибка идентификации.
7.5.2. Описание дочернего элемента Error_Position.
Атрибут "Местоположение ошибочного элемента в XML файле" является обязательным и содержит информацию о позиции ошибочного идентификатора продавца в заявлении (XPath к ошибочному атрибуту). Позиция указывается относительно RegistryDocument.
7.6. Формат представления файла протокола идентификации.
7.6.1. Состав и структура служебной части файла протокола идентификации.
7.6.1.1. Сведения о файле протокола идентификации.
Таблица 7.6.1.1
|
Наименование атрибута |
Тип |
Формат |
Код атрибута |
Структура атрибута и дополнительная информация |
|
Идентификатор файла |
O |
Т(20) |
file_id |
<код страны отправителя><код страны получателя><год><месяц><день><часы><минуты><секунды>, длина атрибута всегда 20 знаков |
|
Тип информации |
O |
T(1-20) |
info_type |
<текст> Принимает значение: "ТСИД" |
|
Версия формата файла |
O |
T(1-5) |
version |
<текст> Принимает значение: 2.0 |
7.6.1.2. Сведения об отправителе файла протокола идентификации.
Таблица 7.6.1.2
|
Наименование атрибута |
Тип |
Формат |
Код атрибута |
Структура атрибута и дополнительная информация |
|
Фамилия отправителя |
О |
T(1-60) |
surname |
<фамилия> |
|
Имя отправителя |
О |
Т(1-60) |
name |
<имя> |
|
Отчество отправителя |
Н |
Т(0-60) |
patronymic |
<отчество> |
|
Телефон отправителя |
О |
Т(1-20) |
phone |
<номер телефона> |
|
Е-mail отправителя |
Н |
Т(0-45) |
|
<адрес электронной почты> |
7.6.1.3. Сведения об исходном файле.
Таблица 7.6.1.3
|
Наименование атрибута |
Тип |
Формат |
Код атрибута |
Структура атрибута и дополнительная информация |
|
Идентификатор исходного файла |
О |
Т(20) |
file_id |
<код страны отправителя><код страны получателя><год> <месяц> <день><часы><минуты><секунды>, длина атрибута всегда 20 знаков |
|
Дата получения файла |
О |
D |
recieve_date |
<дата> |
|
Тип информации по принимаемому файлу |
O |
T(1-20) |
info_type |
<текст> Принимает значение: "ТС" |
|
Количество документов, в которых выявлены ошибки идентификации |
O |
N(1-7) |
error_docs_count |
<число> |
7.6.2. Состав и структура информационной части файла протокола идентификации.
7.6.2.1. Сведения об ошибках идентификации.
Таблица 7.6.2.1
|
Наименование атрибута |
Тип |
Формат |
Код атрибута |
Структура атрибута и дополнительная информация |
|
Идентификатор документа, в котором обнаружена ошибка идентификации, в исходном файле |
О |
Т(33) |
id |
Длина атрибута всегда 33 знака |
|
Причина возникновения документа |
О |
К(1) |
version_reason_id
|
<код> по справочнику ПВД. Принимает значения: 1 | 2 | 4 | 5 | 6 |
|
Идентификационный код (номер) продавца |
Н |
T(0-50) |
id_seller |
<текст> |
|
Код страны продавца |
Н |
К(3) |
country_seller |
<код> по справочнику ОКСМ |
|
Идентификационный код (номер) покупателя |
Н |
T(8-14) |
id_buyer |
<текст>, в случае заполнения минимальная длина атрибута 9 знаков, максимальная длина атрибута 14 знаков |
|
Код страны покупателя |
Н |
К(3) |
country_buyer |
<код> по справочнику ОКСМ, в случае заполнения длина атрибута 3 знака |
|
Номер отметки о регистрации заявления в налоговом органе |
О |
T (1-18) |
mark_num |
<текст> |
|
Дата отметки о регистрации заявления в налоговом органе |
O |
D |
mark_date |
<дата> |
7.6.2.2. Сведения о позиции ошибочного идентификатора продавца в заявлении.
