Постановление Арбитражного суда Северо-Кавказского округа от 20 февраля 2020 г. N Ф08-764/20 по делу N А53-9810/2019

г. Краснодар

20 февраля 2020 г.

Дело N А53-9810/2019

Резолютивная часть постановления объявлена 19 февраля 2020 года.

Постановление в полном объеме изготовлено 20 февраля 2020 года.

Арбитражный суд Северо-Кавказского округа в составе председательствующего Рассказова О.Л., судей Афониной Е.И. и Садовникова А.В., при участии в судебном заседании от истца - Бадгутдиновой Рашиды Мансуровны - Пастушкова А.М. (доверенность от 27.11.2019), в отсутствие ответчика - общества с ограниченной ответственностью "Зеленый Аксай" (ИНН 6102060433, ОГРН 1146181000723), извещенного надлежащим образом о времени и месте судебного заседания, в том числе путем размещения информации на официальном сайте арбитражного суда в информационно-телекоммуникационной сети Интернет, рассмотрев кассационную жалобу Бадгутдиновой Рашиды Мансуровны на решение Арбитражного суда Ростовской области от 14.08.2019 и постановление Пятнадцатого арбитражного апелляционного суда от 11.12.2019 по делу N А53-9810/2019, установил следующее.

Бадгутдинова Р.М. обратилась в Арбитражный суд Ростовской области с исковым заявлением к ООО "Зеленый Аксай" (далее - общество) о возложении на общество обязанности в 5-дневный срок со дня вступления в законную силу решения суда передать Бадгутдиновой Р.М. надлежащим образом заверенные копии следующих документов:

1) с 01.01.2015 по дату вступления решения суда:

- протоколы заседаний ревизионной комиссии общества, а также заключения ревизионной комиссии (ревизора) общества;

- заключения аудитора и иных органов финансового контроля (при наличии);

- списки аффилированных лиц общества;

2) с 12.02.2016 по дату исполнения решения суда:

- протоколы заседаний совета директоров;

- договоры (односторонние сделки), являющиеся крупными сделками и (или) сделками, в совершении которых имеется заинтересованность;

- документы ООО "Естественный отбор", а именно: учредительные документы, бухгалтерские балансы со всеми приложениями, протоколы общих собраний учредителей, протоколы заседаний совета директоров или иного коллегиального органа;

3) документы по отчуждению 26% доли ООО "Естественный отбор", в том числе отчет об оценке рыночной стоимости отчуждаемой доли, документы, подтверждающие получение согласия совета директоров или собрания учредителей, документы, подтверждающие поступление оплаты от покупателя.

Взыскать с общества судебную неустойку в порядке статьи 308.3 Гражданского кодекса Российской Федерации за неисполнение решения суда в размере 1 тыс. рублей за каждый день просрочки исполнения решения суда с момента истечения 5 календарных дней со дня вступления решения в законную силу до дня фактического исполнения решения суда (измененные требования в порядке статьи 49 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации).

Решением суда первой инстанции от 14.08.2019, оставленным без изменения постановлением апелляционного суда от 11.12.2019, в удовлетворении исковых требований отказано. Судебные акты мотивированы тем, что часть документов передана в судах первой и апелляционной инстанций. В отношении документов ООО "Естественный отбор" суды отметили, что сторонней организацией не затрагиваются права заявителя, действующее корпоративное законодательство не предусматривает безусловного права участника основного общества на доступ к документам и информации дочернего общества, прочих зависимых компаний, подконтрольных основной (холдинговой) компании и, соответственно, корреспондирующей этому праву обязанности основного общества истребовать документы и информацию у своего зависимого общества с целью их представить своему участнику. Ревизионная комиссия (ревизор) в обществе не избирались, обязательный аудит для общества не предусмотрен и не проводился.

В кассационной жалобе Бадгутдинова Р.М. просит отменить состоявшиеся судебные акты в части. По мнению заявителя, выводы судов не обоснованы, ООО "Естественный отбор" является дочерним предприятием общества, его финансовое состояние влияет на общество. Заявитель лишен возможности следить за эффективностью финансовых вложений в дочерние предприятия. Суды не высказались относительно обязанности передать документы по продаже 26% доли дочернего предприятия.

