Распоряжение Правительства Ставропольского края от 2 мая 2024 г. N 381-рп "Об исполнении бюджета Территориального фонда обязательного медицинского страхования Ставропольского края за I квартал 2024 года"

1. В соответствии с Законом Ставропольского края "О бюджетном процессе в Ставропольском крае" утвердить прилагаемый отчет об исполнении бюджета Территориального фонда обязательного медицинского страхования Ставропольского края за I квартал 2024 года и направить его в Думу Ставропольского края и Контрольно-счетную палату Ставропольского края.

2. Назначить представителем при рассмотрении настоящего отчета в Думе Ставропольского края исполняющего обязанности директора Территориального фонда обязательного медицинского страхования Ставропольского края заместителя директора Территориального фонда обязательного медицинского страхования Ставропольского края Болдырева И.А. (по согласованию).

3. Настоящее распоряжение вступает в силу со дня его подписания.

Губернатор Ставропольского края

В.В. Владимиров

Отчет
об исполнении бюджета Территориального фонда обязательного медицинского страхования Ставропольского края за I квартал 2024 года

Исполнение бюджета Территориального фонда обязательного медицинского страхования Ставропольского края (далее - Фонд) за I квартал 2024 года осуществлялось в соответствии с Законом Ставропольского края "О бюджете Территориального фонда обязательного медицинского страхования Ставропольского края на 2024 год и плановый период 2025 и 2026 годов".

Остаток средств обязательного медицинского страхования на едином счете бюджета Фонда по состоянию на 01 января 2024 года составил 1507955,52 тыс. рублей.

Бюджет Фонда за I квартал 2024 года исполнен по доходам в сумме 12470664,57 тыс. рублей, по расходам - в сумме 10811045,34 тыс. рублей.

