Приложение N 1. Типовая форма плана финансово-хозяйственной деятельности муниципального унитарного предприятия

Приложение N 1
к Порядку составления, утверждения
и установления показателей планов
(программы) финансово-хозяйственной
деятельности муниципальных
унитарных предприятий

                                       УТВЕРЖДАЮ:

                                       Заместитель главы   администрации,

                                       начальник  департамента   финансов

                                       Администрации Шурышкарского района

                                       ____________ /____________________

                                          подпись        расшифровка

                                       "___" __________________ 20__ г.

                           ТИПОВАЯ ФОРМА

            плана финансово-хозяйственной деятельности

              муниципального унитарного предприятия

_________________________________________________________________________

         (наименование муниципального унитарного предприятия)

                             на ______ год

                            ОБЩИЕ СВЕДЕНИЯ

1. Дата и номер государственной регистрации
2. Свидетельство о внесении в реестр муниципального имущества:
- реестровый номер
- дата присвоения реестрового номера
3. Юридический адрес (местонахождение)
4. Почтовый адрес
5. Телефон (факс)
6. Адрес электронной почты
7. Код деятельности по ОКВЭД
8. Форма налогообложения
9. Балансовая стоимость имущества, переданного в хозяйственное ведение предприятия
10. Ф.И.О. руководителя предприятия, наименование должности
11. Реквизиты трудового договора, заключенного с руководителем предприятия
12. Срок действия трудового договора:
- начало
- окончание

                 Раздел I. ОСНОВНЫЕ ПОКАЗАТЕЛИ ПЛАНА

                ФИНАНСОВО-ХОЗЯЙСТВЕННОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ

1. ______________________________________________________________________

        (информация о ходе реализации плана и ожидаемых результатах

            финансово-хозяйственной деятельности предприятия)

_________________________________________________________________________

2. ______________________________________________________________________

        (в случае отклонения утвержденных показателей деятельности

            предприятия от ожидаемых анализ вызвавших их причин)

_________________________________________________________________________

           Раздел II. МЕРОПРИЯТИЯ ПО РАЗВИТИЮ ПРЕДПРИЯТИЯ

                                                            (тыс. рублей)

N п/п	Мероприятие	Источник финансирования	Сумма затрат					Ожидаемый эффект
			за год всего	в том числе по кварталам				планируемый год	год, следующий за планируемым	второй год, следующий за планируемым
				I	II	III	IV
1. Снабженческо-сбытовая сфера
1.1.	Развитие (обновление) материально-технической базы
1.1.1.
1.1.2.
1.2.	Проведение научно-исследовательских работ и информационное обеспечение
1.2.1.
1.2.2.
1.3.	Повышение квалификации кадров
1.3.1.
1.3.2.
Итого по подразделу, в том числе за счет:
чистой прибыли								x	x	x
амортизации								x	x	x
местного бюджета								x	x	x
кредитов (займов)								x	x	x
прочих источников								x	x	x
2. Производственная сфера
2.1.	Развитие (обновление) материально-технической базы
2.1.1.
2.1.2.
2.2.	Проведение научно-исследовательских работ и информационное обеспечение
2.2.1.
2.2.2.
2.3.	Повышение квалификации кадров
2.3.1.
2.3.2.
Итого по подразделу, в том числе за счет:
чистой прибыли								x	x	x
амортизации								x	x	x
местного бюджета								x	x	x
кредитов (займов)								x	x	x
прочих источников								x	x	x
3. Финансовая сфера
3.1.	Развитие (обновление) материально-технической базы
3.1.1.
3.1.2.
3.2.	Проведение научно-исследовательских работ и информационное обеспечение
3.2.1.
3.2.2.
3.3.	Повышение квалификации кадров
3.3.1.
3.3.2.
Итого по подразделу, в том числе за счет:
чистой прибыли								x	x	x
амортизации								x	x	x
местного бюджета								x	x	x
кредитов (займов)								x	x	x
прочих источников								x	x	x
4. Социальная сфера
4.1.	Развитие (обновление) материально-технической базы
4.1.1.
4.1.2.
4.2.	Проведение научно-исследовательских работ и информационное обеспечение
4.2.1.
4.2.2.
4.3.	Повышение квалификации кадров
4.3.1.
4.3.2.
Итого по подразделу, в том числе за счет:
чистой прибыли								x	x	x
амортизации								x	x	x
местного бюджета								x	x	x
кредитов (займов)								x	x	x
прочих источников								x	x	x
Итого по разделу, по всем мероприятиям, в том числе за счет:
чистой прибыли								x	x	x
амортизации								x	x	x
местного бюджета								x	x	x
кредитов (займов)								x	x	x
прочих источников								x	x	x

     Примечания.