Таблица 7.6.2.2
|
Наименование атрибута |
Тип |
Формат |
Код атрибута |
Структура атрибута и дополнительная информация |
|
Местоположение ошибочного элемента в XML файле |
О |
Т(255) |
XPath к ошибочному атрибуту |
Путь указывается относительно RegistryDocument. Пример: sect_3/@id_seller_3 (продавец из раздела 3) |
Приложение N 1
к Требованиям к составу и структуре
информации в электронном виде
о суммах косвенных налогов, уплаченных
в бюджеты государств - членов
Евразийского экономического союза
Описание
XSD схемы файла реестра заявлений
Приложение N 2
к Требованиям к составу и структуре
информации в электронном виде
о суммах косвенных налогов, уплаченных
в бюджеты государств - членов
Евразийского экономического союза
Описание
XSD схемы файла реестра запросов
Приложение N 3
к Требованиям к составу и структуре
информации в электронном виде
о суммах косвенных налогов, уплаченных
в бюджеты государств - членов
Евразийского экономического союза
Описание
XSD схемы файла реестра уведомлений
Приложение N 4
к Требованиям к составу и структуре
информации в электронном виде
о суммах косвенных налогов, уплаченных
в бюджеты государств - членов
Евразийского экономического союза
Описание
XSD схемы файла справочника NGNI
Приложение N 5
к Требованиям к составу и структуре
информации в электронном виде
о суммах косвенных налогов, уплаченных
в бюджеты государств - членов
Евразийского экономического союза
Описание
XSD схемы файла справочника KZSNO
Приложение N 6
к Требованиям к составу и структуре
информации в электронном виде
о суммах косвенных налогов, уплаченных
в бюджеты государств - членов
Евразийского экономического союза
Описание
XSD схемы файла справочника ARSNI
ГАРАНТ:
Нумерация приложений приводится в соответствии с источником
Приложение N 8
к Требованиям к составу и структуре
информации в электронном виде
о суммах косвенных налогов, уплаченных
в бюджеты государств - членов
Евразийского экономического союза
Описание
XSD схемы файла справочника СОУН
Приложение N 9
к Требованиям к составу и структуре
информации в электронном виде
о суммах косвенных налогов, уплаченных
в бюджеты государств - членов
Евразийского экономического союза
Описание
XSD схемы файла справочника ОКСМ
Приложение N 10
к Требованиям к составу и структуре
информации в электронном виде
о суммах косвенных налогов, уплаченных
в бюджеты государств - членов
Евразийского экономического союза
Описание
XSD схемы файла справочника ОКЕИ
Приложение N 11
к Требованиям к составу и структуре
информации в электронном виде
о суммах косвенных налогов, уплаченных
в бюджеты государств - членов
Евразийского экономического союза
Описание
XSD схемы файла справочника ОКВ
Приложение N 12
к Требованиям к составу и структуре
информации в электронном виде
о суммах косвенных налогов, уплаченных
в бюджеты государств - членов
Евразийского экономического союза
Описание
XSD схемы файла справочника ТНВЭД
Приложение N 13
к Требованиям к составу и структуре
информации в электронном виде
о суммах косвенных налогов, уплаченных
в бюджеты государств - членов
Евразийского экономического союза
Описание
XSD схемы протокола форматно-логического контроля
Приложение N 14
к Требованиям к составу и структуре
информации в электронном виде
о суммах косвенных налогов, уплаченных
в бюджеты государств - членов
Евразийского экономического союза
Описание
XSD схемы протокола идентификации
Приложение N 15
к Требованиям к составу и структуре
информации в электронном виде
о суммах косвенных налогов, уплаченных
в бюджеты государств - членов
Евразийского экономического союза
Описание
проверок форматно-логического контроля для входящих заявлений
|
N п/п |
Наименование реквизита или объекта проверки |
Описание проверки |
Код ошибки |
Текст ошибки |
|
1 |
Наименование файла |
