|
08 ноября 2019 г.
|
Дело N А63-9373/2017
|
Резолютивная часть постановления объявлена 05 ноября 2019 года.
Полный текст постановления изготовлен 08 ноября 2019 года.
Арбитражный суд Северо-Кавказского округа в составе председательствующего Денека И.М., судей Гиданкиной А.В. и Калашниковой М.Г., при ведении протокола судебного заседания помощником судьи Бочкаревым С.В., с использованием системы видео-конференц-связи Арбитражного суда Ставропольского края, при участии в судебном заседании от конкурсного управляющего общества с ограниченной ответственностью "Ставрополь-Агролизинг" (ИНН 2635091357, ОГРН 1062635123430) Ерошкина Дениса Владимировича - Обмочаева Р.А. (доверенность от 10.01.2019), от акционерного общества "Росагролизинг" - Элифханова Н.И. (доверенность от 29.12.2018), от общества с ограниченной ответственностью "ЮрЛизинг" - Мазаева Н.С. (доверенность от 09.01.2019), в отсутствие иных лиц, участвующих в деле, извещенных о времени и месте судебного заседания, в том числе путем размещения соответствующей информации на официальном сайте арбитражного суда в информационно-телекоммуникационной сети Интернет, рассмотрев кассационную жалобу акционерного общества "Росагролизинг" на определение Арбитражного суда Ставропольского края от 27.06.2019 и постановление Шестнадцатого арбитражного апелляционного суда от 17.09.2019 по делу N А63-9373/2017, установил следующее.
В рамках дела о несостоятельности (банкротстве) ООО "Ставрополь-Агролизинг" (далее - должник) АО "Росагролизинг" (далее - общество) обратилось в арбитражный суд с заявлением об установлении и включении в реестр требований кредиторов должника 225 736 052 рубля 26 копеек задолженности по договорам лизинга от 02.06.2008 N 2008/С-5540, от 24.12.2007 N 2007/ГПО-675, от 16.11.2009 N 2009/ГПО-961, от 26.05.2009 N 2009/АКМ-7638 (уточненные требования, т. 2, л. д. 104 - 107).
Определением суда от 27.06.2019, оставленным без изменения постановлением апелляционной инстанции от 17.09.2019, требование общества о признании обоснованными и включении в реестр требований кредиторов должника задолженности в сумме 1 258 655 рублей 24 копеек по договору лизинга от 02.06.2008 N 2008/С-5540 выделены в отдельное производство. В удовлетворении требований о включении в реестр требований кредиторов должника задолженности в общем размере 219 974 807 рублей 33 копеек по договорам лизинга от 16.11.2009 N 2009/ГПО-961 и от 24.12.2007 N 2007/ГПО-675 отказано.
Заявление общества об установлении и включении требований в реестр требований кредиторов должника задолженности по договору финансовой аренды (лизинга) от 26.05.2009 N 2009/АКМ-7638 удовлетворено частично. Суды признали обоснованными и включили в третью очередь реестра требований кредиторов должника требование АО "Росагролизинг" по договору финансовой аренды (лизинга) от 26.05.2009 N 2009/АКМ-7638 в размере 4 240 346 рублей.
Судебные акты мотивированы тем, что у должника перед обществом отсутствует задолженность по договорам финансовой аренды (лизинга) от 16.11.2009 N 2009/ГПО-961 и от 24.12.2007 N 2007/ГПО-675. Обязательства сторон прекратились в силу пункта 1 статьи 408 Гражданского кодекса Российской Федерации. Задолженность должника перед обществом по договору финансовой аренды (лизинга) от 26.05.2009 N 2009/АКМ-7638 подтверждена материалами дела.
В кассационной жалобе общество просит определение суда первой инстанции и постановление апелляционного суда отменить в части отказа в удовлетворении заявленного требования в размере 219 974 807 рублей 33 копеек. Принять по делу новый судебный акт, которым включить в реестр требований задолженность по договорам лизинга от 16.11.2009 N 2009/ГПО-961 и от 24.12.2007 N 2007/ГПО-675.