     1.  В подраздел 1 "Снабженческо-сбытовая сфера" включаются следующие

мероприятия:

     -    модернизация   действующих  систем  анализа  и  прогнозирования

состояния и развития рынков, а также внедрение новых систем;

     -    развитие    деятельности    по   закупке  материалов,  сырья  и

полуфабрикатов для производства продукции (работ, услуг);

     - развитие транспортно-складского хозяйства;

     -  развитие  деятельности  по  реализации  продукции  (работ, услуг)

предприятия и ее продвижению на рынках сбыта;

     - повышение конкурентоспособности;

     - развитие рынков и привлечение новых потребителей.

     2.  В  подраздел  2  "Производственная  сфера"  включаются следующие

мероприятия:

     -  техническое  оснащение  и  перевооружение  производства продукции

(работ, услуг);

     -  совершенствование действующих технологий производства и внедрение

новых;

     -  консервация, списание и отчуждение незадействованных и изношенных

производственных мощностей;

     -    разработка    и  совершенствование  производственных  программ,

внедрение программ перепрофилирования;

     -    снижение    материалоемкости,    энергоемкости  и  фондоемкости

производства;

     -    обеспечение    охраны    труда   и  экологической  безопасности

производства.

     3.    В    подраздел   3  "Финансовая  сфера"  включаются  следующие

мероприятия:

     -    оптимизация    структуры   активов  предприятия  и  обеспечение

финансовой устойчивости предприятия;

     -  совершенствование механизма привлечения и использования кредитных

ресурсов;

     - обеспечение инвестиционной привлекательности предприятия;

     -    совершенствование    налогового    планирования  и  оптимизация

налогообложения;

     - совершенствование учетной политики;

     -  повышение  эффективности  долгосрочных и краткосрочных финансовых

вложений предприятия;

     - снижение издержек;

     - повышение рентабельности.

     4.    В    подраздел   4  "Социальная  сфера"  включаются  следующие

мероприятия:

     -   совершенствование  действующих  систем  социального  обеспечения

работников предприятий и членов их семей и внедрение новых систем;

     -    оптимизация    затрат  на  содержание  лечебно-оздоровительной,

культурной и жилищно-коммунальной сферы.

     5.    В  графе  "Ожидаемый  эффект"  приводится  прогноз  увеличения

(уменьшения)    чистой    прибыли  предприятия  в  результате  реализации

мероприятий  в  планируемом  году,  году,  следующем за планируемым, и во

втором году, следующем за планируемым.

     Прогноз  показателей экономической эффективности определяется исходя

из    ожидаемого    эффекта    реализации   мероприятий  плана,  прогноза

социально-экономического   развития  муниципального  округа  Шурышкарский

район.

     6.  Строка  "чистой  прибыли"  по каждому подразделу заполняется при

разработке    уточненного    плана  финансово-хозяйственной  деятельности

муниципального унитарного предприятия.

          Раздел III. БЮДЖЕТ ПРЕДПРИЯТИЯ НА ПЛАНИРУЕМЫЙ ПЕРИОД

План финансово-хозяйственной деятельности __________________ на 20__ год.

1. Вид деятельности _____________________________________________________

                                                       ед. изм. тыс. руб.