Проверка структуры наименования файла. Нумерация файлов производится по порядку в рамках одного года и страны получателя. Имена протоколов ФЛК и ИД формируются как Префикс+Наименование проверяемого файла (без изменений) |
001 |
Не соответствует имя файла |
|
2 |
Структура файла |
Проверка файла на соответствие xsd схеме |
002 |
Файл не соответствует утвержденной xsd схеме |
|
3 |
Количество документов в файле |
Указанное количество должно соответствовать фактическому |
003 |
Количество документов в файле не соответствует заявленному |
|
4 |
Дата формирования документа |
Дата не может быть больше даты формирования реестра, указанного в идентификаторе файла. Для РБ, РК, РФ дата не может быть меньше 01.07.2010. Для РА дата не может быть меньше 01.01.2015. Для КР дата не может быть меньше 12.08.2015 |
004 |
Дата некорректна |
|
5 |
Номер заявления, указанный налогоплательщиком |
Проверка на обязательность заполнения атрибута, если дата отметки о регистрации заявления в налоговом органе больше или равна дате 01.01.2015 |
009 |
Не заполнено поле |
|
6 |
Дата заявления, указанная налогоплательщиком |
Проверка на обязательность заполнения атрибута, если дата отметки о регистрации заявления в налоговом органе больше или равна дате 01.01.2015 |
009 |
Не заполнено поле |
|
7 |
Дата заявления, указанная налогоплательщиком |
Для РБ, РК, РФ дата должна быть не больше даты формирования документа и не меньше 01.07.2010. Для РА дата должна быть не больше даты формирования документа и не меньше 01.01.2015. Для КР дата должна быть не больше даты формирования документа и не меньше 12.08.2015 |
004 |
Дата некорректна |
|
8 |
Тип продавца, указанные в Разделе 3 и Приложении заявления |
Проверка на обязательность заполнения атрибута, если дата отметки о регистрации заявления в налоговом органе больше или равна дате 01.01.2015 |
009 |
Не заполнено поле |
|
9 |
Тип покупателя, указанные в Разделе 3 и Приложении заявления |
Проверка на обязательность заполнения атрибута, если дата отметки о регистрации заявления в налоговом органе больше или равна дате 01.01.2015 |
009 |
Не заполнено поле |
|
10 |
Идентификационные коды (номера), указанные в Разделах 1, 3 и Приложении заявления |
Проверка на обязательность заполнения, если указаны значения кода страны 051, 112, 398, 417, 643. При person_seller = true идентификатор id_seller может отсутствовать. |
009 |
Не заполнено поле |
|
11 |
Идентификационные коды (номера), указанные в Разделах 1, 3 и Приложении заявления |
В случае, если указаны значения кода страны 051, 112, 398, 417, 643, проверяется соответствие алгоритмам формирования идентификаторов НП. Для налогоплательщиков Республики Казахстан в заявлениях, представленных в налоговые органы до 01.01.2013 г., может быть указан РНН. |
006 |
Неверное значение идентификатора НП |
|
12 |
Наименования организаций (ФИО индивидуальных предпринимателей), указанные в Разделах 1, 3 и Приложении заявления |
Проверка на незаполнение пробелами (пустое значение) |
009 |
Не заполнено поле |
|
13 |
Коды стран, указанные в Разделах 1, 3 и Приложении заявления |
Проверка на соответствие справочнику ОКСМ |
005 |
Значение не соответствует справочнику |
|
14 |
Номера договоров (контрактов), указанные в Разделах 1, 3 и Приложении заявления |
Проверка на незаполнение пробелами (пустое значение) |
009 |
Не заполнено поле |
|
15 |
Даты договоров (контрактов), указанные в Разделах 1, 3 и Приложении заявления |
Дата должна быть не больше даты формирования реестра, указанного в идентификаторе файла. |
004 |
Дата некорректна |
|
16 |
Номера спецификаций, указанные в Разделах 1, 3 и Приложении заявления |
Проверка на незаполнение пробелами (пустое значение) |
009 |
Не заполнено поле |
|
17 |
Даты спецификаций, указанные в Разделах 1, 3 и Приложении заявления |
Дата не может быть меньше даты контракта. Дата не может быть больше даты формирования документа |
