Приложение N 6. Положение о служебных командировках работников Федерального казенного учреждения "Центр по обеспечению деятельности Казначейства России" и его филиалов

Приложение N 6

УТВЕРЖДЕНО
приказом Федерального казенного
учреждения "Центр по обеспечению
деятельности Казначейства России"
от 14 июля 2023 г. N 760

Положение
о служебных командировках работников Федерального казенного учреждения "Центр по обеспечению деятельности Казначейства России" и его филиалов

Общие положения

1.1. Настоящее Положение о служебных командировках работников Федерального казенного учреждения "Центр по обеспечению деятельности Казначейства России" и его филиалов (далее - Положение) определяет порядок организации служебных командировок работников Учреждения (филиала Учреждения) на территории Российской Федерации и за ее пределами, разработано в соответствии с положениями главы 24 Трудового кодекса Российской Федерации, Положением об особенностях направления работников в служебные командировки, утвержденным постановлением Правительства Российской Федерации от 13.10.2008 N 749, постановлениями Правительства Российской Федерации от 02.10.2002 N 729 "О размерах возмещения расходов, связанных со служебными командировками на территории Российской Федерации, работникам, заключившим трудовой договор о работе в федеральных государственных органах, работникам государственных внебюджетных фондов Российской Федерации, федеральных государственных учреждений" (далее - ПП РФ N 729), от 26.12.2005 N 812 "О размере и порядке выплаты суточных в иностранной валюте и надбавок к суточным в иностранной валюте при служебных командировках на территории иностранных государств работников, заключивших трудовой договор о работе в федеральных государственных органах, работников государственных внебюджетных фондов Российской Федерации, федеральных государственных учреждений", от 22.08.2020 N 1267 "Об установлении предельных норм возмещения расходов по найму жилого помещения при служебных командировках на территории иностранных государств федеральных государственных гражданских служащих, работников, заключивших трудовой договор о работе в федеральных государственных органах, работников государственных внебюджетных фондов Российской Федерации, федеральных государственных учреждений и признании утратившим силу пункта 10 постановления Правительства Российской Федерации от 26 декабря 2005 г. N 812", иными законодательными актами Российской Федерации.

Порядок направления работников Учреждения и его филиалов в служебные командировки на территории Российской Федерации

2.1. В целях направления работника (подотчетного лица) в служебную командировку, руководителем структурного подразделения работника (подотчетного лица) Учреждения (филиала Учреждения) c использованием прикладного программного обеспечения Автоматизированной системы документооборота "LanDocs" (далее - АСД "LanDocs") в адрес директора Учреждения или уполномоченного им лица (начальника филиала Учреждения или уполномоченного им лица) направляется служебная записка, в которой указываются:

фамилия, имя, отчество и должность работника (подотчетного лица);

место и срок служебной командировки (наименование организации, куда командируется работник, и населенный пункт);

цель служебной командировки.

На основании согласованной директором Учреждения или уполномоченным им лицом (начальником филиала Учреждения или уполномоченным им лицом) служебной записки, Отдел кадров Учреждения (филиала Учреждения) оформляет приказ (распоряжение) о направлении работника в командировку.

2.1.1. В случаях, если день отъезда в служебную командировку (день приезда из служебной командировки) совпадает с выходным или нерабочим праздничным днем либо работник (подотчетное лицо) направляется в служебную командировку для выполнения работы в выходной или нерабочий праздничный день, руководителем структурного подразделения работника (подотчетного лица) Учреждения (филиала Учреждения) с использованием АСД "LanDocs" в адрес директора Учреждения или уполномоченного им лица (начальника филиала Учреждения или уполномоченного им лица) направляется служебная записка о привлечении работника (подотчетного лица) к работе в выходной или нерабочий праздничный день.

На основании согласованной директором Учреждения или уполномоченным им лицом (начальником филиала Учреждения или уполномоченным им лицом), служебной записки, Отдел кадров Учреждения (филиала Учреждения) оформляет приказ о привлечении работника к работе в выходные (праздничные) дни.