В судебном заседании представитель истца поддержал доводы жалобы, просил суд кассационной инстанции отменить обжалуемые судебные акты в части.

Изучив материалы дела и доводы кассационной жалобы, выслушав представителя истца, Арбитражный суд Северо-Кавказского округа считает, что обжалуемые судебные надлежит частично отменить по следующим основаниям.

Из материалов дела видно и суды установили, что согласно выписке общество создано 19.03.2014 (ГРН 1146181000723). Межрайонная инспекция Федеральной налоговой службы N 26 по Ростовской области присвоила обществу ИНН 6102060433, ОГРН 1146181000723.

Учредителями данного общества являются Калюжный Павел Викторович с долей в уставном капитале общества в размере 95% с 12.09.2017 и Бадгутдинова Рашида Мансуровна с долей в уставном капитале общества в размере 5% с 23.05.2018. Генеральным директором общества является Цыганков Андрей Анатольевич с 23.03.2016.

Бадгутдинова Р.М. как учредитель общества направила 09.02.2019 в адрес общества запрос N 02/09.02.2019 о представлении информации, вытекающей из участия в деятельности общества, просила предоставить ей копии документов с 01.01.2015 и по настоящее время: учредительных документов, протоколов общих собраний учредителей, протоколов заседаний ревизионной комиссии общества, а также заключения ревизионной комиссии (ревизора) общества, заключения аудитора и иных органов финансового контроля (при наличии), списка аффилированных лиц общества, протоколов заседаний совета директоров, договоров (односторонних сделок), являющихся крупными сделками и (или) сделками, в совершении которых имеется заинтересованность.

12 февраля 2019 года общество получило указанный запрос (уведомление, отчет об отслеживании отправления с почтовым идентификатором 35391331002488). Поскольку названный запрос N 02/09.02.2019 оставлен без внимания, Бадгутдинова Р.М. повторно 18.02.2019 направила запрос N 02/18.02.2019 с требованием предоставить информацию о деятельности юридического лица: бухгалтерские балансы со всеми приложениями за 2015, 2016, 2017 и 2018 годы, оборотно-сальдовые ведомости по состоянию на 31.12.2018 по счетам 01, 08, 10, 20, 26, 40, 41, 51, 58, 60, 62, 66, 67, 75, 76, 80, 84, 90, 91, 99; документы ООО "Естественный отбор" с 01.01.2015 и по настоящее время, а именно: учредительные документы; бухгалтерские балансы со всеми приложениями, протоколы общих собраний учредителей; протоколы заседаний совета директоров или иного коллегиального органа, документы по отчуждению 26% доли ООО "Естественный отбор": договор купли-продажи (или иной), отчет об оценке рыночной стоимости отчуждаемой доли; документы, подтверждающие получение согласия совета директоров или собрания учредителей; документы, подтверждающие поступление оплаты от покупателя. Запрос N 02/18.02.2019 получен в отделении почтовой связи 28.02.2019 (отчет об отслеживании отправления с почтовым идентификатором 35391331006257).

Требования о представлении документов и сведений о деятельности общество оставило без ответа и фактического исполнения, Бадгутдинова Р.М. обратилась в суд с иском.

В соответствии с пунктом 1 статьи 8 Федерального закона от 08.02.1998 N 14-ФЗ "Об обществах с ограниченной ответственностью" (далее - Закон N 14-ФЗ) участник общества вправе получать информацию о деятельности общества и знакомиться с его бухгалтерскими книгами и иной документацией в установленном его уставом порядке.

Составной частью правового статуса участника общества с ограниченной ответственностью в отношениях с данным обществом является право на получение информации об обществе, которое обеспечивается как нормами Гражданского кодекса Российской Федерации (далее - Кодекс), закрепляющими право участников хозяйственного общества получать информацию о деятельности общества и знакомиться с его бухгалтерскими книгами и иной документацией в установленном учредительными документами порядке (статья 67 Кодекса), так и рядом других законов, раскрывающих содержание права на информацию в сфере предпринимательской деятельности, в том числе объем, количество и состав предоставляемой информации.

Общество обязано хранить документы по месту нахождения его единоличного исполнительного органа и в ином месте, известном и доступном участникам общества (статья 50 Закона N 14-ФЗ).

