Приложение 2

Приложение 2
к распоряжению администрации
Ярковского муниципального
района Тюменской области
от 30 октября 2023 года N 1013

Рекомендации
по расчету прогнозируемых расходов на исполнение вопросов местного значения

1. Расходы на исполнение полномочия по осуществлению дорожной деятельности в отношении автомобильных дорог местного значения

Объем расходов на содержание автомобильных дорог общего пользования местного значения муниципального района, на 2024 - 2025 годы планируется на уровне утвержденном в бюджете муниципального района объема средств на указанные цели, на 2026 год на уровне 2025 года.

Объем расходов на капитальный ремонт и ремонт автомобильных дорог общего пользования местного значения муниципального района, на 2024 - 2025 годы планируется на уровне утвержденном в бюджете муниципального района объема средств на указанные цели, на 2026 год на уровне 2025 года.

2. Расходы на исполнение полномочия по обеспечению первичных мер пожарной безопасности

2.1 Объем расходов муниципальных образований на очередной финансовый год и плановый период на исполнение полномочия по обеспечению первичных мер пожарной безопасности определяется по формуле:

Р=Ч * (Nдпо+Nпр) * Кдеф (мз), где:

Р - объём расходов на обеспечение первичных мер пожарной безопасности;

Ч - численность населения в муниципальном образовании на начало текущего года (по данным Территориального органа Федеральной службы государственной статистики по Тюменской области);

Nдпо - норматив расходов для организации добровольной пожарной охраны (материальное стимулирование и содержание ДПО) из расчета 32,9 руб. на 1-го жителя сельского поселения;

Nпр - норматив расходов для обеспечения прочих первичных мер пожарной безопасности из расчета 85,9 руб. на 1-го жителя сельского поселения.

В составе норматива расходов на 1 жителя для обеспечения прочих первичных мер пожарной без опасности учтены расходы на:

- содержание подъездных путей к пожарным пирсам и источникам пожарного водоснабжения (45%);

- содержание источников пожарного водоснабжения (35%);

- прочие первичные меры пожарной безопасности (20%).

Кдеф (мз) - коэффициент-дефлятор к материальным затратам на 2024 год - 1, на 2025 год - 1, на 2026 год - 1.

2.2 Объем расходов муниципальных образований на очередной финансовый год и плановый период на устройство противопожарных минерализованных полос вокруг населенных пунктов (Рмп) определяется по формуле:

Рмп=Sнп * N * Кдеф (мз), где:

Sнп - протяженность создания минерализованной полос в километрах;

N - норматив расходов на устройство противопожарных минерализованных полос из расчета 4 993,7 рублей за полосу шириной 10 метров и длиной 1 километр.

Кдеф (мз) - коэффициент-дефлятор к материальным затратам на 2024 год - 1, на 2025 год - 1, на 2026 год - 1.

3. Расходы на исполнение полномочия по опубликованию муниципальных правовых актов, иной официальной информации в печатном СМИ

Расходы на исполнение полномочия муниципальным образованием по опубликованию муниципальных правовых актов, иной официальной информации в печатном СМИ определяются по формуле:

Р=N-в * S * В * К * К _д, где:

N-в - норматив на 1 см2 газеты;

S = 988 см2 - печатная площадь полосы под опубликование официальной информации (26*38 см);

В - количество публикаций (выпусков) в год официальной информации в печатном СМИ;

К - территориальный корректирующий коэффициент;

Кд - поправочный коэффициент.

При определении методики формирования расходов бюджетов муниципальных образований учтено:

- для городских округов и муниципальных районов: официальная информация органов местного самоуправления будет публиковаться в текущем номере газеты, тиражом, утвержденным для печатания;

- для поселений: официальная информация органов местного самоуправления в целях экономии бюджетных средств будет публиковаться во вкладке (приложении) в районную (городскую) газету, выпускаемую тиражом, заказанным поселением.

4. Расходы на исполнение полномочия по организации библиотечного обслуживания населения, комплектования и обеспечения сохранности библиотечных фондов библиотек и создание условий для организации досуга и обеспечения жителей услугами организаций культуры и созданию условий для развития местного традиционного народного художественного творчества, участию в сохранении, возрождении и развитии народных художественных промыслов

Сельское поселение.

