Распоряжение Администрации городского округа Спасск-Дальний Приморского края от 27 декабря 2023 г. N 780-ра "Об утверждении порядка привлечения средств на единый счет бюджета городского округа Спасск-Дальний и возврата привлеченных средств"

В соответствии со статьей 236.1 Бюджетного кодекса Российской Федерации и постановлением Правительства Российской Федерации от 30 марта 2020 г. N 368 "Об утверждении Правил привлечения Федеральным казначейством остатков средств на единый счет федерального бюджета и возврата привлеченных средств и общих требований к порядку привлечения остатков средств на единый счет бюджета субъекта Российской Федерации (местного бюджета) и возврата привлеченных средств", руководствуясь Уставом городского округа Спасск-Дальний

1. Утвердить прилагаемый Порядок привлечения остатков средств на единый счет бюджета городского округа Спасск-Дальний и возврата привлеченных средств.

2. Административному управлению Администрации городского округа Спасск-Дальний (Ткаченко) настоящее распоряжение разместить на официальном сайте правовой информации городского округа Спасск-Дальний.

3. Контроль за исполнением настоящего распоряжения возложить на первого заместителя главы Администрации городского округа Спасск-Дальний Врадий Л.В.

4. Настоящее распоряжение вступает в силу с 1 января 2024 года.

Глава городского округа Спасск-Дальний

О.А. Митрофанов

Утвержден
распоряжением Администрации
городского округа Спасск-Дальний
от 27 декабря 2023 г. N 780-ра

Порядок
привлечения средств на единый счет бюджета городского округа Спасск-Дальний и возврата привлеченных средств

1. Общие положения

1. Настоящий Порядок привлечения остатков средств на единый счет бюджета городского округа Спасск-Дальний и возврата привлеченных средств (далее - Порядок) устанавливает общие положения о привлечении финансовым управлением Администрации городского округа Спасск-Дальний (далее - финансовое управление) остатков средств с казначейских счетов на единый счет бюджета городского округа Спасск-Дальний и их возврата на казначейские счета, с которых они были ранее перечислены, условия и порядок привлечения остатков средств на единый счет бюджета городского округа Спасск-Дальний, условия и порядок возврата средств, привлеченных на единый счет бюджета городского округа Спасск-Дальний.

2. Финансовое управление осуществляет привлечение остатков денежных средств на единый счет бюджета городского округа Спасск-Дальний за счет средств на казначейских счетах:

для осуществления и отражения операций с денежными средствами, поступающими во временное распоряжение получателей средств бюджета городского округа Спасск-Дальний;

для осуществления и отражения операций с денежными средствами муниципальных бюджетных и автономных учреждений городского округа Спасск-Дальний;

для осуществления и отражения операций с денежными средствами получателей средств из бюджета, источником финансового обеспечения которых являются средства бюджета городского округа Спасск-Дальний;

для осуществления и отражения операций с денежными средствами участников казначейского сопровождения, источником финансового обеспечения которых являются средства бюджета городского округа Спасск-Дальний.

2. Условия и порядок привлечения остатков средств на единый счет местного бюджета

3. Финансовое управление осуществляет привлечение остатков денежных средств, указанных в пункте 2 раздела 1 настоящего Порядка, при наличии временного кассового разрыва (прогнозируемой в определенный период текущего финансового года недостаточности на едином счете бюджета городского округа Спасск-Дальний денежных средств, необходимых для осуществления перечислений из бюджета городского округа Спасск-Дальний).

4. Объем привлекаемых средств с соответствующего казначейского счета определяется в соответствии с временным кассовым разрывом, и не может превышать средний остаток денежных средств на казначейском счете, уменьшенный на средний объем перечислений с казначейского счета за один операционный день, обеспечивающий достаточность средств на соответствующем казначейском счете для осуществления в рабочий день, следующий за днем привлечения средств на единый счет бюджета городского округа Спасск-Дальний, выплат с указанного счета на основании распоряжений финансового управления о совершении казначейских платежей.

Средний остаток денежных средств на казначейском счете и средний объем перечислений с казначейского счета рассчитываются за период 90 рабочих дней, предшествующих дню перечисления средств с казначейских счетов на единый счет бюджета городского округа Спасск-Дальний.

5. Для привлечения на единый счет бюджета городского округа Спасск-Дальний остатков средств финансовое управление представляет в территориальный орган Федерального казначейства распоряжения о совершении казначейских платежей, которые не могут быть представлены позднее 16:00 местного времени (в дни, непосредственно предшествующие выходным и нерабочим праздничным дням, - до 15:00 местного времени) текущего дня.

3. Условия и порядок возврата средств, привлеченных на единый счет местного бюджета

6. Возврат привлеченных на единый счет бюджета городского округа Спасск-Дальний средств, указанных в пункте 2 раздела 1 настоящего Порядка, на казначейские счета, с которых они были ранее перечислены, осуществляет финансовое управление.

7. Финансовое управление осуществляет возврат привлеченных средств на казначейские счета, с которых они были ранее перечислены, в том числе в целях проведения операций за счет привлеченных средств, не позднее второго рабочего дня, следующего за днем приема к исполнению распоряжений получателей указанных средств о совершении казначейских платежей.

8. Объем средств, подлежащих возврату на соответствующие казначейские счета, определяется исходя из остатка средств на едином счете бюджета городского округа Спасск-Дальний с учетом прогноза перечислений с единого счета бюджета городского округа Спасск-Дальний и необходимости обеспечения перечислений с соответствующих казначейских счетов.

9. Перечисление средств с единого счета бюджета городского округа Спасск-Дальний на соответствующий казначейский счет осуществляется финансовым управлением в пределах суммы, не превышающей разницу между объемом средств, поступивших с казначейского счета на единый счет бюджета городского округа Спасск-Дальний, и объемом средств, перечисленных с единого счета бюджета городского округа Спасск-Дальний на казначейский счет в течение текущего финансового года.