2.1.2. В целях приобретения (возврата) проездных билетов и осуществления найма жилых помещений (отмены бронирования, переоформления), в рамках заключенных государственных контрактов (договоров) Учреждением (филиалом Учреждения), руководителем структурного подразделения работника (подотчетного лица) Учреждения (филиала Учреждения) c использованием АСД "LanDocs" в адрес Административного отдела Учреждения (уполномоченного структурного подразделения филиала Учреждения) направляется служебная записка с приложением заявок по форме согласно приложениям N 1, N 2, N 3 к настоящему Положению.

Административный отдел Учреждения (уполномоченное структурное подразделение филиала Учреждения), в рамках заключенных государственных контрактов (договоров) Учреждением (филиалом Учреждения), осуществляет приобретение (возврат) проездных билетов, а также найм жилых помещений (отмену бронирования, переоформление) работникам (подотчетным лицам).

2.2. Для оформления в электронном виде решения директора Учреждения или уполномоченного им лица (начальника филиала Учреждения или уполномоченного им лица) о направлении работника (подотчетного лица) в служебную командировку на территорию Российской Федерации для выполнения служебного задания (служебного поручения) и расчета размера финансового обеспечения возмещаемых расходов, связанных со служебной командировкой (далее - командировочные расходы) применяется Решение о командировании на территории Российской Федерации (ф. 0504512) (далее - Решение о командировании (ф. 0504512).

Решение о командировании (ф. 0504512) в электронном виде заполняется работником (подотчетным лицом) в сервисе Управление командированием государственной интегрированной информационной системы управления общественными финансами "Электронный бюджет" (далее - сервис Управление командированием ГИИС "Электронный бюджет") не позднее 7 (семи) рабочих дней до даты начала служебной командировки.

В заголовочной части Решения о командировании (ф. 0504512):

по строке "Документ-основание" указывается наименование документа, на основании которого работник (подотчетное лицо) направляется в командировку (например, служебная записка, иной документ) с указанием даты и номера такого документа.

В таблице "Место и сроки командирования" подраздела 1.1 "Служебное задание на командирование" раздела 1 "Условия командирования" отражаются сроки командирования работника (подотчетного лица), место назначения командирования. Указанная информация подписывается ответственным лицом Отдела кадров Учреждения (филиала Учреждения) в подсистеме Учета и отчетности государственной интегрированной информационной системы управления общественными финансами "Электронный бюджет" (далее - ПУиО ГИИС "Электронный бюджет").

В Решении о командировании (ф. 0504512) отражается информация о способе обеспечения аванса на командировочные расходы работнику (подотчетному лицу) наличным или безналичным способом.

При приобретении проездных билетов, найма жилых помещений, в рамках заключенных государственных контрактов (договоров) Учреждением (филиалами Учреждения), работником (подотчетным лицом) в подразделе 1.2 "Условия проезда" и 1.3 "Условия проживания" указывается способ обеспечения "Закупка" с указанием стоимости проездных билетов и проживания.

Информация, указанная в подразделах 1.1-1.3 раздела 1 "Условия командирования" и в разделе 2 "Обоснование командировочных расходов", подписывается работником (подотчетным лицом), руководителем структурного подразделения, формирующим задание по командировке в сервисе Управление командированием ГИИС "Электронный бюджет".

Планируемые расходы работника (подотчетного лица) рассчитываются на основании нормативов, установленных законодательством Российской Федерации для категории, к которой относится работник (подотчетное лицо) в соответствии с занимаемой должностью.

Подраздел 2.2 "Обоснование расходов, отличных от установленных нормативов" формируется работником (подотчетным лицом) в случае, если планируемые расходы по командировке отличаются от установленного в соответствии с законодательством Российской Федерации норматива расхода на командировку, предусмотренного для данной категории работников, и возмещаемых при условии, что они произведены с разрешения (согласования) директора Учреждения или уполномоченного им лица (начальника филиала Учреждения или уполномоченного им лица).

Справочная информация о суммах задолженности по ранее выданным работнику (подотчетному лицу) денежным средствам под отчет, с указанием общей суммы задолженности, суммы задолженности по которой работником (подотчетным лицом) предоставлены Отчеты о расходах подотчетного лица (ф. 0504520), не утвержденные на дату формирования справочной информации директором Учреждения или уполномоченным им лицом (начальником филиала Учреждения или уполномоченным им лицом), в том числе просроченная задолженность работника (подотчетного лица), указывается ответственным работником Отдела бюджетного учета и отчетности (далее - ОБУиО) Учреждения (филиала Учреждения). Справочная информация о задолженности подписывается ответственным работником ОБУиО Учреждения (филиала Учреждения) в ПУиО ГИИС "Электронный бюджет".

