Распоряжение Правительства Ставропольского края от 1 ноября 2023 г. N 709-рп "Об исполнении бюджета Территориального фонда обязательного медицинского страхования Ставропольского края за 9 месяцев 2023 года"

1. В соответствии с Законом Ставропольского края "О бюджетном процессе в Ставропольском крае" утвердить прилагаемый отчет об исполнении бюджета Территориального фонда обязательного медицинского страхования Ставропольского края за 9 месяцев 2023 года и направить его в Думу Ставропольского края и Контрольно-счетную палату Ставропольского края.

2. Назначить представителем при рассмотрении настоящего отчета в Думе Ставропольского края директора Территориального фонда обязательного медицинского страхования Ставропольского края Трошина С.П. (по согласованию).

3. Настоящее распоряжение вступает в силу со дня его подписания.

Губернатор Ставропольского края

В.В. Владимиров

Отчет
об исполнении бюджета Территориального фонда обязательного медицинского страхования Ставропольского края за 9 месяцев 2023 года

Исполнение бюджета Территориального фонда обязательного медицинского страхования Ставропольского края (далее - Фонд) за 9 месяцев 2023 года осуществлялось в соответствии с Законом Ставропольского края "О бюджете Территориального фонда обязательного медицинского страхования Ставропольского края на 2023 год и плановый период 2024 и 2025 годов".

Остаток средств обязательного медицинского страхования на едином счете бюджета Фонда по состоянию на 01 января 2023 года составил 1 822 797,12 тыс. рублей.

Бюджет Фонда за 9 месяцев 2023 года исполнен по доходам в сумме 33 273 044,18 тыс. рублей, по расходам - в сумме 31 948 532,31 тыс. рублей.