Податель жалобы указывает, что расторжение договора выкупного лизинга порождает необходимость соотнести взаимные предоставления сторон по договору, совершенные до момента его расторжения (сальдо встречных обязательств), и определить завершающую обязанность одной стороны в отношении другой. Должник, помимо задолженности, которую общество уступило ООО "АПХ "Лесная дача"", имел неисполненные обязательства перед АО "Росагролизинг" на сумму 444 642 623 рубля. Общество, руководствуясь пунктом 4 постановления Пленума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 14.03.2014 N 17 "Об отдельных вопросах, связанных с договором выкупного лизинга" (далее - постановление N 17), в расчете сальдо встречных обязательств при определении стоимости возвращенного предмета лизинга руководствовалось отчетом об оценке изъятого имущества от 23.01.2018. Согласно данному отчету завершающая обязанность должника перед обществом составила 219 974 807 рублей 33 копейки. Суды сделали необоснованный вывод о том, что общество в полном объеме реализовало свой имущественный интерес, а удовлетворение заявленного требования приведет к возникновению неосновательного обогащения на стороне АО "Росагролизинг". Судебные инстанции ошибочно определили стоимость возвращенного предмета лизинга по общей сумме платежей договоров финансовой аренды (лизинга).
В отзыве на кассационную жалобу ООО "ЮрЛизинг" просит определение суда первой инстанции и постановление апелляционного суда оставить без изменения, а кассационную жалобу - без удовлетворения.
В судебном заседании представитель АО "Росагролизинг" поддержал доводы жалобы, просил суд кассационной инстанции отменить оспариваемые акты и принять по делу новый судебный акт об удовлетворении заявленного требования.
В судебном заседании представители конкурсного управляющего должника и ООО "ЮрЛизинг" возражали против удовлетворения жалобы, ссылались на соответствие сделанных судами выводов закону и имеющимся в деле доказательствам. Представитель конкурсного управляющего пояснил, что АО "Росагролизинг" передало в лизинг должнику имущество, которое, в свою очередь, должник передал в лизинг ООО "АПХ "Лесная дача"". Ввиду возникших у должника финансовых трудностей (большим количеством исполнительных производств и сложностью своевременного проведения расчетов) АО "Росагролизинг" установило договорные отношения по поводу арендованного имущества напрямую с ООО "АПХ "Лесная дача"", установив стоимость договора аренды с учетом возмещения затрат лизингодателя, его дохода и выкупной цены предмета лизинга. Таким образом, установив свои требования в реестре требований должника, кредитор получит двойное удовлетворение.
Изучив материалы дела и доводы, изложенные в кассационной жалобе, выслушав участвующих в деле лиц, Арбитражный суд Северо-Кавказского округа считает, что жалоба не подлежит удовлетворению по следующим основаниям.
Как видно из материалов дела, ООО "ЮрЛизинг" обратилось в арбитражный суд с заявлением о признании ООО "Ставрополь-Агролизинг" несостоятельным (банкротом).
Решением суда от 23.11.2017 должник признан несостоятельным (банкротом), открыто конкурсное производство, конкурсным управляющим должника утвержден Ерошкин Д.В.
Общество (лизингодатель) и должник (лизингополучатель) заключили договор финансовой аренды (лизинга) от 16.11.2009 N 2009/ГПО-961 (первая и вторая партия) и от 24.12.2007 N 2007/ГПО-675.
26 февраля 2016 года общество расторгло указанные договоры лизинга путем направления уведомления об одностороннем отказе от исполнения (расторжении) договоров N 2009/ГПО-961 и N 2007/ГПО-675.
26 февраля 2016 года общество изъяло у должника имущество, являющееся предметами указанных договоров лизинга.
На дату расторжения договоров лизинга общая сумма неоплаченных лизинговых платежей составила 125 686 262 рублей, из них 33 003 274 рубля по договору N 2009/ГПО-961 (первая партия); 26 025 738 рублей по договору N 2009/ГПО-961 (вторая партия); 66 657 250 рублей по договору N 2007/ГПО-675.