Исполнение бюджета Фонда за I квартал 2024 года по доходам

N п/п	Наименование дохода	Утверждено Законом Ставропольского края "О бюджете Территориального фонда обязательного медицинского страхования Ставропольского края на 2024 год и плановый период 2025 и 2026 годов" (тыс. рублей)	Исполнение за I квартал 2024 года (тыс. рублей)	Исполнение к плану на 2024 год (процентов)
1	2	3	4	5
1.	Налоговые и неналоговые доходы, всего	154860,19	50263,00	32,5
	в том числе:
1.1.	Доходы от оказания платных услуг и компенсации затрат государства, всего	148680,90	41109,19	27,6
	в том числе прочие доходы от компенсации затрат бюджетов территориальных фондов обязательного медицинского страхования	148680,90	41109,19	27,6
1.2.	Штрафы, санкции, возмещение ущерба, всего	6179,29	9153,81	148,1
	в том числе:
1.2.1.	Иные штрафы, неустойки, пени, уплаченные в соответствии с законом или договором в случае неисполнения или ненадлежащего исполнения обязательств перед территориальным фондом обязательного медицинского страхования	6179,29	4407,44	71,3
1.2.2.	Денежные взыскания, налагаемые в возмещение ущерба, причиненного в результате незаконного или нецелевого использования бюджетных средств (в части бюджетов территориальных фондов обязательного медицинского страхования)	-	4189,73	-
1.2.3.	Платежи по искам, предъявленным территориальным фондом обязательного медицинского страхования, к лицам, ответственным за причинение вреда здоровью застрахованного лица, в целях возмещения расходов на оказание медицинской помощи	-	556,64	-
2.	Безвозмездные поступления, всего	49633596,06	12420401,57	25,0
	в том числе:
2.1.	Безвозмездные поступления от других бюджетов бюджетной системы Российской Федерации, всего	49635005,55	12427345,57	25,0
	в том числе межбюджетные трансферты, передаваемые бюджетам государственных внебюджетных фондов, всего	49635005,55	12427345,57	25,0
	в том числе:
2.1.1.	Межбюджетные трансферты из бюджетов субъектов Российской Федерации, передаваемые территориальным фондам обязательного медицинского страхования на финансовое обеспечение дополнительных видов и условий оказания медицинской помощи, не установленных базовой программой обязательного медицинского страхования	33304,25	8326,06	25,0
2.1.2.	Субвенции бюджетам территориальных фондов обязательного медицинского страхования на финансовое обеспечение организации обязательного медицинского страхования на территориях субъектов Российской Федерации	47935101,60	11983775,40	25,0
2.1.3.	Межбюджетные трансферты, передаваемые бюджетам территориальных фондов обязательного медицинского страхования на финансовое обеспечение осуществления денежных выплат стимулирующего характера медицинским работникам за выявление онкологических заболеваний в ходе проведения диспансеризации и профилактических медицинских осмотров населения	-	139,80	-
2.1.4.	Прочие межбюджетные трансферты, передаваемые бюджетам территориальных фондов обязательного медицинского страхования	1666599,70	435104,31	26,1
2.2.	Доходы бюджетов бюджетной системы Российской Федерации от возврата остатков субсидий, субвенций и иных межбюджетных трансфертов, имеющих целевое назначение, прошлых лет, всего	-	2250,75	-
	в том числе:
2.2.1.	Доходы бюджета территориального фонда обязательного медицинского страхования от возврата остатков межбюджетных трансфертов прошлых лет на осуществление единовременных выплат медицинским работникам	-	250,21	-
2.2.2.	Доходы бюджетов территориальных фондов обязательного медицинского страхования от возврата остатков субсидий, субвенций и иных межбюджетных трансфертов, имеющих целевое назначение, прошлых лет	-	2000,54	-
2.3.	Возврат остатков субсидий, субвенций и иных межбюджетных трансфертов, имеющих целевое назначение, прошлых лет, всего	-1409,49	-9194,75	652,3
	в том числе:
2.3.1.	Возврат остатков субвенций прошлых лет на финансовое обеспечение организации обязательного медицинского страхования на территориях субъектов Российской Федерации в бюджет Федерального фонда обязательного медицинского страхования из бюджетов территориальных фондов обязательного медицинского страхования	-1207,38	-8253,67	683,6
2.3.2.	Возврат остатков межбюджетных трансфертов прошлых лет на осуществление единовременных выплат медицинским работникам в бюджет Федерального фонда обязательного медицинского страхования из бюджетов территориальных фондов обязательного медицинского страхования	-	-250,21	-
2.3.3.	Возврат остатков межбюджетных трансфертов прошлых лет в целях софинасирования расходов медицинских организаций на оплату труда врачей и среднего медицинского персонала из бюджетов территориальных фондов обязательного медицинского страхования	-0,27	-0,27	100,0
2.3.4.	Возврат остатков межбюджетных трансфертов прошлых лет на финансовое обеспечение осуществления денежных выплат стимулирующего характера медицинским работникам за выявление онкологических заболеваний в ходе проведения диспансеризации и профилактических медицинских осмотров населения в бюджет Федерального фонда обязательного медицинского страхования из бюджетов территориальных фондов обязательного медицинского страхования	-201,84	-201,84	100,0
2.3.5.	Возврат остатков субсидий, субвенций и иных межбюджетных трансфертов, имеющих целевое назначение, прошлых лет из бюджетов территориальных фондов обязательного медицинского страхования в бюджеты территориальных фондов обязательного медицинского страхования	-	-488,76	-
	Итого	49788456,25	12470664,57	25,0

Поступления в бюджет Фонда за I квартал 2024 года сложились из неналоговых доходов, безвозмездных поступлений из Федерального фонда обязательного медицинского страхования, бюджета Ставропольского края, бюджетов территориальных фондов обязательного медицинского страхования других субъектов Российской Федерации и прочих доходов.

За I квартал 2024 года общий объем поступлений по доходам составил 12470664,57 тыс. рублей или 25,0 процента к годовым плановым назначениям.

За отчетный период в бюджет Фонда поступили прочие доходы от компенсации затрат бюджетов территориальных фондов обязательного медицинского страхования в сумме 41109,19 тыс. рублей.

За I квартал 2024 года в бюджет Фонда поступили средства штрафов, санкций, возмещения ущерба в сумме 9153,81 тыс. рублей, в том числе:

4407,44 тыс. рублей - иные штрафы, неустойки, пени, уплаченные в соответствии с законом или договором в случае неисполнения или ненадлежащего исполнения обязательств перед территориальным фондом обязательного медицинского страхования;

4189,73 тыс. рублей - денежные взыскания, налагаемые в возмещение ущерба, причиненного в результате незаконного или нецелевого использования бюджетных средств (в части бюджетов территориальных фондов обязательного медицинского страхования);

556,64 тыс. рублей - платежи по искам, предъявленным территориальным фондом обязательного медицинского страхования, к лицам, ответственным за причинение вреда здоровью застрахованного лица, в целях возмещения расходов на оказание медицинской помощи.