Исполнение бюджета Фонда за 9 месяцев 2023 года по доходам

N п/п	Наименование дохода	Утверждено Законом Ставропольского края "О бюджете Территориального фонда обязательного медицинского страхования Ставропольского края на 2023 год и плановый период 2024 и 2025 годов" (тыс. рублей)	Исполнение за 9 месяцев 2023 года (тыс. рублей)	Исполнение к плану на 2023 год (процентов)
1	2	3	4	5
1.	Налоговые и неналоговые доходы, всего	111 596,84	178 659,65	160,1
	в том числе:
1.1.	Доходы от оказания платных услуг и компенсации затрат государства, всего	108 291,10	126 695,94	117,0
	в том числе прочие доходы от компенсации затрат бюджетов территориальных фондов обязательного медицинского страхования	108 291,10	126 695,94	117,0
1.2.	Доходы от продажи материальных и нематериальных активов, всего	-	8,50	-
	в том числе доходы от реализации имущества, находящегося в оперативном управлении территориальных фондов обязательного медицинского страхования (в части реализации материальных запасов по указанному имуществу)	-	8,50	-
1.3.	Штрафы, санкции, возмещение ущерба, всего	3 305,74	51 955,21	1 571,7
	в том числе:
1.3.1.	Иные штрафы, неустойки, пени, уплаченные в соответствии с законом или договором в случае неисполнения или ненадлежащего исполнения обязательств перед территориальным фондом обязательного медицинского страхования	3 305,74	13 558,34	410,1
1.3.2.	Денежные взыскания, налагаемые в возмещение ущерба, причиненного в результате незаконного или нецелевого использования бюджетных средств (в части бюджетов территориальных фондов обязательного медицинского страхования)	-	35 095,35	-
1.3.3.	Платежи по искам, предъявленным территориальным фондом обязательного медицинского страхования, к лицам, ответственным за причинение вреда здоровью застрахованного лица, в целях возмещения расходов на оказание медицинской помощи	-	3 301,52	-
2.	Безвозмездные поступления, всего	44 199 725,84	33 094 384,53	74,9
	в том числе:
2.1.	Безвозмездные поступления от других бюджетов бюджетной системы Российской Федерации, всего	44 285 789,30	33 222 830,95	75,0
	в том числе межбюджетные трансферты, передаваемые бюджетам государственных внебюджетных фондов, всего	44 285 789,30	33 222 830,95	75,0
	в том числе:
2.1.1.	Межбюджетные трансферты из бюджетов субъектов Российской Федерации, передаваемые территориальным фондам обязательного медицинского страхования на финансовое обеспечение дополнительных видов и условий оказания медицинской помощи, не установленных базовой программой обязательного медицинского страхования	33 304,25	24 978,19	75,0
2.1.2.	Субвенции бюджетам территориальных фондов обязательного медицинского страхования на финансовое обеспечение организации обязательного медицинского страхования на территориях субъектов Российской Федерации	42 606 714,90	31 955 036,40	75,0
2.1.3.	Межбюджетные трансферты, передаваемые бюджетам территориальных фондов обязательного медицинского страхования в целях софинансирования расходов медицинских организаций на оплату труда врачей и среднего медицинского персонала	22 300,20	11 150,40	50,0
2.1.4.	Межбюджетные трансферты, передаваемые бюджетам территориальных фондов обязательного медицинского страхования на финансовое обеспечение осуществления денежных выплат стимулирующего характера медицинским работникам за выявление онкологических заболеваний в ходе проведения диспансеризации и профилактических медицинских осмотров населения	464,80	232,20	50,0
2.1.5.	Прочие межбюджетные трансферты, передаваемые бюджетам территориальных фондов обязательного медицинского страхования	1 623 005,15	1 231 433,76	75,9
2.2.	Доходы бюджетов бюджетной системы Российской Федерации от возврата остатков субсидий, субвенций и иных межбюджетных трансфертов, имеющих целевое назначение, прошлых лет, всего	-	5 936,95	-
	в том числе:
2.2.1.	Доходы бюджета территориального фонда обязательного медицинского страхования от возврата остатков межбюджетных трансфертов прошлых лет на осуществление единовременных выплат медицинским работникам	-	753,26	-
2.2.2.	Доходы бюджетов территориальных фондов обязательного медицинского страхования от возврата остатков субсидий, субвенций и иных межбюджетных трансфертов, имеющих целевое назначение, прошлых лет	-	5 183,69	-
2.3.	Возврат остатков субсидий, субвенций и иных межбюджетных трансфертов, имеющих целевое назначение, прошлых лет, всего	-86 063,46	-134 383,37	156,1
	в том числе:
2.3.1.	Возврат остатков субвенций прошлых лет на финансовое обеспечение организации обязательного медицинского страхования на территориях субъектов Российской Федерации в бюджет Федерального фонда обязательного медицинского страхования из бюджетов территориальных фондов обязательного медицинского страхования	-3 816,80	-50 933,10	1 334,4
2.3.2.	Возврат остатков межбюджетных трансфертов прошлых лет на осуществление единовременных выплат медицинским работникам в бюджет Федерального фонда обязательного медицинского страхования из бюджетов территориальных фондов обязательного медицинского страхования	-	-753,26	-
2.3.3.	Возврат остатков межбюджетных трансфертов прошлых лет на финансовое обеспечение формирования нормированного страхового запаса территориального фонда обязательного медицинского страхования в бюджет Федерального фонда обязательного медицинского страхования из бюджетов территориальных фондов обязательного медицинского страхования	-81 479,14	-81 479,14	100,0
2.3.4.	Возврат остатков межбюджетных трансфертов прошлых лет на финансовое обеспечение осуществления денежных выплат стимулирующего характера медицинским работникам за выявление онкологических заболеваний в ходе проведения диспансеризации и профилактических медицинских осмотров населения в бюджет Федерального фонда обязательного медицинского страхования из бюджетов территориальных фондов обязательного медицинского страхования	-767,52	-759,62	99,0
2.3.5.	Возврат остатков субсидий, субвенций и иных межбюджетных трансфертов, имеющих целевое назначение, прошлых лет из бюджетов территориальных фондов обязательного медицинского страхования в бюджеты территориальных фондов обязательного медицинского страхования	-	-458,25	-
	Итого	44 311 322,68	33 273 044,18	75,1

Поступления в бюджет Фонда за 9 месяцев 2023 года сложились из неналоговых доходов, безвозмездных поступлений из Федерального фонда обязательного медицинского страхования, бюджета Ставропольского края, бюджетов территориальных фондов обязательного медицинского страхования других субъектов Российской Федерации и прочих доходов.