004 |
Дата некорректна |
|
18 |
Дата отметки о регистрации заявления в налоговом органе |
Дата должна быть не больше даты формирования реестра, указанного в идентификаторе файла |
004 |
Дата некорректна |
|
19 |
Дата отметки налогового органа об уплате налогов |
Для РБ, РК, РФ дата должна быть не больше даты формирования реестра, указанного в идентификаторе файла, и не меньше 01.07.2010. Для РА дата должна быть не больше даты формирования реестра, указанного в идентификаторе файла, и не меньше 01.01.2015. Для КР дата должна быть не больше даты формирования реестра, указанного в идентификаторе файла, и не меньше 12.08.2015 |
004 |
Дата некорректна |
|
20 |
ФИО инспектора |
Проверка на обязательность заполнения атрибута, если дата отметки о регистрации заявления в налоговом органе больше или равна дате 01.01.2015 |
009 |
Не заполнено поле |
|
21 |
НДС в сумме (уплачен) |
Проверяется сумма налога НДС по товарным строкам, округленная до целых единиц (математическое правило), с суммой, указанной в данном атрибуте |
010 |
Сумма НДС не равна рассчитанной |
|
22 |
Акцизы в сумме (уплачены) |
Проверяется сумма налога Акцизы по товарным строкам, округленная до целых единиц (математическое правило), с суммой, указанной в данном атрибуте |
011 |
Сумма Акциза не равна рассчитанной |
|
23 |
Номер товара в документе по порядку |
Проверка на порядок нумерации. Проверка отсутствует, если в атрибуте "Причина возникновения документа" указан код "5" или "6" |
012 |
Нарушена нумерация товарных строк |
|
24 |
Наименование товара |
Проверка на незаполнение пробелами (пустое значение) |
009 |
Не заполнено поле |
|
25 |
Код товара ТНВЭД |
В случае заполнения кода ТН ВЭД ЕАЭС, проверка на наличие в справочнике ТН ВЭД ЕАЭС. Дата принятия товара на учет должна входить в период действия кода |
005 |
Значение не соответствует справочнику |
|
26 |
Единица измерения товара |
Проверка на наличие кода единицы измерения в справочнике ОКЕИ или равенство значению FFFF |
005 |
Значение не соответствует справочнику |
|
27 |
Единица измерения товара |
Проверка на обязательность заполнения атрибута, если дата отметки о регистрации заявления в налоговом органе больше или равна дате 01.01.2015 |
009 |
Не заполнено поле |
|
28 |
Количество товара |
Проверка на обязательность заполнения атрибута, если дата отметки о регистрации заявления в налоговом органе больше или равна дате 01.01.2015 |
009 |
Не заполнено поле |
|
29 |
Код валюты |
Проверка на наличие кода валюты в справочнике ОКВ |
005 |
Значение не соответствует справочнику |
|
30 |
Серия, номер транспортного (товаросопроводительного) документа |
Проверка на незаполнение пробелами (пустое значение) |
009 |
Не заполнено поле |
|
31 |
Дата транспортного (товаросопроводительного) документа |
Дата должна быть не больше даты формирования реестра, указанного в идентификаторе файла |
004 |
Дата некорректна |
|
32 |
Номер счета-фактуры |
Проверка на незаполнение пробелами (пустое значение) |
009 |
Не заполнено поле |
|
33 |
Дата счета-фактуры |
Дата должна быть не больше даты формирования документа |
004 |
Дата некорректна |
|
34 |
Дата принятия на учет товара |
Для РБ, РК, РФ дата должна быть не больше даты формирования документа и не меньше 01.07.2010. Для РА дата должна быть не больше даты формирования документа и не меньше 01.01.2015. Для КР дата должна быть не больше даты формирования документа и не меньше 12.08.2015 |
004 |
Дата некорректна |
|
35 |
Налоговая база (акцизы) |
Проверка на заполнение, если заполнен атрибут "Ставка акциза твердая" или "Ставка акциза адвалорная" |
013 |
Отсутствует взаимосвязанный атрибут |
|
36 |
Ставка налога (акцизы) твердые (специфические). Ставка налога (акцизы) адвалорные |
Проверяется заполнение только одного из значений в случае, если заполнен атрибут "Налоговая база (акцизы)" |
