Приложение N 1. Критерии проверки Уполномоченной организацией отчетных документов Получателя

Приложение N 1
к Стандарту обязательной проверки
отчетных документов Получателя в целях
соблюдения Получателем условий, целей
и порядка предоставления субсидии,
предоставляемой в рамках Договора о
предоставлении кредитной организации
субсидии в целях реализации мероприятий
по поддержке субъектов малого и среднего
предпринимательства
(утв. приказом от 17.01.2024 г. N П-18-12-6/24)

Критерии
проверки Уполномоченной организацией отчетных документов Получателя

1. Требования к комплектности документов

1.1. Уполномоченная организация проверяет наличие следующего комплекта отчетных документов, предоставленных Получателем:

N пп.	Номер пункта Договора	Наименование документа
1.1.1	2.9.1.	Заявление на расходование средств субсидии с лицевого счета в связи с предоставлением кредитов по льготной процентной ставке субъектам малого и среднего предпринимательства (далее - заявление), подписанное руководителем Получателя или уполномоченным Получателем лицом, с представлением документов, подтверждающих полномочия этого лица (Приложение 1 к Договору).
1.1.2	2.9.2.	Отчет о целевом использовании средств субсидии на реализацию мероприятий по экономической поддержке субъектов малого и среднего предпринимательства в части обеспечения льготных условий выполнения кредитных (заемных) обязательств (Приложение 2 к Договору), с приложением следующих документов:
1.1.3	2.9.2.1.	Реестр, подписанный руководителем Получателя или уполномоченным Получателем лицом, с представлением документов, подтверждающих полномочия этого лица (Приложение 3 к Договору).
1.1.4	2.9.2.2.	Копии кредитных договоров, заключенных с заемщиками, включенными в реестр в отчетном месяце, а также дополнительные соглашения к кредитным договорам с заемщиками, включенными в реестр, заключенные в отчетном месяце и (или) в месяцах, предшествующих отчетному месяцу, если они не представлялись ранее в адрес Уполномоченного органа.
1.1.5	2.9.2.3.	Выписки по ссудному счету, подтверждающие предоставление кредита в отчетном месяце и (или) в месяцах, предшествующих отчетному месяцу, если они не представлялись ранее в адрес Уполномоченного органа.
1.1.6	2.9.2.4.	Расчет суммы субсидии, подлежащей перечислению в отчетном периоде, подписанный руководителем Получателя или уполномоченным Получателем лицом, с представлением документов, подтверждающих полномочия этого лица (Приложение 4 к Договору).
1.1.7	2.9.2.5.	Реестр платежей, подписанный руководителем Получателя или уполномоченным Получателем лицом и главным бухгалтером или уполномоченным им лицом по форме, утвержденной Приказом Департамента финансов г. Москвы от 10.01.2019 N 6 "О порядке санкционирования операций, проводимых с лицевых счетов, открытых юридическим лицам (за исключением государственных и муниципальных учреждений) в Департаменте финансов города Москвы".

1.2. Документы, предусмотренные пунктами 1.1.3 - 1.1.7 настоящих Критериев, могут предоставляться на электронном носителе или могут предоставляться их электронные образы, при этом указанные документы должны быть доступны для чтения, читаемы, информация, подлежащая прочтению, не должна быть зашифрована или защищена программными средствами, не позволяющими осуществить ознакомление с ее содержанием без средств расшифровки, а также допускать возможность поиска и копирования фрагмента текста.

Копии предоставляемых документов должны быть заверены руководителем Получателя или уполномоченным им лицом, электронные носители должны предоставляться по акту приема-передачи.

1.3. Документы могут предоставляться в электронной форме посредством информационной системы развития предпринимательства и промышленности (http://i.moscow).

2. Проверка требований к кредитным договорам

2.1. Размер суммы Субсидии, подлежащий перечислению за отчетный месяц по каждому кредитному договору, определяется по формуле:

, где

Сф - размер суммы Субсидии, подлежащий перечислению за отчетный месяц (под отчетным месяцем в рамках настоящего Договора понимается календарный месяц).