Объем расходов сельского поселения (Рк) на создание условий для организации досуга и обеспечения жителей поселения услугами организаций культуры рассчитываются по формуле:

Р _к=N _к * Ч _н,где:

N _к - расходы на одного жителя сельского поселения в год на создание условий для организации досуга и обеспечения жителей поселения услугами организаций культуры;

Ч _н - численность населения сельского поселения на начало текущего года (по данным Территориального органа Федеральной службы государственной статистики по Тюменской области);

5. Расходы на исполнение полномочия по обеспечению условий для развития физической культуры, школьного спорта и массового спорта, организации проведения официальных физкультурно-оздоровительных и спортивных мероприятий

Планируемые расходы сельского поселения на обеспечение условий для развития физической культуры, школьного спорта и массового спорта, организации проведения официальных физкультурно-оздоровительных и спортивных мероприятий определяются по формуле:

Р _iплан=Р _iнорм * К ₁+Р _iком * К ₂, где:

Р _iплан - плановый объем расходов на реализацию полномочия;

Р _iнорм - нормативные расходы муниципального образования на реализацию полномочия на очередной финансовый год;

Р _iком - расходы на оплату коммунальных услуг года, предшествующего планируемому году, исходя из установленных тарифов и лимитов потребления, определенных на год, предшествующий планируемому году;

К ₁ - поправочный коэффициент;

К ₂ - индекс роста коммунальных услуг.

Нормативные расходы муниципального образования рассчитываются по формуле:

Р _iнорм=Н _к * Ж _i, где:

H _k (руб.) - норматив расходов на реализацию полномочия на одного жителя на очередной финансовый год в зависимости от группы муниципального образования;

Ж _i (тыс. чел) - численность населения муниципального образования на начало текущего года (по данным Территориального органа Федеральной службы государственной статистики по Тюменской области);

6. Расходы на исполнение полномочий по благоустройству населенных пунктов:

Сельского поселения:

организация благоустройства территории поселения;

присвоение адресов объектам адресации, изменение, аннулирование адресов, присвоение наименований элементам улично-дорожной сети (за исключением автомобильных дорог федерального значения, автомобильных дорог регионального или межмуниципального значения, местного значения муниципального района), наименований элементам планировочной структуры в границах поселения, изменение, аннулирование таких наименований, размещение информации в государственном адресном реестре;

а также на рекомендованные к передаче сельскому поселению полномочия муниципального района в части:

создания условий для массового отдыха жителей поселения и организация обустройства мест массового отдыха населения;

содержание мест захоронения;

содержание мест (площадок) накопления твердых коммунальных отходов.

Объем расходов на содержание мест (площадок) накопления твердых коммунальных отходов определяется по формуле:

Р=НК, где:

Р - объем расходов;

Н - норматив на содержание 1 контейнерной площадки в год (2023 год 16,93 тыс. рублей с применением в 2024 году индекса 1,04);

К - количество контейнерных площадок (по данным Департамента недропользования и экологии Тюменской области).

Расходы на 2025 - 2026 годы - на уровне 2024 года.

7. Расходы на исполнение полномочия по обеспечению безопасности людей на водных объектах, охране их жизни и здоровья

Планирование расходов бюджетов муниципальных районов на исполнение полномочия по обеспечению безопасности людей на водных объектах, охране их жизни и здоровья осуществляется исходя из численности населения, норматива расходов на одного жителя и поправочных коэффициентов по формуле:

Р=N * Чнас * Кп * Клп * Ки * Кр * Кн * Кдеф (мз), где:

Р - объем расходов на очередной финансовый год;

N - норматив расходов исходя из расчета 1,853 рубля на одного жителя;

Чнас - численность населения в муниципальном образовании на начало текущего года (по данным Территориального органа Федеральной службы государственной статистики по Тюменской области);

Кп - коэффициент поправочный при численности населения городского округа свыше 100 тыс. человек, равный 1,5;

Клп - количество ледовых переправ с интенсивностью движения более 10 машин в час;

Ки - коэффициент интенсивности движения: (более 10 машин в час), равный 2; (более 50 машин в час), равный 5;

Кр - коэффициент для районного муниципального образования, равный 1,5.

Кн - коэффициент для муниципального образования г. Тюмень в целях обеспечения патрулирования набережной, равный 3,42.

Кдеф (мз) - коэффициент-дефлятор к материальным затратам на 2024 год - 1, на 2025 год - 1, на 2026 год - 1.

