Постановление Арбитражного суда Северо-Кавказского округа от 26 мая 2021 г. N Ф08-4556/21 по делу N А20-2057/2020

г. Краснодар

26 мая 2021 г.

Дело N А20-2057/2020

Резолютивная часть постановления объявлена 25 мая 2021 года.

Постановление в полном объеме изготовлено 26 мая 2021 года.

Арбитражный суд Северо-Кавказского округа в составе председательствующего Драбо Т.Н., судей Воловик Л.Н. и Черных Л.А., при участии в судебном заседании от заинтересованного лица - Центрального банка Российской Федерации в лице отделения - Национального банка по Кабардино-Балкарской Республике Южного главного управления (ИНН 7702235133, ОГРН 1037700013020) - Шаова Т.Д. (доверенность от 27.03.2019), в отсутствие заявителя - Афашаговой Майи Кашифовны, третьего лица - общества с ограниченной ответственностью "Къаншао" (ИНН 0706001415, ОГРН 1020700636395), надлежаще извещенных о времени и месте судебного заседания, в том числе путем размещения информации на официальном сайте арбитражного суда в информационно-телекоммуникационной сети Интернет, рассмотрев кассационную жалобу Афашаговой Майи Кашифовны на решение Арбитражного суда Кабардино- Балкарской Республики от 02.12.2020 и постановление Шестнадцатого арбитражного апелляционного суда от 09.02.2021 по делу N А20-2057/2020, установил следующее.

Афашагова Майя Кашифовна обратилась в арбитражный суд с заявлением о признании незаконным и отмене определения Центрального банка Российской Федерации в лице отделения - Национального банка по Кабардино-Балкарской Республике Южного главного управления (далее - банк) от 10.06.2020 N 129735/1040-1 об отказе в возбуждении в отношении общества с ограниченной ответственностью "Къаншао" дела об административном правонарушении по статье 14.36 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях.

В соответствии со статьей 51 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации в качестве третьего лица, не заявляющего самостоятельных требований относительно предмета спора, к участию в деле привлечено общество с ограниченной ответственностью "Къаншао" (далее - общество).

Решением суда от 02.12.2020, оставленным без изменения постановлением апелляционной инстанции от 09.02.2021, в удовлетворении заявления отказано со ссылкой на отсутствие оснований для возбуждения в отношении общества дела об административном правонарушении, ответственность за которое предусмотрена статьей 14.36 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях.

В Арбитражный суд Северо-Кавказского округа обратилась Афшагова М.К. с кассационной жалобой, просит решение суда и постановление апелляционной инстанции отменить, принять новый судебный акт об удовлетворении заявления. По мнению подателя жалобы, суды не учли, что запрашиваемые Афшаговой М.К. документы и информация непосредственно связаны с управлением и участием Афшаговой М.К. в обществе, которое грубо нарушает права Афшаговой М.К., лишая ее возможности участия в обществе, не предоставляя документы, информацию и материалы, необходимые для реализации прав Афшаговой М.К. на участие в обществе. В действиях общества, которое не отрицает непредставление запрошенных документов, имеются признаки административного правонарушения, предусмотренного статьей 14.36 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях. Суды не учли, что на момент рассмотрения настоящего дела Афашагова М.К. не является директором ООО "Майя", и не привели доказательства, свидетельствующие о злоупотреблении Афашаговой М.К. правом при получении документов и информации, касающейся деятельности общества.

В отзыве на кассационную жалобу банк просит оставить судебные акты без изменения как законные и обоснованные, а кассационную жалобу - без удовлетворения.

В нарушение статьи 279 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации общество не представило в суд отзыв на кассационную жалобу.

В судебном заседании представитель банка поддержал доводы отзыва на кассационную жалобу.

Арбитражный суд Северо-Кавказского округа, изучив материалы дела, проверив законность судебных актов, оценив доводы кассационной жалобы и отзыва, выслушав представителя банка, считает, что кассационная жалоба не подлежит удовлетворению по следующим основаниям.

Как видно из материалов дела, Афашагова М.К. является участником общества с 50% доли в уставном капитале общества. Другим участником общества с 50% доли в уставном капитале и одновременно исполняющим обязанности директора общества является Курашев К.К.

За подписью директора Курашева К.К. общество направило Афашаговой М.К. как участнику общества уведомление от 27.03.2020 о проведении очередного общего собрания участников общества 30.04.2020, в котором указано, что участники вправе ознакомиться с информацией и материалами, подлежащими представлению участникам общества при проведении собрания в течение тридцати дней до его проведения в помещении первого этажа гостиницы на территории общества, по адресу: Кабардино-Балкарская Республика, с. Аушигер, на территории горячего источника Аушигер.