В разделе 3 "Финансовое обеспечение" отражается информация о финансовом обеспечении работника (подотчетного лица), направляемого в командировку, в разрезе кодов бюджетной классификации, операций сектора государственного управления (КОСГУ), вида финансового обеспечения (деятельности) (КФО) и финансовых годов в соответствии с которыми принимаются обязательства.

Информация, указанная в разделе 3 "Финансовое обеспечение", подписывается уполномоченным работником ОБУиО Учреждения (филиала Учреждения) в ПУиО ГИИС "Электронный бюджет".

Решение о командировании (ф. 0504512) утверждается директором Учреждения или уполномоченным им лицом (начальником филиала Учреждения или уполномоченным им лицом) в ПУиО ГИИС "Электронный бюджет".

На основании утвержденного Решения о командировании (ф. 0504512) ответственный работник ОБУиО Учреждения (филиала Учреждения) осуществляет расчеты (выплачивает аванс) работнику (подотчетному лицу).

2.3. Для оформления в электронном виде изменения решения директора Учреждения или уполномоченного им лица (начальника филиала Учреждения или уполномоченного им лица) о направлении работника (подотчетного лица) в служебную командировку на территорию Российской Федерации для выполнения служебного задания (служебного поручения) и изменения расчета размера финансового обеспечения возмещаемых расходов, связанных со служебной командировкой по ранее утвержденному Решению о командировании (ф. 0504512) работника (подотчетного лица), направляемого в командировку на территории Российской Федерации применяется Изменение Решения о командировании на территории Российской Федерации (ф. 0504513) (далее - Изменение Решения о командировании (ф. 0504513).

Изменение Решения о командировании (ф. 0504513) в электронном виде заполняется работником (подотчетным лицом) в сервисе Управление командированием ГИИС "Электронный бюджет".

Изменение Решения о командировании (ф. 0504513) имеет три типа изменений:

корректирующий - формируется в связи с изменениями условий командирования (изменение маршрута, срока командирования);

финансовый - при изменении итоговой суммы Решения о командировании (ф. 0504512) без изменения условий командирования;

аннулирующий - при условии отмены командирования.

Изменение Решения о командировании (ф. 0504513) в связи:

с изменением условий командирования (изменение маршрута, срока командирования) формируется не позднее 2 (двух) рабочих дней после принятия соответствующего решения директором Учреждения или уполномоченным им лицом (начальником филиала Учреждения или уполномоченным им лицом) в сервисе Управление командированием ГИИС "Электронный бюджет". В случае отсутствия технической возможности Изменение Решения о командировании (ф. 0504513) формируется не позднее 1 (одного) рабочего дня после возвращения работника (подотчетного лица) из служебной командировки;

с изменением итоговой суммы Решения о командировании (ф. 0504512) без изменения условий командирования формируется не позднее 1 (одного) рабочего дня после возвращения работника (подотчетного лица) из служебной командировки в сервисе Управление командированием ГИИС "Электронный бюджет";

с отменой служебной командировки формируется не позднее 1 (одного) рабочего дня после принятия решения об отмене служебной командировки работника (подотчетного лица) в сервисе Управление командированием ГИИС "Электронный бюджет".

Порядок заполнения, подписания и утверждения Изменения Решения о командировании (ф. 0504513) аналогичен порядку заполнения, подписания и утверждения Решения о командировании (ф. 0504512).

Изменение финансового обеспечения в связи с изменением Решения о командировании (ф. 0504512) отражается в графе 6 раздела 3 "Финансовое обеспечение" Изменения Решения о командировании (ф. 0504513).

2.4. Отчет о расходах подотчетного лица (ф. 0504520) (далее - Отчет (ф. 0504520) формируется в виде электронного документа и применяется для учета расчетов с работниками (подотчетными лицами) на основании соответствующих электронных документов: Решения о командировании (ф. 0504512), Изменения Решения о командировании (ф. 0504513) (далее - Решения о командировании), в соответствии с которыми принято решение о выдаче денежных средств (аванса) работнику (подотчетному лицу) для целей, отраженных в указанных документах.