Согласно условиям договора от 16.11.2009 N 2009/ГПО-961 (первая партия) с учетом дополнительного соглашения к нему, лизингополучатель оплачивает лизинговые платежи один раз в год - не позднее 13 сентября каждого года (с 2013 по 2026 года). Сумма первого платежа составляла 11 939 077 рублей и оплачена путем передачи должником АО "Росагролизинг" простого векселя серии СА N 001 согласно акту взаиморасчетов от 18.01.2010 и акту приема-передачи векселя от 18.01.2010.
Последующие два платежа на общую сумму 33 003 274 рубля уступлены по соглашению об уступке права требования от 26.02.2016 N 1960036. В рамках данного соглашения АО "Росагролизинг" (первоначальный кредитор и цедент) уступило, а ООО "АПХ "Лесная дача"" (новый кредитор и цессионарий) приняло право требования уплаты денежных средств, основанное на договоре финансовой аренды (лизинга) от 16.11.2009 N 2009/ГПО-961 (первая пария) за период с 13.09.2014 по 13.09.2015 на общую сумму 33 003 274 рубля, возникшие в связи с просрочкой исполнения ООО "Ставрополь-Агролизинг" (должником) своих обязательств в части перечисления платежей.
По договору лизинга от 16.11.2009 N 2009/ГПО-961 (вторая партия) первый платеж на сумму 9 414 924 рубля согласно графику платежей в приложении N 2 к такому договору исполнен путем передачи должником АО "Росагролизинг" простого векселя серии СА N 002 согласно акту взаиморасчетов от 18.01.2010 и акту приема-передачи векселя от 18.01.2010.
Последующие два платежа на общую сумму 26 025 738 рублей уступлены по соглашению об уступке права требования от 26.02.2016 N 1960036. В рамках данного соглашения АО "Росагролизинг" (первоначальный кредитор и цедент) уступило, а ООО "АПХ "Лесная дача"" (новый кредитор и цессионарий) приняло право требования уплаты денежных средств, основанное на договоре финансовой аренды (лизинга) от 16.11.2009 N 2009/ГПО-961 (вторая пария) за период с 13.09.2014 по 13.09.2015 на общую сумму 26 025 738 рублей, возникших в связи с просрочкой исполнения ООО "Ставрополь-Агролизинг" (должником) своих обязательств в части перечисления платежей.
По договору лизинга от 24.12.2007 N 2007/ГПО-675 первый платеж на сумму 14 619 953 рубля согласно графику платежей в приложении N 2 к такому договору оплачен ООО "Ставрополь-Агролизинг" платежным поручением от 11.04.2008 N 695, впоследствии на основании решения Арбитражного суда города Москвы от 23.09.2011 по делу N А40-60876/11 в рамках исполнительного производства ООО "Ставрополь-Агролизинг" оплатило 13 331 450 рублей.
Общая сумма оплаты по указанному договору составила 27 951 403 рубля.
Последующие пять платежей по договору на общую сумму 66 657 250 рублей уступлены по соглашению об уступке права требования от 26.02.2016 N 1960035.
В рамках данного соглашения АО "Росагролизинг" (первоначальный кредитор и цедент) уступило, а ООО "АПХ "Лесная дача"" (новый кредитор и цессионарий) приняло право требования уплаты денежных средств, основанное на договоре финансовой аренды (лизинга) от 24.12.2007 N 2007/ГПО-675 за период с 28.08.2011 по 28.08.2015 на общую сумму 66 657 250 рублей, возникших в связи с просрочкой исполнения ООО "Ставрополь-Агролизинг" (должником) своих обязательств в части перечисления платежей.
Таким образом, задолженность должника перед обществом по договорам финансовой аренды (лизинга) от 16.11.2009 N 2009/ГПО-961 и от 24.12.2007 N 2007/ГПО-675 переуступлена ООО "АПХ "Лесная дача"" по соглашениям уступке права требования от 26.02.2016 N 1960035, 1960036, 1960037.