За 9 месяцев 2023 года общий объем поступлений по доходам составил 33 273 044,18 тыс. рублей или 75,1 процента к годовым плановым назначениям.

За отчетный период в бюджет Фонда поступили прочие доходы от компенсации затрат бюджетов территориальных фондов обязательного медицинского страхования в сумме 126 695,94 тыс. рублей.

Поступления доходов от реализации имущества, находящегося в оперативном управлении территориальных фондов обязательного медицинского страхования (в части реализации материальных запасов по указанному имуществу), составили 8,50 тыс. рублей.

За 9 месяцев 2023 года в бюджет Фонда поступили средства штрафов, санкций, возмещения ущерба в сумме 51 955,21 тыс. рублей, в том числе:

13 558,34 тыс. рублей - иные штрафы, неустойки, пени, уплаченные в соответствии с законом или договором в случае неисполнения или ненадлежащего исполнения обязательств перед территориальным фондом обязательного медицинского страхования;

35 095,35 тыс. рублей - денежные взыскания, налагаемые в возмещение ущерба, причиненного в результате незаконного или нецелевого использования бюджетных средств (в части бюджетов территориальных фондов обязательного медицинского страхования);

3 301,52 тыс. рублей - платежи по искам, предъявленным территориальным фондом обязательного медицинского страхования, к лицам, ответственным за причинение вреда здоровью застрахованного лица, в целях возмещения расходов на оказание медицинской помощи.

За отчетный период поступления субвенций из бюджета Федерального фонда обязательного медицинского страхования на финансовое обеспечение организации обязательного медицинского страхования на территориях субъектов Российской Федерации составили 31 955 036,40 тыс. рублей или 75,0 процента к годовым плановым назначениям.

Межбюджетные трансферты, передаваемые из бюджета Ставропольского края на финансовое обеспечение дополнительных видов и условий оказания медицинской помощи, не установленных базовой программой обязательного медицинского страхования, составили 24 978,19 тыс. рублей или 75,0 процента к годовым плановым назначениям.

Из бюджета Федерального фонда обязательного медицинского страхования в бюджет Фонда за 9 месяцев 2023 года поступили межбюджетные трансферты на:

софинансирование расходов медицинских организаций на оплату труда врачей и среднего медицинского персонала, в сумме 11 150,40 тыс. рублей;

финансовое обеспечение осуществления денежных выплат стимулирующего характера медицинским работникам за выявление онкологических заболеваний в ходе проведения диспансеризации и профилактических медицинских осмотров населения в сумме 232,20 тыс. рублей.

В бюджет Фонда за 9 месяцев 2023 года зачислены прочие межбюджетные трансферты в виде поступлений из бюджетов территориальных фондов обязательного медицинского страхования других субъектов Российской Федерации за медицинскую помощь, оказанную медицинскими организациями Ставропольского края лицам, застрахованным за пределами территории Ставропольского края, в сумме 1 231 433,76 тыс. рублей или 75,9 процента к годовым плановым назначениям.

За 9 месяцев 2023 года в бюджет Фонда зачислены доходы от возврата остатков субсидий, субвенций и иных межбюджетных трансфертов, имеющих целевое назначение, прошлых лет в сумме 5 936,95 тыс. рублей, в том числе:

753,26 тыс. рублей - возврат министерством здравоохранения Ставропольского края средств единовременных компенсационных выплат медицинским работникам в связи с расторжением трудовых договоров с медицинскими работниками;

5 183,69 тыс. рублей - возврат территориальными фондами обязательного медицинского страхования других субъектов Российской Федерации дебиторской задолженности прошлых лет.