N п/п	Показатель	Отчетный год, факт	Текущий год		Планируемый год
			План	Ожидаемое	январь	февраль	март	I кварт. 20__ г.	апрель	май	июнь	1 полуг. 20__ г.	июль	август	сентябрь	9 мес. 20__ г.	октябрь	ноябрь	декабрь	20__ г.
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12	13	14	15	16	17	18	19	20	21
1.	Производственная программа: Натуральные показатели, характеризующие деятельность предприятия (расшифровать по перечню производимых товаров, работ, услуг), ед. изм.
2.	Доходы предприятия
2.1.	Выручка от реализации продукции, работ, услуг по основной деятельности - всего, в том числе:
2.1.1.	выручка от физических и юридических лиц
2.1.2.	бюджетные средства - всего, в том числе:
	по источнику поступлений:
2.1.2.1.	за счет средств федерального бюджета
2.1.2.2.	за счет средств окружного бюджета
2.1.2.3.	за счет средств местного бюджета
	по видам поступлений:
2.1.2.4.	субсидии (субвенции)
2.1.2.5.	муниципальные контракты
2.2.	Выручка по прочей деятельности - всего, в том числе:
2.2.1.	выручка от продажи основных средств
2.2.2.	штрафы, пени, неустойки за нарушение условий договора к получению
2.2.3.	активы полученные безвозмездно, в т.ч. по договору дарения
2.2.4.	аренда имущества
2.2.5.	проценты к получению
2.2.6.	прочие (расшифровать)
3.	Текущие расходы предприятия, всего:
4.	Себестоимость:
4.1.	Оплата труда производственного персонала
4.2.	Начисления на выплаты по оплате труда
4.3.	Амортизация
4.4.	Льготный проезд
4.5.	Материальные затраты - всего, в том числе:
4.5.1.	ГСМ
4.5.2.	продукты питания
4.5.3.	строительные материалы
4.5.4.	запасные части
4.5.5.	спецодежда
4.5.6.	прочие (расшифровать)
4.6.	Коммунальные услуги
4.7.	Прочие затраты - всего, в том числе:
4.7.1.	транспортные услуги
4.7.2.	услуги связи
4.7.3.	командировочные расходы
4.7.4.	услуги по техническому обслуживанию (узлы учета, кассовых аппаратов, пожарной сигнализации и т.д.)
4.7.5.	подготовка персонала (обучение, повышение квалификации), аттестация рабочих мест
4.7.6.	медицинские осмотры
4.7.7.	страхование а/транспорта
4.7.8.	прочие расходы, относимые на себестоимость (расшифровать)
4.8.	Лизинговые платежи
4.9.	Аренда - всего, в том числе:
4.9.1.	техники
4.9.2.	помещения
4.10.	Подряд
5.	Управленческие расходы
5.1.	Оплата труда
5.2.	Начисления на выплаты по оплате труда
5.3.	Амортизация
5.4.	Льготный проезд
5.5.	Материальные затраты (расшифровать)
5.6.	Коммунальные услуги
5.7.	Прочие затраты
5.7.1.	охрана труда и ТБ
5.7.2.	налоги и сборы
5.7.3.	программное обеспечение
5.7.4.	обучение, повышение квалификации
5.7.5.	прочие расходы (расшифровать)
6.	Прочие расходы
6.1.	расходы, связанные с движением основных средств (реализация ОС, списание остаточной стоимости ОС и т.д.)
6.2.	расходы, связанные с предоставлением в аренду имущества
6.3.	выплаты социального характера, в т.ч. единовременные поощрительные вознаграждения (включая страховые взносы), льготный проезд иждивенцам и т.д. (расшифровать)
6.4.	налоги и сборы, которые уплачиваются за счет финансовых результатов (расшифровать)
6.5.	расходы, связанные с оплатой услуг, оказываемых кредитными организациями
6.6.	пени, штрафы, неустойки за нарушение условий договоров
6.7.	убытки прошлых лет, признанные в отчетном году
6.8.	проценты к уплате
6.9.	прочие расходы (расшифровать)
7.	Прибыль (убыток) до налогообложения
8.	Отложенные налоговые активы, отложенные налоговые обязательства
9.	Текущий налог на прибыль
10.	Чистая прибыль (убыток)
11.	Рентабельность продукции (стр. 10 / стр. 3 * 100%)

_____________________________

     <*> Формируется отдельно по каждому виду деятельности предприятия

                  Раздел IV. ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ ПЛАН

N п/п	Объем выпуска продукции, оказания услуг (работ) в натуральных единицах	Единица измерения	Отчетный год, факт	Текущий год		Планируемый год
				План	Ожидаемое	I квартал	1 полугодие	9 месяцев	год
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10
1.
2.
3.
...

