Письмо Ассоциации российских банков от 27 октября 2023 г. N А23-01/5-501 "О размещении Росфинмониторингом форм машиночитаемых доверенностей, необходимых для целей направления отчетности с использованием личного кабинета кредитных организаций на сайте Росфинмониторинга"

ГАРАНТ:

О рассмотрении обращения см. письмо Федеральной службы по финансовому мониторингу от 17 ноября 2023 г. N 01-01-39/28763

Ассоциация российских банков обращается в связи с запросами банков - членов АРБ, касающимися порядка выпуска машиночитаемых доверенностей (далее - МЧД) в соответствии с частью 1 статьи 17.5 Федерального закона N 63-ФЗ ¹.

19 декабря 2021 года вступили в силу изменения в Федеральный закон N 63-ФЗ, предусмотренные Федеральным законом N 476-ФЗ ². В соответствии с частью 2.7 статьи 3 Федерального закона N 476-ФЗ квалифицированные сертификаты, выданные по правилам, действовавшим до принятия Федерального закона N 476-ФЗ, перестают выдаваться с 31 августа 2023 года и с той же даты прекращают свое действие, если содержат указание на больший срок действия.

Квалифицированные сертификаты применяются должностными лицами кредитных организаций, помимо прочего, в процессе информационного взаимодействия с Росфинмониторингом в соответствии с Указанием Банка России N 5861-У ³, а также Приказом Росфинмониторинга N 171 ⁴.

Согласно части 2 статьи 17.1 Федерального закона N 63-ФЗ физическое лицо при использовании квалифицированной электронной подписи применяет квалифицированный сертификат такого физического лица, выданный удостоверяющим центром, получившим аккредитацию, при этом в пакете электронных документов представляется также документ, подтверждающий указанные полномочия физического лица. Документ о полномочиях должен быть подписан квалифицированной электронной подписью уполномоченного в установленном порядке на принятие соответствующих решений должностного лица соответствующего государственного органа или органа местного самоуправления.

На основании части 1 статьи 17.5 Федерального закона N 63-ФЗ в качестве документа о полномочиях оформляется и представляется доверенность, в том числе в электронной форме в машиночитаемом виде. Форма такой доверенности может быть определена и размещена Банком России на своем официальном сайте в сети Интернет в отношении доверенностей, выдаваемых, помимо прочего, кредитными организациями. В то же время, если формы доверенностей не определены и не размещены, применяется форма доверенности, формируемая и размещаемая уполномоченным федеральным органом на едином портале государственных и муниципальных услуг.

При этом в соответствии с пунктом 7 Постановления Правительства РФ N 209 ⁵ надлежащий уровень защиты передаваемой информации определяется Росфинмониторингом.

Федеральным законом от 04.08.2023 N 457-ФЗ ⁶ в Федеральный закон N 63-ФЗ были внесены изменения, в соответствии с которыми, в частности, до 31 августа 2024 года продлена возможность использования квалифицированных сертификатов электронной подписи сотрудников юридических лиц без предоставления машиночитаемой доверенности. Сотрудники юридических лиц могут подписывать документы своим сертификатом после 1 сентября 2023 года - до тех пор, пока не закончится срок его действия, но не позже, чем до 31 августа 2024 года. Продлить уже действующие сертификаты сотрудников, равно как получить сертификаты на новых сотрудников, невозможно.

Кредитные организации заблаговременно, до даты вступления в силу изменений в Федеральный закон N 63-ФЗ обращались в техническую поддержку Росфинмониторинга с просьбой уточнить порядок выпуска и отзыва МЧД, необходимых для целей направления отчетности с использованием личного кабинета кредитных организаций на портале Росфинмониторинга, а также форму МЧД и перечень полномочий физического лица, подлежащих включению в нее.

Согласно информации, полученной от технической поддержки Росфинмониторинга, функционал личного кабинета в части применения МЧД планировалось доработать после внесения соответствующих изменений в нормативные правовые акты, регламентирующие порядок представления информации кредитными организациями в уполномоченный орган. Вопросы о форме МЧД и порядке ее выпуска/отзыва было рекомендовано адресовать в Банк России, поскольку согласно пункту статьи 7 Федерального закона N 115-ФЗ ⁷ порядок представления информации в уполномоченный орган кредитными организациями устанавливает Банк России. Кроме того, в соответствии с пунктом 2 части 2 статьи 17.2 Федерального закона N 63-ФЗ Банк России устанавливает также порядок представления МЧД, подтверждающей полномочия физического лица действовать от имени кредитной организации.