В доходы бюджетов бюджетной системы Российской Федерации за 9 месяцев 2023 года Фондом произведен возврат остатков субсидий, субвенций и иных межбюджетных трансфертов, имеющих целевое назначение, прошлых лет в сумме 134 383,37 тыс. рублей, из них:

50 933,10 тыс. рублей - возврат остатков субвенций прошлых лет на финансовое обеспечение организации обязательного медицинского страхования;

753,26 тыс. рублей - возврат средств единовременных компенсационных выплат медицинским работникам в связи с расторжением трудовых договоров с медицинскими работниками;

81 479,14 тыс. рублей - возврат средств на финансовое обеспечение формирования нормированного страхового запаса территориального фонда обязательного медицинского страхования на софинансирование расходов медицинских организаций на оплату труда врачей и среднего медицинского персонала;

759,62 тыс. рублей - возврат средств на финансовое обеспечение осуществления денежных выплат стимулирующего характера медицинским работникам за выявление онкологических заболеваний в ходе проведения диспансеризации и профилактических медицинских осмотров населения;

458,25 тыс. рублей - возврат остатков субсидий, субвенций и иных межбюджетных трансфертов, имеющих целевое назначение, прошлых лет из бюджетов территориальных фондов обязательного медицинского страхования в бюджеты территориальных фондов обязательного медицинского страхования.

Исполнение бюджета Фонда за 9 месяцев 2023 года по расходам

N п/п	Наименование расхода	Утверждено сводной бюджетной росписью бюджета Территориального фонда обязательного медицинского страхования Ставропольского края на 2023 год (тыс. рублей)	Исполнение за 9 месяцев 2023 года (тыс. рублей)	Исполнение к плану на 2023 год (процентов)
1	2	3	4	5
1.	Общегосударственные вопросы	316 285,38	218 463,51	69,1
2.	Другие общегосударственные вопросы	316 285,38	218 463,51	69,1
3.	Государственная программа Ставропольского края "Развитие здравоохранения"	316 285,38	218 463,51	69,1
4.	Подпрограмма "Организация обязательного медицинского страхования граждан Российской Федерации"	316 285,38	218 463,51	69,1
5.	Основное мероприятие "Выполнение основных функций органа управления Территориального фонда обязательного медицинского страхования Ставропольского края в системе обязательного медицинского страхования"	316 285,38	218 463,51	69,1
6.	Финансовое обеспечение организации обязательного медицинского страхования на территориях субъектов Российской Федерации, всего	316 285,38	218 463,51	69,1
	в том числе:
	расходы на выплаты персоналу в целях обеспечения выполнения функций государственными (муниципальными) органами, казенными учреждениями, органами управления государственными внебюджетными фондами	229 182,48	154 698,47	67,5
	закупка товаров, работ и услуг для обеспечения государственных (муниципальных) нужд	86 804,80	63 627,51	73,3
	иные бюджетные ассигнования	298,10	137,53	46,1
7.	Здравоохранение	45 817 842,31	31 730 068,80	69,3
8.	Другие вопросы в области здравоохранения	45 817 842,31	31 730 068,80	69,3
9.	Государственная программа Ставропольского края "Развитие здравоохранения"	45 817 842,31	31 730 068,80	69,3
10.	Подпрограмма "Организация обязательного медицинского страхования граждан Российской Федерации"	45 817 842,31	31 730 068,80	69,3
11.	Основное мероприятие "Финансовое обеспечение организации обязательного медицинского страхования в рамках реализации Федерального закона "Об обязательном медицинском страховании в Российской Федерации"	45 784 538,06	31 707 185,65	69,3
12.	Финансовое обеспечение мероприятий по организации дополнительного профессионального образования медицинских работников по программам повышения квалификации, а также по приобретению и проведению ремонта медицинского оборудования, всего	263 922,65	178 761,34	67,7
	в том числе предоставление субсидий бюджетным, автономным учреждениям и иным некоммерческим организациям	263 922,65	178 761,34	67,7
13.	Финансовое обеспечение оказания медицинской помощи медицинскими организациями Ставропольского края гражданам, застрахованным на территории других субъектов Российской Федерации, всего	1 628 486,82	1 204 887,70	74,0
	в том числе социальное обеспечение и иные выплаты населению	1 628 486,82	1 204 887,70	74,0
14.	Финансовое обеспечение организации обязательного медицинского страхования на территориях субъектов Российской Федерации, всего	43 869 355,70	30 313 409,67	69,1
	в том числе:
	социальное обеспечение и иные выплаты населению	42 306 434,71	29 234 556,30	69,1
	межбюджетные трансферты	1 562 920,99	1 078 853,37	69,0
15.	Софинансирование расходов медицинских организаций на оплату труда врачей и среднего медицинского персонала, всего	22 300,20	10 093,62	45,3
	в том числе социальное обеспечение и иные выплаты населению	22 300,20	10 093,62	45,3
16.	Финансовое обеспечение осуществления денежных выплат стимулирующего характера медицинским работникам за выявление онкологических заболеваний в ходе проведения диспансеризации и профилактических медицинских осмотров населения, всего	472,69	33,32	7,0
	в том числе социальное обеспечение и иные выплаты населению	472,69	33,32	7,0
17.	Основное мероприятие "Финансовое обеспечение медицинской помощи, не установленной базовой программой обязательного медицинского страхования"	33 304,25	22 883,15	68,7
18.	Финансовое обеспечение дополнительных видов и условий оказания медицинской помощи, не установленных базовой программой обязательного медицинского страхования, всего	33 304,25	22 883,15	68,7
	в том числе социальное обеспечение и иные выплаты населению	33 304,25	22 883,15	68,7
	Итого	46 134 127,69	31 948 532,31	69,3