Отчет (ф. 0504520) заполняется работником (подотчетным лицом) в сервисе Управление командированием ГИИС "Электронный бюджет" не позднее 3 (трех) рабочих дней после возвращения из служебной командировки или принятия решения об отмене командирования.

Уведомление о поступлении Отчета (ф. 0504520) к проверке формируется на основании представленных работником (подотчетным лицом) документов, подтверждающих расходы (о найме жилого помещения, по проезду (включая оплату услуг по оформлению проездных документов, предоставлению в поездах постельных принадлежностей) и иных связанных со служебной командировкой расходах (справка о проживании в гостинице с указанием категории номера проживания, посадочные талоны, кассовые чеки и т.п.) (далее - подтверждающие расходы документы) и подписывается работником структурного подразделения Учреждения (филиала Учреждения), ответственным за принятие документов, подтверждающих расходы работника (подотчетного лица) и проверку на их соответствие прикрепленным скан-копиям, созданным в электронном формате.

Информация, отраженная в разделе 2 "Отчет о выполненной работе в командировке" и разделе 3 "Обоснование расходов, отличных от установленных нормативов" Отчета (ф. 0504520), подписывается работником (подотчетным лицом) и руководителем структурного подразделения Учреждения (филиала Учреждения) в сервисе Управлением командированием ГИИС "Электронный бюджет".

Информация, указанная в разделе 4 "Обязательства", подписывается ответственным работником Учреждения (филиала Учреждения).

Отчет (ф. 0504520) утверждается директором Учреждения или уполномоченным им лицом (начальником филиала Учреждения или уполномоченным им лицом) в ПУиО ГИИС "Электронный бюджет" и служит основанием для проведения окончательного расчета с работником (подотчетным лицом) по произведенным им расходам (выданным авансам) во время служебной командировки.

Перерасход денежных средств работнику (подотчетному лицу) возмещается уполномоченным работником ОБУиО Учреждения (филиала Учреждения) в течение 5 (пяти) рабочих дней после утверждения директором Учреждения или уполномоченным им лицом (начальником филиала Учреждения или уполномоченным им лицом) Отчета (ф. 0504520).

Порядок направления работников Учреждения и его филиалов в служебные командировки на территорию иностранного государства

3.1. Для оформления в электронном виде решения директора Учреждения или уполномоченного им лица (начальника филиала Учреждения или уполномоченного им лица) о направлении работника (подотчетного лица) в служебную командировку на территорию иностранного государства для выполнения служебного задания (служебного поручения) и расчета размера финансового обеспечения возмещаемых расходов, связанных со служебной командировкой, применяется Решение о командировании на территорию иностранного государства (ф. 0504515).

3.2. Оформление в электронном виде изменения решения директора Учреждения или уполномоченного им лица (начальника филиала Учреждения или уполномоченного им лица) о направлении работника (подотчетного лица) в служебную командировку на территорию иностранного государства для выполнения служебного задания (служебного поручения) и изменения расчета размера финансового обеспечения возмещаемых расходов, связанных со служебной командировкой по ранее утвержденному Решению о командировании на территорию иностранного государства (ф. 0504515) работника (подотчетного лица), применяется Изменение Решения о командировании на территорию иностранного государства (ф. 0504516).

3.3. Порядок заполнения, подписания и утверждения Решения о командировании на территорию иностранного государства (ф. 0504515), Изменения Решения о командировании на территорию иностранного государства (ф. 0504516) аналогичен порядку заполнения, подписания и утверждения Решений о командировании.

3.4. После возвращения из служебной командировки работником (подотчетным лицом) на основании Решения о командировании на территорию иностранного государства (ф. 0504515), Изменения Решения о командировании на территорию иностранного государства (ф. 0504516) формируется Отчет (ф. 0504520) в порядке, установленном пунктом 2.4 настоящего Положения.

4. Возмещение расходов за проезд работникам Учреждения и его филиалов (подотчетным лицам), работа которых предусматривает разъездной характер

4.1. Порядок возмещения расходов работникам (подотчетным лицам) Учреждения (филиала Учреждения) в связи с разъездным характером работы установлен нормами Трудового кодекса Российской Федерации.