8. Расходы на исполнение полномочия по организации и осуществлению мероприятий по работе с детьми и молодежью

Планирование расходов по полномочию на организацию и осуществление мероприятий по работе с детьми и молодежью (Р _ргп) определяется исходя из базового норматива финансовых затрат на одного жителя из числа молодежного населения, в возрасте от 14 до 35 лет, планово-расчетных расходов на оплату коммунальных услуг, на оплату услуг центров профилактики наркомании и организаций сферы молодежной политики с использованием индекса-дефлятора на соответствующий период по следующей формуле:

Р _ргп=N _н * Ч _м * К+Р _к+(У _цпн+У _омп)+P _з/пл, где:

N _н - расходы на одного жителя из числа молодежного населения в возрасте от 14 до 35 лет;

Ч _м - численность молодежного населения территории от 14 до 35 лет;

К - поправочный коэффициент;

Р _к - плановые расходы на оплату коммунальных услуг года, предшествующего планируемому, исходя из установленных тарифов и лимитов потребления, определенных на год, предшествующий планируемому году и с использованием индексов-дефляторов на соответствующий период;

(У _цпн+У _омп) - плановые расходы на оплату услуг центров профилактики наркомании и организаций сферы молодежной политики года, предшествующего планируемому году.

P _з/пл - дополнительная потребность в средствах на повышение заработной платы.

9. Расходы на исполнение полномочия по оказанию поддержки гражданам и их объединениям, участвующим в охране общественного порядка, создание условий для деятельности народных дружин

Объем расходов на исполнение полномочия рассчитывается по формуле:

Р = N-в * Ч * К, где:

Р - объем расходов;

N-в - норматив расходов на одного жителя в год;

Ч - численность населения муниципального образования на начало текущего года (по данным Территориального органа Федеральной службы государственной статистики по Тюменской области);

К - поправочный коэффициент.

10. Расходы на исполнение полномочия по содержанию органов местного самоуправления

Годовые расходы на содержание аппарата управления конкретного муниципального образования определяются:

Р _{АУП (м.о.)}=Р _зп+Р _ку+Р _мз, где:

Р _{АУП (м.о.)} - годовые расходы на содержание аппарата управления муниципального образования;

Р _зп - годовой объем расходов на оплату труда и начисления на выплаты по оплате труда;

Р _ку - годовой объем расходов на оплату коммунальных услуг;

Р _мз - годовой объем расходов на приобретение материальных запасов, основных средств, оплату работ, услуг и прочих расходов.

В случае, если годовой объем расходов на содержание аппарата управления муниципального образования, рассчитанный в соответствии с настоящими методическими рекомендациями окажется меньше объема средств, учтенного при формировании межбюджетных трансфертов бюджету муниципального образования на текущий финансовый год на содержание органов местного самоуправления (без учета целевых средств, запланированных дополнительно: приобретение автомобилей, компьютерной техники, проведение ремонта и т.д.), то на очередной финансовый год и плановый период сохраняется объем средств, предусмотренный на текущий финансовый год.

Годовой объем расходов на оплату труда аппарата управления определяется по следующей формуле:

Р _зп=(ФОТ _{гл (м.о.)}+Ч _{АУП (м.о.)} * ЗП _ср * 12+ФОТ _стим) * Р _взн, где:

ФОТ _{гл (м.о.)} - годовой фонд оплаты труда главы муниципального образования, возглавляющего администрацию муниципального образования, главы администрации муниципального образования, определяемый в соответствии с нормативами формирования расходов на оплату труда, утвержденными постановлением Правительства Тюменской области от 16.06.2009 N 163-п;

При определении расходов на оплату труда глав муниципальных образований учтена индексация должностных окладов на 1,061 с 01.10.2023, а также предусмотрена индексация на 1,045 с 01.04.2024; на 1,04 с 01.10.2025; на 1,04 с 01.10.2026 с последующим внесением соответствующих изменений в постановление Правительства Тюменской области от 16.06.2009 N 163-п.

Ч _{АУП (м.о.)} - расчетная численность АУП муниципального образования (без главы муниципального образования, возглавляющего администрацию муниципального образования, главы администрации муниципального образования);

ЗП _ср - среднемесячная заработная плата с учетом районного коэффициента, установленного для организаций, расположенных в районах Западной Сибири;

При определении расходов на оплату труда работников аппарата управления муниципального образования учтена индексация среднемесячной заработной платы на 1,061 с 01.10.2023, а также предусмотрена индексация на 1,045 с 01.04.2024; на 1,04 с 01.10.2025; на 1,04 с 01.10.2026.