016 |
По акцизу должен быть один вид ставки |
|
37 |
Налоговая база НДС (итого) |
Проверка на обязательность заполнения атрибута, если дата отметки о регистрации заявления в налоговом органе больше или равна дате 01.01.2015 |
009 |
Не заполнено поле |
|
38 |
Налоговая база НДС (итого) |
При наличии заполненного атрибута, проверяется сумма налоговой базы НДС по товарным строкам, с суммой, указанной в данном атрибуте |
021 |
Сумма налоговой базы НДС не равна рассчитанной |
|
39 |
Сумма налогов Акцизов (итого) |
Проверяется сумма налогов Акцизов по товарным строкам, округленная до целых единиц (математическое правило), с суммой, указанной в данном атрибуте, если дата отметки о регистрации заявления в налоговом органе больше или равна дате 01.01.2015 |
020 |
Сумма налогов Акцизов не равна рассчитанной |
|
40 |
Сумма налогов НДС (итого) |
Проверяется сумма налогов НДС по товарным строкам, округленная до целых единиц (математическое правило), с суммой, указанной в данном атрибуте, если дата отметки о регистрации заявления в налоговом органе больше или равна дате 01.01.2015 |
022 |
Сумма налогов НДС не равна рассчитанной |
|
41 |
Идентификатор отзываемого заявления в отзыве заявления |
Проверяется наличие отзываемого заявления в числе ранее принятых заявлений |
014 |
Отзываемое заявление отсутствует |
|
42 |
Идентификатор, номер и дата отметки о регистрации отозванного заявления (source_id, source_mark_num, source_mark_date) в новом заявлении |
Проверка наличия принятого заявления с указанными реквизитами |
027 |
Отсутствует отзываемое заявление |
|
43 |
Элемент price_increasing |
Проверка на наличие элемента, если в атрибуте "Причина возникновения документа" указан код "5" |
017 |
Отсутствует взаимосвязанный элемент |
|
44 |
Идентификаторы ранее представленного заявления в заявлении с ПВД = 5 |
Проверка наличия неотозванного заявления, по которому увеличивается цена товара. Проверка по атрибутам pi_source_id, pi_mark_num и pi_mark_date |
018 |
Для увеличения цены нет исходного заявления |
|
45 |
Номер товарной строки и код ТН ВЭД в заявлении с ПВД = 5 |
Проверка наличия товарных строк в ранее представленном заявлении и равенства в них кода ТН ВЭД ЕАЭС (при наличии кода) |
019 |
Для увеличения цены нет исходной товарной строки |
|
46 |
Номер товарной строки и код ТН ВЭД ЕАЭС в заявлении с ПВД = 6 |
Проверка наличия товарных строк в ранее принятом и отозванном заявлении и равенства в них кода ТН ВЭД ЕАЭС (при наличии кода). Проверяется при наличии атрибута source_id. |
026 |
Для частичного возврата нет исходной товарной строки |
|
47 |
Причина возникновения документа |
Атрибут "ПВД" со значением "2" допустим для заявлений, у которых дата отметки о регистрации в налоговом органе меньше или равна 05.10.2012 |
023 |
ПВД некорректна |
|
48 |
Номер и дата отметки о регистрации в налоговом органе предыдущего заявления в новом заявлении |
Проверка на обязательность заполнения, если в атрибуте "Причина возникновения документа" указан код "4" |
028 |
Отсутствуют реквизиты предыдущего заявления |
|
49 |
В заявлении с ПВД = 4 или 6 нет реквизитов отозванного заявления |
Не должно быть принятого и неотозванного заявления с реквизитами предыдущего заявления |
029 |
Не указан отзыв предыдущего заявления |
|
50 |
Код страны продавца в Разделе 3 (при отсутствии Раздела 3 - в Разделе 1) |
Если признак "tipe" = 0 или 1, то код страны продавца должен быть равен коду страны, получившей реестр заявлений |
030 |
Неверен код страны продавца |
Приложение N 16
к Требованиям к составу и структуре
информации в электронном виде
о суммах косвенных налогов, уплаченных
в бюджеты государств - членов
Евразийского экономического союза
Правила,
применяемые при формировании и обработке информации
1. Формирование и обработка реестра заявлений.