В свою очередь, Банк России в ответ на запрос Ассоциации российских банков (запрос АРБ от 26.07.2023 и ответ Банка России от 24.08.2023 прилагаются) рекомендовал кредитным организациям обратиться в Росфинмониторинг по вопросам оформления МЧД для целей взаимодействия с информационными ресурсами Росфинмониторинга, в том числе возможности использования формы Единого формата МЧД и срока публикации в классификаторе полномочий справочника полномочий для взаимодействия с Росфинмониторингом.

Следует отметить, что до настоящего момента официальная инструкция по выпуску МЧД для кредитных организаций не опубликована.

14 августа 2023 года в личном кабинете кредитных организаций было размещено информационное сообщение, содержащее рекомендацию заранее перевыпустить действующие квалифицированные сертификаты электронной подписи.

При этом на 8 был опубликован конструктор доверенностей, в котором содержатся, помимо прочего, такие полномочия, как "RFM_00000002 - Подписание организациями, ИП и др. лицами ответов на запросы Росфинмониторинга" и "RFM_00000004 - Подписание формализованных электронных сообщений, направляемых в Росфинмониторинг финансовыми организациями".

Также перечень соответствующих полномочий был опубликован на 9. Однако данный перечень отличается от опубликованного на портале ФНС России. В частности, в нем содержатся следующие типы полномочий: "1_RFM02 - Подписание ответов на поступившие в Федеральную службу по финансовому мониторингу обращения граждан/организаций" и "1_RFM04 - Подписание ответов на запросы Федеральной службы по финансовому мониторингу".

Тем не менее на сегодняшний день кредитные организации не располагают рекомендациями либо методическими инструкциями от Росфинмониторинга с разъяснением, какие именно из этих полномочий должны использоваться для конкретных видов отчетности.

В то же время в личных кабинетах некредитных финансовых организаций начиная с 6 сентября 2023 года появилась возможность прикрепить МЧД к направляемым сообщениям.

С учетом вышеизложенного просим рассмотреть возможность разработки официальных рекомендаций Федеральной службы по финансовому мониторингу по выпуску машиночитаемой доверенности для кредитных организаций, а также перечню полномочий физического лица, подлежащих включению в состав такой машиночитаемой доверенности.

Ассоциация российских банков выражает надежду на дальнейшее эффективное сотрудничество с Федеральной службой по финансовому мониторингу.

Приложения:

1) письмо АРБ в Банк России от 26.07.2023 N А-02/5-346 (на 3 л.);

2) ответ Банка России от 24.08.2023 N 46-4-4/3170 (на 3 л.).

Первый вице-президент

Ю.И. Кормош

------------------------------

¹Федеральный закон от 06.04.2011 N 63-ФЗ "Об электронной подписи".

²Федеральный закон от 27.12.2019 N 476-ФЗ "О внесении изменений в Федеральный закон "Об электронной подписи" и статью 1 Федерального закона "О защите прав юридических лиц и индивидуальных предпринимателей при осуществлении государственного контроля (надзора) и муниципального контроля".

³Указание Банка России от 15.07.2021 N 5861-У "О порядке представления кредитными организациями в уполномоченный орган сведений и информации в соответствии со статьями 7 и 7.5 Федерального закона "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма"".

⁴Приказ Росфинмониторинга от 16.07.2020 N 171 "Об утверждении Особенностей направления Федеральной службой по финансовому мониторингу в кредитные организации запросов в электронной форме".

⁵Постановление Правительства РФ от 19.03.2014 N 209 "Об утверждении Положения о представлении информации в Федеральную службу по финансовому мониторингу организациями, осуществляющими операции с денежными средствами или иным имуществом, и индивидуальными предпринимателями и направлении Федеральной службой по финансовому мониторингу запросов в организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом, и индивидуальным предпринимателям".

⁶Федеральный закон от 04.08.2023 N 457-ФЗ "О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации".

⁷Федеральный закон от 07.08.2001 N 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма".

⁸ https://m4d.nalog.gov.ru/EMCHD/create

⁹ https://esnsi.gosuslugi.ru/classifiers/11255/data?pg=1&р=1