В арбитражный суд поступило заявление АО "Росагролизинг" о признании обоснованной и включении в реестр кредиторов должника задолженности, возникшей из договоров финансовой аренды (лизинга).
Установление требований кредиторов осуществляется арбитражным судом в соответствии с порядком, определенным статьями 71 и 100 Федерального закона от 26.10.2002 N 127-ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)" (далее - Закон о банкротстве), в зависимости от процедуры банкротства, введенной в отношении должника. Проверка обоснованности и установление размера требований кредиторов в конкурсном производстве осуществляется согласно пункту 1 статьи 142 Закона о банкротстве в порядке, установленном статьей 100 данного Закона.
В пункте 26 постановления Пленума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 22.06.2012 N 35 "О некоторых процессуальных вопросах, связанных с рассмотрением дел о банкротстве" (далее - постановление N 35) разъяснено следующее. В силу пунктов 3 - 5 статьи 100 Закона о банкротстве проверка обоснованности и размера требований кредиторов осуществляется судом независимо от наличия разногласий относительно этих требований между должником и лицами, имеющими право заявлять соответствующие возражения, с одной стороны, и предъявившим требование кредитором - с другой стороны. При установлении требований кредиторов судам следует исходить из того, что установленными могут быть признаны требования, в отношении которых представлены достаточные доказательства наличия и размера задолженности.
Наличие у должника основного долга перед заявителем по договору лизинга от 26.05.2009 N 2009/АКМ-7638 в размере 4 240 346 рублей подтверждается материалами дела. Доказательств оплаты кредитору образовавшейся задолженности в установленные договором сроки в материалы дела не представлено. Податель кассационной жалобы данные обстоятельства не оспаривает.
Сложившиеся между сторонами правоотношения регулируются положениями параграфа 6 главы 34 Гражданского кодекса Российской Федерации и Федеральным законом N 164-ФЗ от 29.10.1998 "О финансовой аренде (лизинге)" (далее - Закон о лизинге).
При оценке обоснованности требований общества следует соотнести взаимные предоставления сторон по договору лизинга (сальдо встречных обязательств) и определить завершающую обязанность одной стороны в отношении другой согласно установленным в постановлении N 17 правилам.
В силу положений статей 624 и 665 Гражданского кодекса Российской Федерации, статьи 2, пункта 1 статьи 28 Закона о лизинге по договору финансовой аренды обязанности лизингодателя сводятся к приобретению в собственность у третьей стороны (продавца) имущества и предоставлению данного имущества лизингополучателю во временное владение и пользование.
Применительно к лизингу с правом выкупа законный имущественный интерес лизингодателя заключается в размещении денежных средств (посредством приобретения в собственность указанного лизингополучателем имущества и предоставления последнему этого имущества за плату), а интерес лизингополучателя - в пользовании имуществом и последующем его выкупе.
В общую сумму платежей по договору лизинга с правом выкупа входят: возмещение затрат лизингодателя, его доход и выкупная цена предмета лизинга.
Таким образом, выплата лизингополучателем цены договора лизинга в согласованные сторонами сделки сроки должна полностью удовлетворить материальный интерес лизингодателя в размещении денежных средств.
Из материалов дела следует, что расторжение договора лизинга произошло по причине нарушения условий договора лизингополучателем.
В то же время расторжение договора выкупного лизинга по причине допущенной лизингополучателем просрочки в оплате не должно приводить к освобождению лизингополучателя от обязанности по возврату финансирования, полученного от лизингодателя, внесения платы за финансирование и возмещения причиненных лизингодателю убытков (статья 15 Гражданского кодекса Российской Федерации), а также иных предусмотренных законом или договором санкций.
Согласно пункту 4 постановления N 17 указанная в пунктах 3.2 и 3.3 настоящего постановления стоимость возвращенно
