Постановление Арбитражного суда Северо-Кавказского округа от 12 апреля 2023 г. N Ф08-2838/23 по делу N А63-17219/2022

г. Краснодар

12 апреля 2023 г.

Дело N А63-17219/2022

Резолютивная часть постановления объявлена 6 апреля 2023 года.

Постановление изготовлено в полном объеме 12 апреля 2023 года.

Арбитражный суд Северо-Кавказского округа в составе председательствующего Прокофьевой Т.В., судей Воловик Л.Н., Герасименко А.Н., при участии в судебном заседании от заинтересованного лица - отделения по Ставропольскому краю Южного главного управления Банка России (ИНН 7702235133, ОГРН 1037700013020) - Иванова В.А. (доверенность от 04.08.2021), в отсутствие заявителя - кредитного потребительского кооператива "Общество взаимного кредита" (ИНН 2631800210, ОГРН 1102651003180), надлежаще извещенного о времени и месте судебного заседания, в том числе путем размещения информации на официальном сайте арбитражного суда в информационно-телекоммуникационной сети Интернет, рассмотрев кассационную жалобу кредитного потребительского кооператива "Общество взаимного кредита" на решение Арбитражного суда Ставропольского края от 16.12.2022 по делу N А63-17219/2022, установил следующее.

Кредитный потребительский кооператив "Общество взаимного кредита" (далее - кооператив) обратился в Арбитражный суд Ставропольского края с заявлением к отделению по Ставропольскому краю Южного главного управления Банка России (далее - банк) о признании незаконным и отмене постановления от 24.08.2022 N ТУ-07-ЮЛ-22-4350.

Решением суда от 16.12.2022 в удовлетворении требований кооператива отказано.

Решение мотивировано тем, что в действиях кооператива имелся состав административного правонарушения по части 3 статьи 15.27 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях (далее - КоАП РФ).

Определением апелляционного суда от 09.02.2023 отказано в удовлетворении ходатайства о восстановлении пропущенного процессуального срока. Суд не установил уважительные причины пропуска процессуального срока обжалования решения.

В кассационной жалобе кооператив просит отменить решение суда от 16.12.2022, принять по делу новый судебный акт, в соответствии с которым отменить постановление от 24.08.2022 N ТУ-07-ЮЛ-22-4350 и прекратить производство по делу об административном правонарушении. Податель жалобы считает, что в действиях кооператива отсутствует состав административного правонарушения. Во исполнение предписания от 13.05.2022 в адрес банка через личный кабинет 17.06.2022 кооператив направил ответ, содержащий сведения об отправке исправленных ФЭС в адрес Росфинмониторинга. Имеющиеся в исправленных ФЭС недостатки не влияют на факт исполнения предписания банка и являются техническими ошибками, которые могли быть оперативно устранены. О допущенных недостатках кооперативу сообщено только 14.07.2022, что помешало их устранить в срок, установленный предписанием. На момент рассмотрения дела об административном правонарушении - 24.08.2022 кооператив полностью устранил все имеющиеся недостатки в направленных в уполномоченный орган ФЭС и представил об этом сведения в банк. Кроме этого, с учётом характера совершенного правонарушения, тяжести наступивших последствий, отсутствия существенного вреда, причиненного охраняемым общественным правоотношениям, допущенное кооперативом правонарушение можно расценивать как малозначительное.

В отзыве на кассационную жалобу банк считает обжалуемое решение законным и обоснованным и просит кассационную жалобу оставить без удовлетворения.

Представитель банка возражал против удовлетворения жалобы, ссылался на соответствие сделанных судами выводов закону и имеющимся в деле доказательствам.

Изучив материалы дела, доводы кассационной жалобы, отзыва, выслушав представителя банка, Арбитражный суд Северо-Кавказского округа считает, что жалоба не подлежит удовлетворению.

Как видно из материалов и установлено судами, банк установил в деятельности кооператива нарушения требований законодательства Российской Федерации и нормативных актов Банка России в области противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового уничтожения (нарушения подпункта 7 пункта 1 статьи 7, пункта 6 статьи 7.5 Федерального закон от 07.08.2001 N 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" (далее - Закон N 115-З), пунктов 2 и 5 Указания Банка России от 17.10.2018 N 4937-У "О порядке представления не кредитными финансовыми организациями в уполномоченный орган сведений и информации в соответствии со статьями 7, 7.5 Федерального закона "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма"" (далее - Указание N 4937-У).

В связи с установленными банком нарушениями законодательства в области в сфере противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового уничтожения в части ненадлежащего осуществления внутреннего контроля в адрес кооператива направлено предписание от 13.05.2022 N ТЗ-2-11/11227 об ограничении деятельности по осуществлению по выдаче займов.

Предписание направлено посредством личного кабинета участника информационного обмена на официальном сайте банка в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет" в пятницу 13.05.2022.

С учетом положений Указания Банка России от 05.10.2021 N 5969-У "О порядке взаимодействия Банка России с кредитными организациями, не кредитными финансовыми организациями, лицами, оказывающими профессиональные услуги на финансовом рынке и другими участниками информационного обмена при использовании ими информационных ресурсов Банка России, в том числе личного кабинета" (далее - Указание N 5969-У) предписание считается полученным кооперативом 16.05.2022 (понедельник).

Кооператив письмом от 17.06.2022 N 116 представил отчет об исполнении предписания.