Согласно пункту 3 статьи 12 Закона N 14-ФЗ по требованию участника общества, аудитора или любого заинтересованного лица общество обязано в разумные сроки предоставить им возможность ознакомиться с уставом общества, в том числе с изменениями. Общество обязано по требованию участника общества представить ему копию действующего устава общества.

В силу пункта 1 статьи 50 Закона N 14-ФЗ общество обязано хранить следующие документы: договор об учреждении общества, за исключением случая учреждения общества одним лицом, решение об учреждении общества, устав общества, утвержденный учредителями (участниками) общества, а также внесенные в устав общества, утвержденный учредителями (участниками) общества, и зарегистрированные в установленном порядке изменения; протокол (протоколы) собрания учредителей общества, содержащий решение о создании общества и об утверждении денежной оценки неденежных вкладов в уставный капитал общества, а также иные решения, связанные с созданием общества; документ, подтверждающий государственную регистрацию общества; документы, подтверждающие права общества на имущество, находящееся на его балансе; внутренние документы общества; положения о филиалах и представительствах общества; документы, связанные с эмиссией облигаций и иных эмиссионных ценных бумаг общества; протоколы общих собраний участников общества, заседаний совета директоров (наблюдательного совета) общества, коллегиального исполнительного органа общества и ревизионной комиссии общества; списки аффилированных лиц общества; заключения ревизионной комиссии (ревизора) общества, аудитора, государственных и муниципальных органов финансового контроля; иные документы, предусмотренные федеральными законами и иными правовыми актами Российской Федерации, уставом общества, внутренними документами общества, решениями общего собрания участников общества, совета директоров (наблюдательного совета) общества и исполнительных органов общества.

Пунктом 4 статьи 50 Закона N 14-ФЗ определено, что общество по требованию участника общества обязано обеспечить ему доступ к документам, предусмотренным пунктами 1 и 3, в течение 3-х дней со дня предъявления соответствующего требования участником общества указанные документы должны быть представлены обществом для ознакомления в помещении исполнительного органа общества. Общество по требованию участника общества обязано представить ему копии указанных документов.

Плата, взимаемая обществом за представление таких копий, не может превышать затраты на их изготовление.

Из абзаца 3 пункта 1 статьи 8 Закона N 14-ФЗ следует, что участник общества имеет право требовать любые имеющиеся у общества документы, которые связаны с деятельностью этого общества (абзац 2 пункта 3 информационного письма Президиума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 18.01.2011 N 144 "О некоторых вопросах практики рассмотрения арбитражными судами споров о предоставлении информации участникам хозяйственных обществ"; далее - информационное письмо N 144).

Согласно пункту 16 информационного письма N 144 при оценке правомерности требований участника общества о получении доступа к документам общества и (или) изготовления их копий судам необходимо учитывать, что помимо прямо перечисленных в законе документов общество обязано хранить иные документы, предусмотренные законом, уставом общества, внутренними документами общества, решениями общего собрания акционеров, совета директоров (наблюдательного совета) общества, органов управления общества, а также документы, предусмотренные правовыми актами Российской Федерации.

Как следует из разъяснений, данных в пункте 3 информационного письма N 144, положения устава общества не могут ограничивать права участников на информацию по сравнению с правами, предоставляемыми им Законом N 14-ФЗ.

Закон N 14-ФЗ предусматривает возможность установления в уставе только порядка получения информации об обществе, но не перечня информации, которая подлежит предоставлению участникам общества.

В ходе рассмотрения дела в суде первой инстанции заявителю представлены оборотно-сальдовые ведомости по счетам 01, 08, 10, 20, 26, 40, 41, 51, 58, 60, 62, 66, 67, 75, 76, 80, 84, 90, 91, 99; протоколы общих собраний учредителей, бухгалтерские балансы с приложениями за 2015, 2016, 2017 и 2018 годы, в суде апелляционной инстанции также предоставлены списки аффилированных лиц и справка о том, что за период с 2015 года по настоящее время крупные сделки общество не заключало.

Установив, что ревизионная комиссия (ревизор) в обществе не избиралась, обязательный аудит для общества не предусмотрен и не проводился, суды отказали в удовлетворении требований о предоставлении заключения ревизионной комиссии (ревизора) общества, заключения аудитора и иных органов финансового контроля (при наличии).