Письмом от 06.04.2020 Афашагова М.К. направила в общество предложения о включении вопросов в повестку дня общего собрания участников общества, содержащие, в том числе требование о предоставлении для ознакомления следующих материалов: годовые отчеты и годовые бухгалтерские балансы общества за 2017, 2018, 2019 годы; заключение ревизионной комиссии (ревизора) общества по результатам проверки годовых отчетов и годовых бухгалтерских балансов общества за 2017, 2018, 2019 годы; документы по сделкам, совершенным в 2017, 2018, 2019 годах; документы бухгалтерского учета и бухгалтерской отчетности с 2013 по 2018 годы, в частности (документы по утверждению учетной политики; документы по утверждению регистров бухгалтерского учета; книги доходов и расходов; главная книга; кассовая книга с отражением ежедневных действий; книга операциониста; приходные и расходные кассовые ордера; накладные; платежные ведомости; оборотно-сальдовую ведомость; расшифровку по бухгалтерским счетам; информацию о движении денежных средств по банковским счетам; авансовые отчеты; бухгалтерские балансы; налоговые декларации по УСН; налоговые декларации по ЕНВД; расчетно-платежные ведомости; табеля учета рабочего времени; приказы о приеме на работу и увольнении работников; трудовые договоры; штатное расписание; ведомость по начислениям зарплаты); устав общества.

Ссылаясь на то, что 15.04.2020 по месту расположения общества Афашаговой М.К. не представлены документы, информация и материалы, необходимые для подготовки к собранию участников и указанные самим обществом, и в действиях общества усматриваются признаки административного правонарушения, квалифицируемого по статье 14.36 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях, Афашагова М.К., обратилась в банк с заявлением от 29.04.2020 о применении к обществу и его директору мер административной ответственности.

Определением от 10.06.2020 N 129735/1040-1 банк отказал в возбуждении в отношении общества дела об административном правонарушении по статье 14.36 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях в связи с отсутствием события административного правонарушения.

Полагая незаконным определение банка от 10.06.22020 N 129735/1040-1, Афашагова М.К. обратилась в арбитражный суд.

Суды отказали Афашаговой М.К. в удовлетворении заявления, обоснованно исходя из следующего.

Статья 14.36 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях предусматривает административную ответственность за непредставление или несвоевременное представление документов о споре, связанном с созданием юридического лица, управлением им или участием в нем, участникам (акционерам, членам, учредителям) юридического лица в случае, если представление таких документов предусмотрено законом.

Пунктом 1 статьи 8 Федерального закона от 08.02.1998 N 14-ФЗ "Об обществах с ограниченной ответственностью" (далее - Закон N 14-ФЗ) установлено, что участники общества вправе, в том числе, получать информацию о деятельности общества и знакомиться с его бухгалтерскими книгами и иной документацией в установленном его уставом порядке.

В силу пункта 2 статьи 50 Закона N 14-ФЗ общество по требованию участника общества обязано обеспечить ему доступ к документам, перечень которых содержится в статье 50 Закона N 14-ФЗ.

Согласно пункту 3 статьи 50 Закона N 14-ФЗ в течение пяти рабочих дней со дня предъявления соответствующего требования участником общества указанные в пункте 2 статьи 50 Закона N 14-ФЗ документы должны быть предоставлены обществом для ознакомления в помещении исполнительного органа общества, если иное место не определено уставом общества либо внутренним документом, утвержденным общим собранием или советом директоров (наблюдательным советом) общества и опубликованным на его сайте в информационно-телекоммуникационной сети Интернет. Общество по требованию участника общества обязано предоставить ему копии указанных документов. Плата, взимаемая обществом за предоставление таких копий, не может превышать затраты на их изготовление и, если в требовании указано на необходимость их отправки по адресу, указанному участником, соответствующие расходы на пересылку.

Как разъяснено в пункте 1 информационного письма Президиума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 18.01.2011 N 144 "О некоторых вопросах практики рассмотрения арбитражными судами споров о предоставлении информации участникам хозяйственных обществ", суд может отказать в удовлетворении требования участника, если будет доказано наличие в его действиях злоупотребления правом (статья 10 Гражданского кодекса Российской Федерации). Так, о злоупотреблении участником правом на информацию может свидетельствовать то, что участник, обратившийся с требованием о предоставлении информации, является фактическим конкурентом хозяйственного общества (либо его аффилированным лицом), а запрашиваемая информация носит характер конфиденциальной, относится к конкурентной сфере и ее распространение может причинить вред коммерческим интересам общества.