Исполнение расходной части бюджета Фонда осуществлялось в рамках финансового обеспечения организации обязательного медицинского страхования. За 9 месяцев 2023 года кассовое исполнение составило 31 948 532,31 тыс. рублей или 69,3 процента к годовым плановым назначениям.

На выполнение основных функций органа управления Фонда за отчетный период было направлено 218 463,51 тыс. рублей или 69,1 процента к годовым плановым назначениям, из них:

154 698,47 тыс. рублей - фонд оплаты труда и страховые взносы, иные выплаты персоналу, что составляет 67,5 процента к годовым Плановым назначениям;

63 627,51 тыс. рублей - закупка товаров, работ, услуг для обеспечения государственных нужд, что составляет 73,3 процента к годовым плановым назначениям, так как государственные контракты находятся на стадии исполнения, оплата по ним будет произведена в IV квартале 2023 года;

137,53 тыс. рублей - уплата налога на имущество организаций и земельного налога, уплата прочих налогов, сборов и иных платежей, что составляет 46,1 процента к годовым плановым назначениям.

На выполнение основного мероприятия "Финансовое обеспечение организации обязательного медицинского страхования в рамках реализации Федерального закона "Об обязательном медицинском страховании в Российской Федерации" за 9 месяцев 2023 года было направлено 31 707 185,65 тыс. рублей или 69,3 процента к годовым плановым назначениям, в том числе:

29 234 556,30 тыс. рублей - расходы на финансовое обеспечение реализации территориальной программы обязательного медицинского страхования в пределах базовой программы обязательного медицинского страхования, что составляет 69,1 процента к годовым плановым назначениям, так как в соответствии с Правилами обязательного медицинского страхования, утвержденными приказом Министерства здравоохранения Российской Федерации от 28 февраля 2019 г. N 108н, окончательный расчет за оказанную медицинскую помощь осуществляется в месяце, следующем за отчетным;

1 078 853,37 тыс. рублей - расходы на расчеты за медицинскую помощь, оказанную лицам, застрахованным за пределами территории субъекта Российской Федерации, в котором выдан полис обязательного медицинского страхования, в форме возмещения территориальным фондам обязательного медицинского страхования других субъектов Российской Федерации затрат по оплате стоимости медицинской помощи, оказанной за пределами территории Ставропольского края лицам, застрахованным на территории Ставропольского края, что составляет 69,0 процента к годовым плановым назначениям;