ОCЗ _i - среднедневной остаток ссудной задолженности заемщика по i-му кредитному договору за отчетный месяц (если период субсидирования не полностью покрывает отчетный месяц, то расчет производится по той части отчетного месяца, которая входит в период субсидирования) *.

S - ставка субсидирования, предусмотренная пунктом 2.3 Договора.

N _мi - количество дней отчетного месяца (если по i-му кредиту период субсидирования не полностью покрывает отчетный месяц, то используется количество дней отчетного месяца, входящих в период субсидирования).

N _г - количество дней текущего финансового года.

2.2. Уполномоченная организация проверяет наличие расчета суммы субсидии, подлежащей перечислению за отчетный период (Приложение 4 к Договору). Показатель среднедневного остатка ссудной задолженности определяется Уполномоченной организацией на основании реестра (Приложение 3 к Договору).

2.3. Проверка иных требований к кредитным договорам осуществляется по следующим критериям:

Номер пункта Договора	Проверка совокупной суммы ОСЗ по заемщику в рамках одной кредитной организации	Основание для проверки
2.2.3.	кредитные договоры и (или) дополнительные соглашения к кредитным договорам, заключенные с 01.03.2023 (включительно) в российских рублях (за исключением кредитов в форме овердрафт): - Если совокупная сумма остатка ссудной задолженности и (или) доступного лимита кредитования по кредитным договорам одного заемщика, на дату включения в реестр не превышает 30 000 000,0 (тридцать миллионов) рублей, Субсидия рассчитывается исходя из фактической совокупной суммы; - Если совокупная сумма остатка ссудной задолженности и (или) доступного лимита кредитования по кредитным договорам одного заемщика на дату включения данного кредитного договора в реестр превышает 30 000 000,0 (тридцать миллионов) рублей, объем Субсидии рассчитывается исходя из суммы 30 000 000,0 (тридцать миллионов) рублей.	Реестр (Приложение 3 к Договору) (пункт 1.1 настоящих Критериев).

2.4. Начало периода субсидирования (период, в течение которого действует льготная процентная ставка по кредитным договорам) определяется Уполномоченной организацией на основании информации, указанной Получателем в реестре (Приложение 3 к Договору, пункт 1.1 настоящих Критериев). Кредитные договоры/дополнительные соглашения включаются в реестр в том отчетном месяце, в котором начинается субсидирование. Период субсидирования определяется в следующем порядке:

Период субсидирования, в течение которого действует льготная процентная ставка по кредитным договорам, предусмотренным пунктами 2.2.5 и 2.2.6 Договора, начинается с даты, определенной решением Получателя об установлении льготной процентной ставки: либо с первого числа месяца заключения дополнительного соглашения к кредитному договору об установлении льготной процентной ставки, либо с даты заключения дополнительного соглашения к кредитному договору об установлении льготной процентной ставки, либо с даты заключения кредитного договора, либо с даты уведомления или иного порядка, предусмотренного кредитным договором и действующим законодательством, и заканчивается по истечении не более 12 (двенадцати) месяцев с даты установления льготной процентной ставки.

______________________________

* Среднедневной остаток ссудной задолженности заемщика по i-му кредитному договору за отчетный месяц (OCЗ _i) определяется по формуле:

где:

O _k - остаток ссудной задолженности заемщика по i-му кредитному договору на конец k-го дня в отчетном месяце (если по i-му кредиту период субсидирования не полностью покрывает отчетный месяц, то используется количество дней отчетного месяца, входящих в период субсидирования);

N _мi - количество дней отчетного месяца (если по i-му кредиту период субсидирования не полностью покрывает отчетный месяц, то используется количество дней отчетного месяца, входящих в период субсидирования).