Суды установили, что часть запрошенных Афашаговой М.К. письмом от 06.04.2020 документов не является документами о споре, связанном с созданием юридического лица, управлением им или участием в нем, а относится к документам финансовой, бухгалтерской отчетности, хозяйственной деятельности, которые общество также обязано предоставлять по запросу участников общества в соответствии с положениями статьи 50 Закона N 14-ФЗ.

Суды указали, что из содержания требований Афашаговой М.К. следует, что непредставление обществом информации и материалов, необходимых для подготовки к очередному общему собранию участников общества, образует событие административного правонарушения, предусмотренного статьей 14.36 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях.

Вместе с тем, суды верно исходили из того, что действующим законодательством не предусмотрена безусловная обязанность административного органа возбуждать дело об административном правонарушении лишь по факту получения соответствующего заявления, поскольку по смыслу положений статьи 28.1 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях для возбуждения дела об административном правонарушении требуется наличие достаточных сведений, указывающих на наличие конкретного события административного правонарушения.

В соответствии с частью 3 статьи 28.1 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях дело об административном правонарушении может быть возбуждено должностным лицом, уполномоченным составлять протоколы об административных правонарушениях, только при наличии хотя бы одного из поводов, предусмотренных частью 1 статьи 28.1 Кодекса и достаточных данных, указывающих на наличие события административного правонарушения.

Вместе с тем, суды исходили из того, что к обращению Афашаговой М.К. не приложены доказательства, содержащие зафиксированные надлежащим образом сведения и указывающие на то, что общество действительно не представило Афашаговой М.К. возможность ознакомления с документами о споре, связанном с созданием юридического лица, управлением им или участием в нем.

Суды учли, что решением Арбитражного суда Кабардино-Балкарской Республики от 22.07.2019 по делу N А20-2187/2019, оставленным без изменения постановлением Шестнадцатого арбитражного апелляционного суда от 14.10.2019 и постановлением Арбитражного суда Северо-Кавказского округа от 16.01.2020, Центральному Банку Российской Федерации отказано в удовлетворении заявления о привлечении общества к административной ответственности по статье 14.36 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях ввиду отсутствия в действиях общества состава вмененного административного правонарушения. Основанием для обращения в суд с заявлением о привлечении общества к административной ответственности по статье 14.36 Кодекса явилось составление протокола об административном правонарушении от 23.04.2019 N ЖГУ-83-ЮЛ-19-9004/1020-1 по факту отказа общества в предоставлении Афашаговой М.К. документов, аналогичных документам, запрошенным у общества письмом от 06.04.2020.

Решение Арбитражного суда Кабардино-Балкарской Республики 22.07.2019 по делу N А20-2187/2019 мотивировано, в том числе, наличием конкуренции на рынке соответствующего товара между обществом и ООО "Майя", участником которого является Афашагова М.К., а также тем обстоятельством, что запрошенные Афашаговой М.К. документы относятся к конфиденциальной информации в соответствии с утвержденным в 2014 году приказом общества.

Отсутствие события вменяемого административного правонарушения в соответствии с пунктом 1 части 1 статьи 24.5 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях является обстоятельством, исключающим производство по делу об административном правонарушении.

При таких обстоятельствах суды сделали обоснованный вывод об отсутствии оснований для возбуждения в отношении общества дела об административном правонарушении по статье 14.36 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях и отказали Афашаговой М.К. в удовлетворении заявления.

Согласно статье 286 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации арбитражный суд кассационной инстанции проверяет законность решений, постановлений, принятых арбитражным судом первой и апелляционной инстанций, устанавливая правильность применения норм материального и процессуального права при рассмотрении дела и принятии обжалуемых судебных актов и исходя из доводов, содержащихся в кассационной жалобе и возражениях относительно жалобы.

Доводы кассационной жалобы направлены на переоценку доказательств, которые суды оценили с соблюдением норм главы 7 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, и в силу статей 286, 287 Кодекса подлежат отклонению.

Нормы права при рассмотрении дела применены правильно, нарушения процессуальных норм, влекущие отмену судебных актов (статья 288 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации), не установлены.

Основания для удовлетворения кассационной жалобы Афашаговой М.К. отсутствуют.

Руководствуясь статьями 274, 286 - 289 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, Арбитражный суд Северо-Кавказского округа

ПОСТАНОВИЛ:

решение Арбитражного суда Кабардино-Балкарской Республики от 02.12.2020 и постановление Шестнадцатого арбитражного апелляционного суда от 09.02.2021 по делу N А20-2057/2020 оставить без изменения, кассационную жалобу - без удовлетворения.

Постановление вступает в законную силу со дня его принятия.

Председательствующий

Т.Н. Драбо

Судьи

Л.Н. Воловик Л.А. Черных