1 204 887,70 тыс. рублей - расходы на финансовое обеспечение оказания медицинской помощи медицинскими организациями Ставропольского края гражданам, застрахованным на территории других субъектов Российской Федерации, что составляет 74,0 процента к годовым плановым назначениям;

178 761,34 тыс. рублей - расходы на финансовое обеспечение мероприятий по организации дополнительного профессионального образования медицинских работников по программам повышения квалификации, а также по приобретению и проведению ремонта медицинского оборудования, что составляет 67,7 процента к годовым плановым назначениям, так как государственные контракты медицинских организаций находятся на стадии заключения, оплата по ним будет произведена в IV квартале 2023 года;

10 093,62 тыс. рублей - на софинансирование расходов медицинских организаций на оплату труда врачей и среднего медицинского персонала, что составляет 45,3 процента к годовым плановым назначениям;

33,32 тыс. рублей - на выплаты стимулирующего характера медицинским работникам за выявление онкологических заболеваний в ходе проведения диспансеризации и профилактических медицинских осмотров населения, что составляет 7,0 процента к годовым плановым назначениям.

Расходы на финансовое обеспечение дополнительных видов и условий оказания медицинской помощи, не установленных базовой программой обязательного медицинского страхования, за счет межбюджетных трансфертов, передаваемых из бюджета Ставропольского края, за 9 месяцев 2023 года составили 22 883,15 тыс. рублей или 68,7 процента к годовым плановым назначениям, так как в соответствии с Правилами обязательного медицинского страхования, утвержденными приказом Министерства здравоохранения Российской Федерации от 28 февраля 2019 г. N 108н, окончательный расчет за оказанную медицинскую помощь осуществляется в месяце, следующем за отчетным.

Исполнение бюджета Фонда за 9 месяцев 2023 года по источникам внутреннего финансирования дефицита бюджета Фонда

(тыс. рублей)
N п/п	Наименование источника внутреннего финансирования дефицита бюджета Фонда	Исполнение за 9 месяцев 2023 года
1	2	3
1.	Источники внутреннего финансирования дефицитов бюджетов	-1 324 511,87
2.	Изменение остатков средств на счетах по учету средств бюджетов	-1 324 511,87
3.	Увеличение прочих остатков денежных средств бюджетов территориальных фондов обязательного медицинского страхования	-38 383 132,79
4.	Уменьшение прочих остатков денежных средств бюджетов территориальных фондов обязательного медицинского страхования	37 058 620,92

Отчет о расходовании средств нормированного страхового запаса Фонда за 9 месяцев 2023 года

Нормированный страховой запас Фонда по состоянию на 01 октября 2023 года сформирован в сумме 2 864 890,44 тыс. рублей, из них направлено на:

проведение межтерриториальных расчетов - 2 283 741,07 тыс. рублей;

дополнительное финансовое обеспечение медицинской помощи, оказанной лицам, застрахованным по обязательному медицинскому страхованию, - 250 000,00 тыс. рублей;

финансовое обеспечение мероприятий по организации дополнительного профессионального образования медицинских работников по программам повышения квалификации, а также по приобретению и проведению ремонта медицинского оборудования - 178 761,34 тыс. рублей;

софинансирование расходов медицинских организаций на оплату труда врачей и среднего медицинского персонала - 10 093,62 тыс. рублей.

Остаток средств на лицевом счете Фонда по состоянию на 01 октября 2023 года составил 3 147 308,99 тыс. рублей, в том числе 142 294,41 тыс. рублей - средства нормированного страхового запаса.

Бюджет Фонда за 9 месяцев 2023 года исполнен в соответствии с финансовой наполняемостью по доходам и обязательствами Фонда по расходам.

Директор Территориального фонда обязательного медицинского страхования Ставропольского края

С.П. Трошин