1.1. При формировании реестров заявлений должна обеспечиваться уникальность идентификаторов документов в каждом реестре.
1.2. При обработке значений реквизитов "Количество товаров" и "Налоговая база" считать, что нулевое значение не является пустым.
1.3. При обработке реестров и выявлении ошибок с кодомами 001, 002 и 003 файлы реестров заявлений считаются не принятыми полностью. Таким образом, ошибки с кодами 001, 002 и 003 являются критическими.
В случае выявления при обработке файлов критических ошибок налоговый орган - отправитель обязан принять все меры по устранению выявленных ошибок и прислать новый файл. При этом наименование (нумерация) файла должно соответствовать наименованию ранее не принятого файла.
2. Формирование и обработка реестров запросов.
2.1. Реестр запросов не должен включать более одного запроса типа "1" на одно и тоже заявление.
2.2. При формировании запросов типа "2" или "3" указываются реквизиты заявления в электронном виде.
При поиске заявлений в ответ на поступивший запрос применяются следующие правила:
идентификационный код (номер) продавца, указанный в запросе, должен соответствовать идентификационному коду (номеру) продавца, указанному в Разделе 1 заявления (в случае отсутствия Раздела 3), или идентификационному коду (номеру) продавца, указанному в Разделе 3 заявления (в случае его наличия);
код страны продавца, указанный в запросе, должен соответствовать коду страны продавца, указанному в Разделе 1 заявления (в случае отсутствия Раздела 3), или коду страны продавца, указанному в Разделе 3 заявления (в случае его наличия);
идентификационный код (номер) покупателя, указанный в запросе, должен соответствовать идентификационному коду (номеру) покупателя, указанному в Разделе 1 заявления;
код страны покупателя, указанный в запросе, должен соответствовать коду страны покупателя, указанному в Разделе 1 заявления;
номер отметки о регистрации заявления в налоговом органе, указанный в запросе, должен соответствовать номеру отметки о регистрации заявления, указанному в Разделе 2 заявления;
дата отметки о регистрации заявления в налоговом органе, указанная в запросе, должна соответствовать дате отметки о регистрации заявления, указанной в Разделе 2 заявления.
2.3. На каждый запрос из реестра запросов должен быть направлен ответ в виде уведомления (в составе реестра уведомлений).
2.4. Порядок обработки запроса:
ГАРАНТ:
Нумерация подпунктов приводится в соответствии с источником
2.5.1. Проверка корректности запроса
При некорректном запросе - уведомление о некорректности запроса (тип уведомления = 2). Условия некорректности:
Если атрибут "request_id" не уникален. Примечание в уведомлении: "Идентификатор запроса не уникален".
Если атрибут "country_seller" не равен коду страны отправителя. Примечание в уведомлении: "Ошибка в коде страны продавца".
Если атрибут "country_buyer" не равен коду страны получателя. Примечание в уведомлении: "Ошибка в коде страны покупателя".
Если атрибут "country_seller" = 112, 398 или 643 и атрибут "mark_date" меньше 01.07.2010. Примечание в уведомлении: "Дата регистрации заявления меньше 01.07.2010".
Если атрибут "country_seller" = 051 и атрибут "mark_date" меньше 02.01.2015. Примечание в уведомлении: "Дата регистрации заявления меньше 02.01.2015".
Если атрибут "country_seller" = 417 и атрибут "mark_date" меньше 12.08.2015. Примечание в уведомлении: "Дата регистрации заявления меньше 12.08.2015".
Если атрибут "request_type" = 2, 3 и атрибут "comment" отсутствует или пустой. Примечание в уведомлении: "Не заполнено Примечание".
Если атрибут "request_type" = 2, найденное заявление представлено по ТКС с ЭП и "mark_date" > 01.01.2015. Примечание в уведомлении: "заявление представлено только в электронном виде по ТКС".
