Постановление Костромской областной Думы от 23 ноября 2023 г. N 846 "Об информации администрации Костромской области о ходе исполнения областного бюджета за 9 месяцев 2023 года"

Заслушав информацию директора департамента финансов Костромской области И.Н. Замураева о ходе исполнения областного бюджета за 9 месяцев 2023 года и рассмотрев заключение контрольно-счетной палаты Костромской области о ходе исполнения областного бюджета за 9 месяцев 2023 года от 31 октября 2023 года N 01-34-271, решение комитета по бюджету, налогам, банкам и финансам N 56/274 от 16 ноября 2023 года, Костромская областная Дума отмечает следующее.

За 9 месяцев текущего года в консолидированный бюджет Костромской области поступило доходов в сумме 45 354,3 млн. рублей, что на 4 635,8 млн. рублей (на 11,4%) больше, чем за соответствующий период 2022 года.

Объем налоговых и неналоговых доходов консолидированного бюджета Костромской области увеличился на 4 297,7 млн. рублей (на 16,2%) по сравнению с 9 месяцами 2022 года. В отчетном периоде доля налоговых и неналоговых доходов в общем объеме доходов консолидированного бюджета составила 67,8%.

Расходы консолидированного бюджета Костромской области составили 43 224,5 млн. рублей, что на 2 886,9 млн. рублей (на 7,2%) больше, чем за соответствующий период 2022 года.

Консолидированный бюджет Костромской области исполнен с профицитом в сумме 2 129,8 млн. рублей.

Общий объем доходов областного бюджета за 9 месяцев 2023 года составил 39 689,6 млн. рублей, что на 4 231,6 млн. рублей (на 18,7%) больше, чем за соответствующий период 2022 года.

Налоговые и неналоговые доходы в областной бюджет поступили в сумме 25 152,3 млн. рублей, что на 3 970,7 млн. рублей (на 11,9%) выше, чем за 9 месяцев 2022 года.

По сравнению с аналогичным периодом 2022 года значительно увеличились поступления по налогу на прибыль организаций - на 2 497,2 млн. рублей (на 51,4%).

Увеличение поступлений также наблюдается по налогу на доходы физических лиц - на 972,3 млн. рублей (на 15,5%), налогам на совокупный доход - на 315,9 млн. рублей (на 14,3%), по налогам на товары (работы, услуги), реализуемые на территории Российской Федерации - на 183,1 млн. рублей (на 3,9%).

Наибольший удельный вес в налоговых и неналоговых доходах областного бюджета приходится на поступления налога на прибыль организаций (29,2%), налога на доходы физических лиц (28,9%), акцизов по подакцизным товарам (продукции) (19,4%).

Безвозмездные поступления в областной бюджет составили 14 537,4 млн. рублей, что составляет 78,1% к годовым плановым назначениям.

Расходы областного бюджета исполнены в объеме 37 237,0 млн. рублей, что составляет 65,3% от годовых плановых назначений. По сравнению с аналогичным периодом 2022 года расходы увеличились на 2 558,4 млн. рублей (на 7,4%).

Расходы по основным разделам функциональной классификации профинансированы следующим образом: по разделу "Межбюджетные трансферты бюджетам субъектов Российской Федерации и муниципальных образований" - на 76,3%, "Социальная политика" - на 73,9%, по разделу "Образование" - на 70,6%, по разделу "Физическая культура и спорт" - на 69,6%, по разделу "Культура, кинематография" - на 66,8%, по разделу "Охрана окружающей среды" - на 66,3%, по разделу "Средства массовой информации" - на 66,1%, по разделу "Национальная безопасность и правоохранительная деятельность" - на 63,8%, по разделу "Здравоохранение" - на 63,3%, по разделу "Национальная экономика" - на 62,5% от годового плана.

Низкий уровень исполнения бюджетных назначений сложился по разделам: "Общегосударственные вопросы" - 53,8%, "Национальная оборона" - 51,0%, "Жилищно-коммунальное хозяйство" - 34,1% к плану на год.

Расходы на реализацию государственных программ Костромской области составили 35 659,9 млн. рублей (67,8% от установленных годовых бюджетных ассигнований).

За 9 месяцев 2023 года исполнение расходов областной адресной инвестиционной программы составило 1 407,5 млн. рублей, что составляет 66,5% годовых плановых назначений.

Расходы областного бюджета на реализацию национальных проектов за 9 месяцев 2023 года исполнены на 69,8%, что составляет 9 416,0 млн. рублей, из них:

- национальный проект "Безопасные и качественные автомобильные дороги" - 4 789,3 млн. рублей;

- национальный проект "Здравоохранение" - 1 170,0 млн. рублей;

- национальный проект "Жилье и городская среда" - 1 262,3 млн. рублей;

- национальный проект "Образование" - 922,6 млн. рублей;

- национальный проект "Демография" - 668,6 млн. рублей;

- национальный проект "Культура" - 263,9 млн. рублей;

- национальный проект "Малое и среднее предпринимательство и поддержка индивидуальной предпринимательской инициативы" - 246,1 млн. рублей;

- национальный проект "Экология" - 52,3 млн. рублей;

- национальный проект "Туризм и индустрия гостеприимства" - 33,0 млн. рублей;

- национальный проект "Международная кооперация и экспорт" - 7,9 млн. рублей.

Просроченная кредиторская задолженность областного бюджета по состоянию на 1 октября 2023 года составила 0,8 млн. рублей. Просроченная задолженность по фонду оплаты труда и взносам по обязательному страхованию по состоянию на 1 октября 2023 года отсутствует.

Областной бюджет за 9 месяцев 2023 года исполнен с профицитом 2 452,7 млн. рублей.

Государственный долг на 1 октября 2023 года составил 24 231,4 млн. рублей (71,9% от утвержденного общего годового объема доходов бюджета без учета утвержденного объема безвозмездных поступлений). За 9 месяцев текущего года сумма государственного долга увеличилась на 543,4 млн. рублей.

В структуре государственного долга на 1 октября 2023 года представлены бюджетные кредиты, привлеченные в бюджет Костромской области от других бюджетов бюджетной системы Российской Федерации.

В течение 9 месяцев 2023 года предоставлен 1 бюджетный кредит муниципальному образованию на сумму 20,0 млн. рублей. Погашено 9 муниципальными образованиями бюджетных кредитов на сумму 18,5 млн. рублей. Задолженность по бюджетным кредитам, предоставленным муниципальным образованиям из областного бюджета, по состоянию на 1 октября 2023 года составляет 5 613,5 млн. рублей.

Учитывая вышеизложенное, Костромская областная Дума

постановляет:

1. Принять к сведению информацию администрации Костромской области об исполнении областного бюджета за 9 месяцев 2023 года.

2. Рекомендовать администрации Костромской области:

2.1 в целях эффективного использования средств областного бюджета обеспечить исполнение бюджетных ассигнований на реализацию областной адресной инвестиционной программы на уровне утвержденных показателей;

2.2 обеспечить своевременное использование средств федерального бюджета, полученных в рамках финансирования национальных проектов, реализуемых на территории Костромской области в 2023 году.

3. Настоящее постановление вступает в силу со дня его принятия.

Председатель Костромской областной Думы

А. Анохин