В соответствии с частью 1 статьи 168.1 Трудового кодекса Российской Федерации работникам (подотчетным лицам) Учреждения (филиала Учреждения), постоянная работа которых осуществляется в пути или имеет разъездной характер, Учреждение (филиал Учреждения) возмещает связанные со служебными поездками расходы.

4.2. Разъездной характер работы устанавливается должностной инструкцией работника (подотчетного лица) Учреждения (филиала Учреждения).

4.3. В целях возмещения израсходованных денежных средств за проезд работник Учреждения или его филиала (подотчетное лицо) средствами ПУиО ГИИС "Электронный бюджет" формирует Авансовый отчет (ф. 0504505) (далее - Отчет).

Отчет составляется работником (подотчетным лицом) в ПУиО ГИИС "Электронный бюджет".

Документы, подтверждающие расходы работника (подотчетного лица) Учреждения (филиала Учреждения): заполненный маршрутный лист согласно приложению N 4 к настоящему Положению, проездные документы, кассовые чеки, и т.п. прикрепляются в виде электронных скан-копий к Отчету.

Оригиналы указанных документов предоставляются работником (подотчетным лицом) Учреждения в ОБУиО, работником (подотчетным лицом) филиала Учреждения - в структурное подразделение, ответственное за принятие документов, подтверждающих расходы и проверку на их соответствие прикрепленным скан-копиям.

Отчет согласовывается руководителем структурного подразделения работника (подотчетного лица) Учреждения (филиала Учреждения) в ПУиО ГИИС "Электронный бюджет".

Отчет по израсходованным работником (подотчетным лицом) Учреждения (филиала Учреждения) денежным средствам за проезд представляется в ОБУиО Учреждения (филиала Учреждения) ежемесячно, не позднее 3 (трех) рабочих дней месяца, следующего за отчетным (при наличии подтверждающих расходы документов), а также не позднее 23 декабря текущего финансового года.

В течение 5 (пяти) рабочих дней после утверждения Отчета директором Учреждения или уполномоченным им лицом (начальником филиала Учреждения или уполномоченным им лицом) в ПУиО ГИИС "Электронный бюджет", ОБУиО Учреждения (филиала Учреждения) производит окончательный расчет с работником (подотчетным лицом) Учреждения (филиала Учреждения).

5. Заключительные положения

5.1. Иные расходы, связанные со служебными командировками, произведенные работником (подотчетным лицом) Учреждения (филиала Учреждения) с разрешения или ведома работодателя в служебной командировке, возмещаются ОБУиО Учреждения (филиала Учреждения) с письменного согласования директора Учреждения или уполномоченным им лицом (начальником филиала Учреждения или уполномоченным им лицом).

Письменное согласование иных расходов с директором Учреждения или уполномоченным им лицом (начальником филиала учреждения или уполномоченным им лицом) обеспечивается работником (подотчетным лицом) Учреждения (филиала Учреждения).

5.2. Расходы, превышающие размеры, установленные пунктом 1 ПП РФ N 729 согласовываются с директором Учреждения или уполномоченным им лицом (начальником филиала Учреждения или уполномоченным им лицом) работником (подотчетным лицом), на основании сформированного соответственно Решения о командировании (ф. 0504512), Изменения Решения о командировании (ф. 0504513), Решения о командировании на территорию иностранного государства (ф. 0504515), Изменения Решения о командировании на территорию иностранного государства (ф. 0504516), Отчета (ф. 0504520).

5.3. Своевременное и качественное оформление Решения о командировании, Решения о командировании на территорию иностранного государства (ф. 0504515), Изменения Решения о командировании на территорию иностранного государства (ф. 0504516), Отчета (ф. 0504520), Отчета, передачу их в установленные сроки для отражения в бюджетном учете в ОБУиО Учреждения (филиала Учреждения), а также достоверность содержащихся в них данных обеспечивают работники (подотчетные лица) Учреждения (филиала Учреждения), подписавшие эти документы.

5.4. Срок предоставления Отчета (ф. 0504520), Отчета может быть продлен на период отпуска работника (подотчетного) Учреждения (филиала Учреждения), либо на период его временной нетрудоспособности.