               Раздел V. ЧИСЛЕННОСТЬ И ФОНД ОПЛАТЫ ТРУДА

N п/п	Показатель	Отчетный год, факт	Текущий год		Планируемый год
			План	Ожидаемое	I квартал	1 полугодие	9 месяцев	год
1	2	3	4	5	6	7	8	9
1.	Штатная численность - всего, чел., в том числе:
1.1.	производственный персонал
1.2.	административно-управленческий персонал
2.	Среднесписочная численность - всего, чел., в том числе:
2.1.	производственный персонал
2.2.	административно-управленческий персонал
3.	Расходы на оплату труда работников производственного персонала - всего, тыс. руб., в том числе по видам начислений:
3.1.	заработная плата (оплата труда по тарифным ставкам, окладам, сдельная оплата труда, РК и СН, доплаты, надбавки)
3.2.	премии
3.3.	выплаты социального характера (в том числе за счет прибыли)
3.4.	резерв на отпуск
3.5.	прочие выплаты на персонал
4.	Расходы на оплату труда административно-управленческого персонала - всего, тыс. руб., в том числе по видам начислений:
4.1.	заработная плата (оплата труда по тарифным ставкам, окладам, сдельная оплата труда, РК и СН, доплаты, надбавки)
4.2.	премии
4.3.	выплаты социального характера (в том числе за счет прибыли)
4.4.	резерв на отпуск

4.5.	прочие выплаты на персонал
5.	Среднемесячная заработная плата, руб. ((стр. 3 + стр. 4) / стр. 2 / кол-во мес.) * 1000
5.1.	производственный персонал (стр. / стр. 2.1 / кол-во мес.) * 1000
5.2.	административно-управленческий персонал (стр. 4 / стр. 2.2 / кол-во мес.) * 1000
6.	Соотношение средней заработной платы руководителя, его заместителей и главного бухгалтера и средней заработной платы работников списочного состава (без учета руководителя, заместителей руководителя и главного бухгалтера)				х	х	х

         Раздел VI. ПОКАЗАТЕЛИ ЭКОНОМИЧЕСКОЙ ЭФФЕКТИВНОСТИ

                   ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ПРЕДПРИЯТИЯ

N п/п	Показатель	Отчетный год, факт	Текущий год		Планируемый год
			План	Ожидаемое	I квартал	1 полугодие	9 месяцев	Год
1	2	3	4	5	6	7	8	9
1. Показатели экономической эффективности и результативности
1.	Доходы предприятия, тыс. руб.
2.	Текущие расходы предприятия, тыс. руб.
3.	Прибыль (убыток) до налогообложения, тыс. руб. - всего, в том числе по видам деятельности:
3.1.
...
4.	Чистая прибыль (убыток), тыс. руб.
5.	EBITDA, тыс. руб.
6.	Рентабельность общая (отношение чистой прибыли к доходам), %
7.	Рентабельность товаров, работ, услуг (отношение чистой прибыли к текущим расходам), %
8.	Рентабельность EBITDA (отношение EBITDA к доходам), %
9.	Общий объем инвестиций в основной капитал (поступление основных средств), тыс. руб.
10.	Стоимость чистых активов, тыс. руб.
11.	Производительность труда (отношение доходов к среднесписочной численности)
12.	Фондоотдача (отношение доходов к средней стоимости основных фондов)
2. Показатели финансового состояния
1.	Дебиторская задолженность, тыс. руб.
2.	Кредиторская задолженность, тыс. руб.
3.	Заемные средства - всего, тыс. руб., в том числе:
3.1.	долгосрочные обязательства
3.2.	краткосрочные обязательства
4.	Коэффициент текущей ликвидности (отношение оборотных активов к текущим обязательствам) <*>
5.	Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами (отношение разницы между собственным капиталом и внеоборотными активами к оборотным активам) <**>
3. Показатели бюджетной эффективности
1.	Сумма чистой прибыли, подлежащая перечислению в местный бюджет, по итогам работы за плановый период, тыс. руб.
2.	Сумма налоговых платежей во все уровни бюджета, тыс. руб., в том числе:
2.1.	федеральный
2.2.	окружной
2.3.	местный

_____________________________

     <*>  1)  оборотные  активы  =  строка  "Итого"  по разделу II (форма

0710001 "Бухгалтерский баланс");

     2)  текущие  обязательства  =  строка  "Итого" по разделу V - строка

"Доходы будущих периодов" (форма 0710001 "Бухгалтерский баланс").

     <**>  1)  собственный капитал = строка "Итого" по разделу III (форма

0710001 "Бухгалтерский баланс");

     2)  внеоборотные активы = строка "Итого" по разделу I (форма 0710001

"Бухгалтерский баланс");

     3)  оборотные  активы  = строка "Итого" по разделу II (форма 0710001

"Бухгалтерский баланс").

Руководитель _____________________ _____________________

                   (подпись)              (Ф.И.О.)

М.П.

_______________ 20___ г.