______________________________

3. Требования к заемщику

Требование	Основание для проверки
Заемщик на день заключения кредитного договора или дополнительного соглашения к кредитному договору является субъектом малого и среднего предпринимательства в соответствии с Федеральным законом от 24 июля 2007 г. N 209-ФЗ "О развитии малого и среднего предпринимательства в Российской Федерации".	На основании подтверждения Получателем в реестре (Приложение 3 к Договору, (пункт 1.1 настоящих Критериев).
Заемщик на день заключения кредитного договора или дополнительного соглашения к кредитному договору не является субъектом малого и среднего предпринимательства, указанным в части 3 и 4 статьи 14 Федерального закона от 24 июля 2007 г. N 209-ФЗ "О развитии малого и среднего предпринимательства в Российской Федерации".	На основании подтверждения Получателем в реестре (Приложение 3 к Договору, (пункт 1.1 настоящих Критериев).
Заемщик на день заключения кредитного договора осуществляет деятельность в одной или нескольких приоритетных отраслях (виды деятельности).	На основании подтверждения Получателем в реестре (Приложение 3 к Договору, (пункт 1.1 настоящих Критериев).
Кредит, предоставляемый по кредитному договору, не участвует одновременно в других программах льготного кредитования и (или) субсидирования.	На основании подтверждения Получателем в реестре (Приложение 3 к Договору, пункт 1.1 настоящих Критериев).
Регистрация в качестве налогоплательщика на территории города Москвы.	Проверяется Уполномоченной организацией на основании данных, указанных в ЕГРЮЛ / ЕГРИП (место нахождения Заемщика).
Отсутствие проведения в отношении Заемщика процедур реорганизации (за исключением реорганизации в форме присоединения к заемщику другого юридического лица с сохранением статуса субъекта малого и среднего предпринимательства) и приостановления деятельности на день заключения кредитного договора, дополнительного соглашения к кредитному договору.	На основании подтверждения Получателем в реестре (Приложение 3 к Договору, пункт 1.1 настоящих Критериев).
В отношении заемщика из числа юридических лиц не проводится процедура ликвидации, заемщик из числа индивидуальных предпринимателей не прекратил деятельность в качестве индивидуального предпринимателя, а также в отношении заемщика не проводится процедура банкротства на день заключения кредитного договора, дополнительного соглашения к кредитному договору, а также на период субсидирования.	На основании подтверждения Получателем в реестре (Приложение 3 к Договору, пункт 1.1 настоящих Критериев).
На день заключения кредитного договора или дополнительного соглашения к кредитному договору Заемщик зарегистрирован на ЦП МСП и ему оказана услуга скоринга на ЦП МСП (за исключением заемщиков, заключивших кредитный договор, на цели развития предпринимательской деятельности без залогового обеспечения, совокупная сумма остатка ссудной задолженности и (или) доступного лимита кредитования (в рамках кредитных линий) которых не превышает 5 000 000,0 (пять миллионов) рублей).	На основании подтверждения Получателем в реестре (Приложение 3 к Договору, пункт 1.1 настоящих Критериев)

4. Требования к получателю

Отсутствие юридического факта	Основание для проверки
1) Принятия к производству арбитражным судом заявления о признании кредитной организации банкротом, а также объявления кредитной организации несостоятельной (банкротом) в порядке, установленном законодательством Российской Федерации.	На основании подтверждения Получателем в реестре (Приложение 3 к Договору, пункт 1.1 настоящих Критериев).
2) Принятия решений о реорганизации или уменьшении уставного капитала кредитной организации, либо иных решений, которые ставят под угрозу выполнение Получателем обязательств по Договору.	На основании подтверждения Получателем в реестре (Приложение 3 к Договору, пункт 1.1 настоящих Критериев).
3) Принятия решения о ликвидации/прекращении деятельности кредитной организации.	На основании подтверждения Получателем в реестре (Приложение 3 к Договору, (пункт 1.1 настоящих Критериев).
4) Установления фактов недостоверности документов, предоставленных на получение субсидии, в том числе отчетных документов, предусмотренных пунктом 2.9 Договора	На основании подтверждения Получателем в реестре (Приложение 3 к Договору, (пункт 1.1 настоящих Критериев).
5) Отзыва у кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций.	На основании подтверждения Получателем в реестре (Приложение 3 к Договору, (пункт 1.1 настоящих Критериев)