Среднемесячная заработная плата составляет:

- для сельских поселений с 01.01.2024 ЗП _ср = 31,207 тыс. рублей.

Р _взн - размер страховых взносов в государственные внебюджетные фонды.

ФОТ _стим - Фонд стимулирования органов местного самоуправления в размере 24,647 тыс. рублей на 1 единицу аппарата управления муниципального района, сельского поселения на расчетную численность, включая численность для исполнения переданных государственных полномочий и полномочий органов государственной власти Тюменской области, отнесенных к полномочиям органов местного самоуправления муниципальных районов.

Годовой объем расходов на оплату коммунальных услуг определяется по следующей формуле:

Р _ку=Р _ку (пг) * К _{деф (ку)}, где:

Р _ку (пг) - объем расходов на оплату коммунальных услуг предшествующего года;

К _{деф (ку)} - коэффициент-дефлятор к коммунальным услугам на 2024 год - 1,067, на 2025 год - 1,067, на 2026 год - 1,067.

Годовой объем расходов на приобретение материальных запасов, основных средств, оплату работ, услуг и прочих расходов определяется по следующей формуле:

Р _мз=Р _мз (пг) * К _{деф (мз)}+Р _мз (р), где:

Р _мз (пг) - объем расходов на приобретение материальных запасов, основных средств, оплату работ, услуг и прочих расходов предшествующего года с учетом расходов на хранение, комплектование, учет и использование архивных фондов, отнесенных к собственности Тюменской области и хранящихся в муниципальных архивах до утверждения Порядка разграничения собственности между муниципальными образованиями, муниципальными образованиями и Тюменской областью на архивные документы (архивные фонды) и хранящиеся в муниципальных архивах, утвержденного постановлением Правительства Тюменской области от 12.05.2015 N 195-п;

К _{деф (мз)} - коэффициент-дефлятор к материальным затратам, на 2024 год - 1, на 2025 год - 1, на 2026 год - 1.

Р _мз (р) - объем расходов разового характера на проведение текущих и капитальных ремонтов в помещениях, занимаемых структурными подразделениями органов местного самоуправления, приобретение легковых служебных автомобилей взамен непригодных к эксплуатации, приобретение электронных технических средств (компьютеры, принтеры, МФУ и т.д.) и мебели взамен устаревших;

Объем расходов разового характера учитывается на основании мотивированного письменного обращения органа местного самоуправления муниципального образования с приложением подтверждающих документов, при этом:

- объем расходов на приобретение служебных легковых автотранспортных средств определяется исходя из следующих подходов:

для сельских поселений - на замену служебных легковых автотранспортных средств, находящихся в неудовлетворительном состоянии с года выпуска которых прошло более 10 лет - не более 1 автомобиля на сельское поселение;

Приобретение новых служебных легковых автотранспортных средств осуществляется при условии снятия с баланса органов местного самоуправления автомобилей, находящихся в неудовлетворительном техническом состоянии путем включения их в план приватизации муниципального имущества на очередной финансовый год или их утилизации;

- объем расходов на приобретение электронных технических средств и мебели определяется исходя из необходимости их обновления 1 раз в 9 лет с учетом 100% износа.

Методика расчета численности аппарата управления сельского поселения

Базовая численность работников аппарата управления - 3,5 штатных единиц, в том числе:

- 1 шт. ед. - глава муниципального образования;

- 1 шт. ед. - бухгалтер (специалист);

- 1 шт. ед. - водитель;

- 0,5 шт. ед. - уборщица.

Расчетная численность аппарата управления в зависимости от численности населения составляет:

Численность населения	Расчетная численность в зависимости от численности населения (шт. ед.)
до 2 тыс. чел.	3,5
от 2 до 5 тыс. чел.	3,5 + по 1 шт. ед. на каждую полную тысячу свыше 2 тыс. чел.
от 5 до 10 тыс. чел.	6,5 + по 1,5 шт. ед. на каждую полную тысячу свыше 5 тыс. чел.
свыше 10 тыс. чел.	14 + по 2 шт. ед. на каждую полную тысячу свыше 10 тыс. чел.

Для муниципальных образований, число населенных пунктов в которых 5 и выше, к получившейся численности АУП применяется коэффициент зависимости от числа населенных