Согласно статье 67.3 Гражданского кодекса Российской Федерации хозяйственное общество признается дочерним, если другое (основное) хозяйственное товарищество или общество в силу преобладающего участия в его уставном капитале, либо в соответствии с заключенным между ними договором, либо иным образом имеет возможность определять решения, принимаемые таким обществом.

Исходя из ЕГРЮЛ общество обладает долей в уставном капитале ООО "Естественный отбор".

Бадгутдинова Р.М. заявила требование о представлении документов о деятельности ООО "Естественный отбор" (учредительные документы, бухгалтерские балансы со всеми приложениями, протоколы общих собраний учредителей, протоколы заседаний совета директоров или иного коллегиального органа).

Установив, что действующее корпоративное законодательство не предусматривает безусловного права участника основного общества на доступ к документам и информации дочернего общества, прочих зависимых компаний, подконтрольных основной (холдинговой) компании и, соответственно, корреспондирующей этому праву обязанности основного общества истребовать документы и информацию у своего зависимого общества с целью их представить своему участнику, суды верно отказали в удовлетворении данных требований. Истец владеет сведениями о дочернем обществе с указанием его наименования, адреса местонахождения и принадлежащей доли в его уставном капитале. Принимая во внимание изложенные нормы права и установленные обстоятельства, суды обоснованно отказали в удовлетворении требований в части возложения обязанности на ответчика представить истцу документы в отношении ООО "Естественный отбор". Приведенные выводы согласуются с судебной практикой (определение Верховного Суда Российской Федерации от 22.10.2018 N 303-ЭС18-16058, постановление Арбитражного суда Московского округа от 08.05.2018 по делу N А40-157551/2017).

Между тем суды не учили следующего.

Истец также заявил требование о представлении документов по отчуждению 26% доли ООО "Естественный отбор", которое относится к деятельности общества. Однако суд первой инстанции оставил без внимания указанное требование. Суд апелляционной инстанции не устранил названное нарушение.

Согласно частям 1 и 3 статьи 288 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации основаниями для изменения или отмены решения, постановления арбитражного суда первой и апелляционной инстанций являются несоответствие выводов суда, содержащихся в решении, постановлении, фактическим обстоятельствам дела, установленным арбитражным судом первой и апелляционной инстанций, и имеющимся в деле доказательствам, нарушение либо неправильное применение норм материального права или норм процессуального права. Нарушение или неправильное применение норм процессуального права является основанием для изменения или отмены решения, постановления арбитражного суда, если это нарушение привело или могло привести к принятию неправильного решения, постановления.

По результатам рассмотрения кассационной жалобы Арбитражный суд Северо-Кавказского округа приходит к выводу о том, что решение суда первой инстанции и постановление апелляционного суда подлежат частичной отмене с направлением дела на новое рассмотрение в арбитражный суд первой инстанции для рассмотрения требования о представлении документов по отчуждению 26% доли ООО "Естественный отбор" (в том числе отчет об оценке рыночной стоимости отчуждаемой доли, документов, подтверждающих получение согласия совета директоров или собрания учредителей, поступление оплаты от покупателя). Следует отметить, что также заявлено требование о взыскании судебной неустойки в случае неисполнения решения суда.

При новом рассмотрении дела суду необходимо учесть указания суда кассационной инстанции, установить все фактические обстоятельства по делу, в совокупности оценить все представленные в дело доказательства и доводы участвующих в деле лиц, результаты исследования и оценки отразить в судебном акте с учетом требований статьи 170 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации и распределить расходы по государственной пошлине.

Руководствуясь статьями 274, 284 - 289 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, Арбитражный суд Северо-Кавказского округа

ПОСТАНОВИЛ:

решение Арбитражного суда Ростовской области от 14.08.2019 и постановление Пятнадцатого арбитражного апелляционного суда от 11.12.2019 по делу N А53-9810/2019 в части отказа в иске о представлении документов по отчуждению 26% доли общества с ограниченной ответственностью "Естественный отбор" и взыскании судебной неустойки отменить.

В отмененной части дело направить на новое рассмотрение в Арбитражный суд Ростовской области.

В остальной части обжалуемые судебные акты оставить без изменения.

Постановление вступает в законную силу со дня его принятия.

Председательствующий

О.Л. Рассказов

Судьи

Е.И. Афонина А.В. Садовников