В результате анализа документов, представленных кооперативом, банком установлено, что заявителем 13.06.2022, 14.06.2022, 15.06.2022 направлены ФЭС с типом записи "3", содержащие сведения, устраняющие выявленные нарушения пункта 2 Указания Банка России N 4937-У, отраженные в пункте 4 установочной части предписания. При этом кооперативом устранены нарушения порядка заполнения отдельных показателей ФЭС не в полном объеме. Кооперативом не внесены корректировки в отдельные поля ФЭС. Указанные нарушения порядка заполнения отдельных показателей ФЭС свидетельствуют о неисполнении в установленный срок (20.06.2022) предписания.

На основании изложенного 09.08.2022 в отсутствие надлежащим образом уведомлённого представителя кооператива в отношении заявителя составлен протокол об административном правонарушении N ТУ-07-ЮЛ-22-4350/1020-1.

24 августа 2022 года постановлением банка кооператив привлечен к административной ответственности по части 3 статьи 15.27 КоАП РФ в виде 700 тыс. рублей штрафа.

Не согласившись названным постановлением, кооператив обратился в суд с настоящим заявлением.

Отказывая в заявлении, суд первой инстанции руководствовался частью 2 статьи 2.1, статьей 2.9, статьей 3.1, частью 2 статьи 3.4, частями 2, 3 статьями 4.1, 4.1.1, 4.1.2, 4.5 КоАП РФ, пунктом 9.1 статьи 4, статьёй 76.5 Федерального закона от 10.07.2002 N 86-ФЗ "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)", пунктом 7 части 2 статьи 5 Федерального закона от 18.07.2009 N 190-ФЗ "О кредитной кооперации" (далее - Закон N 190-ФЗ), пунктом 2 Указания N 4937-У, Указанием N 5969-У.

Оценив представленные доказательства в порядке статьи 71 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, суд пришёл к правильному выводу о наличии в действиях кооператива признаков правонарушения, предусмотренного частью 3 статьи 15.27 КоАП РФ.

Согласно части 3 статьи 15.27 КоАП РФ воспрепятствование организацией, осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом, проведению уполномоченным или соответствующим надзорным органом проверок либо неисполнение предписаний, выносимых этими органами в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма или финансированию распространения оружия массового уничтожения, влечет наложение административного штрафа на юридических лиц в размере от семисот тысяч до одного миллиона рублей или административное приостановление деятельности на срок до девяноста суток.

Судом верно установлено, что кооператив включен в государственный реестр кредитных потребительских кооперативов, является действующей организацией, однако при выполнении предписания устранил нарушения порядка заполнения отдельных показателей ФЭС не в полном объеме. Кооперативом не внесены корректировки в отдельные поля ФЭС. Ссылка кооператива на исполнение предписания с техническими ошибками, не влияющими на факт исполнения предписания банка, отклонена, поскольку ненадлежащее исполнение обязанности свидетельствует о недобросовестном исполнении предписания.

Обращения (ходатайства) о переносе срока представления информации во исполнение предписания, о продлении срока исполнения предписания в банк от кооператива не поступали. Банк не изменял и не отменял предписание. Действие предписания в предусмотренном порядке не приостанавливалось. Сведения об обжаловании предписания отсутствуют.

При таких обстоятельствах судом первой инстанции правомерно установлено, что требования, установленные предписанием, обязательные для исполнения в соответствии с пунктом 8.2 части 2 статьи 5 Закона N 190-ФЗ, кооперативом в полном объёме не выполнены. Вина кооператива выразилась в ненадлежащем исполнении требований предписания в установленный срок, ввиду чего в действиях кооператива имеется состав правонарушения, предусмотренного частью 3 статьи 15.27 КоАП РФ.

Выводы суда о наличии вины в действиях кооператива основаны на правильном применении норм права к установленным им обстоятельствам и соответствуют имеющимся в материалах дела доказательствам.

Срок давности, а также процедура привлечения к административной ответственности при рассмотрении материалов дела, банком соблюдены.

Условия для применения положений статей 2.9, 4.1.1, 4.1.2 КоАП РФ суд не установил.

В рассматриваемом случае суд первой инстанции правомерно пришёл к выводу, что освобождение кооператива от административной ответственности будет противоречить задачам законодательства об административных правонарушениях, в частности, предупреждению правонарушений, поскольку правонарушитель, уверенный в безнаказанности совершенного правонарушения, будет и в дальнейшем уверен в "малозначительности" подобного рода деяний.

Наказание назначено с учётом положений статьи 4.1 КоАП РФ.

Заявитель, указывая в кассационной жалобе на незаконность вынесенного решения, фактически выражает свое несогласие с оценкой судом первой инстанции имеющихся в деле доказательств. Однако переоценка доказательств недопустима при производстве по делу в арбитражном суде кассационной инстанции.

Нормы материального права применены судом правильно. Нарушения норм процессуального права, влекущие отмену (изменение) обжалуемого решения в соответствии с частью 4 статьи 288 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, не установлены.

Основания для удовлетворения кассационной жалобы кооператива отсутствуют.

Руководствуясь статьями 274, 286 - 289 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, Арбитражный суд Северо-Кавказского округа

ПОСТАНОВИЛ:

решение Арбитражного суда Ставропольского края от 16.12.2022 по делу N А63-17219/2022 оставить без изменения, а кассационную жалобу - без удовлетворения.

Постановление вступает в законную силу со дня его принятия и может быть обжаловано в Судебную коллегию Верховного Суда Российской Федерации в срок, не превышающий двух месяцев со дня его принятия, в порядке, установленном статьей 291.1 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации.

Председательствующий

Т.В. Прокофьева

Судьи

Л.Н. Воловик А.Н. Герасименко