Если ("request_type" = 2 или 3) и найденное заявление не отправлялось. Примечание в уведомлении: "заявление в электронном виде ещё не отправлялось".
Если ("request_type" = 2 или 3) и найденное заявление отправлялось, но не принято по ФЛК. Примечание в уведомлении: "заявление в электронном виде с Ид = _______ не принято по ФЛК".
2.5.2. Поиск заявления.
Если заявление не найдено, автоматически формируется уведомление об отсутствии заявления (тип уведомления = 1). Примечание в уведомлении: "заявление с указанными в запросе реквизитами не найдено" (заполняется автоматически).
Если заявление найдено:
2.5.3. Анализ и подготовка ответа по найденному заявлению (тип уведомления = 3).
2.5.3.1. Тип запроса = 1.
Если заявление с отказом в отметке об уплате налога - уведомление с примечанием "По заявлению был отказ в отметке об уплате налога".
Если заявление не отправлено налоговым органом-отправителем - уведомление с примечанием "заявление с ИД = <Идентификатор документа> не отправлено".
Если заявление отправлено налоговым органом-отправителем, но не получен протокол ФЛК от налогового органа-получателя заявления - уведомление с примечанием "заявление с ИД = <Идентификатор документа> отправлено <Дата отправки>".
Если заявление не принято налоговым органом-получателем из-за ошибок ФЛК - уведомление с примечанием "заявление с Ид = <Идентификатор документа> не принято по ФЛК".
Если заявление принято налоговым органом-получателем - уведомление с примечанием "заявление с ИД = <Идентификатор документа> отправлено <Дата отправки> и принято".
Если заявление отозвано без представления заявления взамен - уведомление с примечанием "заявление с ИД = <Идентификатор документа> отозвано <Дата отзыва> по причине <Наименование по Справочнику причин отзыва заявлений>".
Если по заявлению аннулирована отметка об уплате налога, а заявления "взамен" ещё нет - уведомление с примечанием "По заявлению <дата> аннулирована отметка об уплате налога".
Если заявление заменено, уведомление с примечанием "Взамен заявления с ИД = <Идентификатор документа> представлено заявление с регистрационным номером <Номер отметки о регистрации заявления в налоговом органе > от <Дата отметки о регистрации заявления в налоговом органе >".
2.5.3.2. Тип запроса = 2 или 3.
Если заявление отозвано без представления заявления взамен - уведомление с примечанием "заявление с ИД = <Идентификатор документа> отозвано <Дата отзыва> по причине <Наименование по Справочнику причин отзыва заявлений>".
Если по заявлению аннулирована отметка об уплате налога, а заявления "взамен" ещё нет - уведомление с примечанием "По заявлению <дата> аннулирована отметка об уплате налога".
Если заявление заменено, уведомление с примечанием "Взамен заявления с ИД = <Идентификатор документа> представлено заявление с регистрационным номером <Номер отметки о регистрации заявления в налоговом органе > от <Дата отметки о регистрации заявления в налоговом органе >".
Если заявление актуально и принято налоговым органом-получателем, запрос направляется инспектору для анализа и подготовки ответа.".
------------------------------
1 Например, в справочнике.
2 Коды ОКСМ государств-членов:
051 - Республика Армения;
112 - Республика Беларусь;
398 - Республика Казахстан;
417 - Кыргызская Республика;
643 - Российская Федерация.
3 Идентификационные коды (номера) налогоплательщиков государств-членов:
Республика Армения: учетный номер налогоплательщика: 8-разрядный цифровой код;
Республика Беларусь: учётный номер плательщика (УНП): 9-разрядный цифровой код для юридических лиц, 9-разрядный буквенно-цифровой код для физических лиц;
Республика Казахстан: 12-разрядный цифровой код: бизнес идентификационный номер (БИН) для юридических лиц, индивидуальный идентификационный номер (ИИН) для физических лиц;
Кыргызская Республика: идентификационный налоговый номер налогоплательщика (ИНН): 14-разрядный цифровой код;
Российская Федерация: идентификационный номер налогоплательщика (ИНН): 10-разрядный цифровой код для юридических лиц, 12-разрядный цифровой код для физических лиц.