За отчетный период поступления субвенций из бюджета Федерального фонда обязательного медицинского страхования на финансовое обеспечение организации обязательного медицинского страхования на территориях субъектов Российской Федерации составили 11983775,40 тыс. рублей или 25,0 процента к годовым плановым назначениям.

Межбюджетные трансферты, передаваемые из бюджета Ставропольского края на финансовое обеспечение дополнительных видов и условий оказания медицинской помощи, не установленных базовой программой обязательного медицинского страхования, составили 8326,06 тыс. рублей или 25,0 процента к годовым плановым назначениям.

Из бюджета Федерального фонда обязательного медицинского страхования в бюджет Фонда за I квартал 2024 года поступили межбюджетные трансферты на:

софинансирование расходов медицинских организаций на оплату труда врачей и среднего медицинского персонала в сумме 3696,60 тыс. рублей;

финансовое обеспечение осуществления денежных выплат стимулирующего характера медицинским работникам за выявление онкологических заболеваний в ходе проведения диспансеризации и профилактических медицинских осмотров населения в сумме 139,80 тыс. рублей.

В бюджет Фонда за I квартал 2024 года зачислены прочие межбюджетные трансферты в виде поступлений из бюджетов территориальных фондов обязательного медицинского страхования других субъектов Российской Федерации за медицинскую помощь, оказанную медицинскими организациями Ставропольского края лицам, застрахованным за пределами территории Ставропольского края, в сумме 431407,71 тыс. рублей или 25,9 процента к годовым плановым назначениям.

За I квартал 2024 года в бюджет Фонда зачислены доходы от возврата остатков субсидий, субвенций и иных межбюджетных трансфертов, имеющих целевое назначение, прошлых лет в сумме 2250,75 тыс. рублей, в том числе:

250,21 тыс. рублей - возврат министерством здравоохранения Ставропольского края средств единовременных компенсационных выплат медицинским работникам в связи с расторжением трудовых договоров с медицинскими работниками;

2000,54 тыс. рублей - возврат территориальными фондами обязательного медицинского страхования других субъектов Российской Федерации дебиторской задолженности прошлых лет.

В доходы бюджетов бюджетной системы Российской Федерации за I квартал 2024 года Фондом произведен возврат остатков субсидий, субвенций и иных межбюджетных трансфертов, имеющих целевое назначение, прошлых лет в сумме 9194,75 тыс. рублей, из них:

8253,67 тыс. рублей - возврат остатков субвенций прошлых лет на финансовое обеспечение организации обязательного медицинского страхования;

250,21 тыс. рублей - возврат средств единовременных компенсационных выплат медицинским работникам в связи с расторжением трудовых договоров с медицинскими работниками;

0,27 тыс. рублей - возврат остатков межбюджетных трансфертов прошлых лет в целях софинансирования расходов медицинских организаций на оплату труда врачей и среднего медицинского персонала из бюджетов территориальных фондов обязательного медицинского страхования;

201,84 тыс. рублей - возврат средств на финансовое обеспечение осуществления денежных выплат стимулирующего характера медицинским работникам за выявление онкологических заболеваний в ходе проведения диспансеризации и профилактических медицинских осмотров населения;

488,76 тыс. рублей - возврат остатков субсидий, субвенций и иных межбюджетных трансфертов, имеющих целевое назначение, прошлых лет из бюджетов территориальных фондов обязательного медицинского страхования в бюджеты территориальных фондов обязательного медицинского страхования.

Исполнение бюджета Фонда за I квартал 2024 года по расходам

N п/п	Наименование расхода	Утверждено сводной бюджетной росписью бюджета Территориального фонда обязательного медицинского страхования Ставропольского края на 2024 год (тыс. рублей)	Исполнение за I квартал 2024 года (тыс. рублей)	Исполнение к плану на 2024 год (процентов)
1	2	3	4	5
1.	Общегосударственные вопросы	350061,73	77962,25	22,3
2.	Другие общегосударственные вопросы	350061,73	77962,25	22,3
3.	Государственная программа Ставропольского края "Развитие здравоохранения"	350061,73	77962,25	22,3
4.	Комплексы процессных мероприятий	350061,73	77962,25	22,3
5.	Комплекс процессных мероприятий "Организация обязательного медицинского страхования граждан Российской Федерации"	350061,73	77962,25	22,3
6.	Дополнительное финансовое обеспечение организации обязательного медицинского страхования, всего	10282,94	-	-
	в том числе расходы на выплаты персоналу в целях обеспечения выполнения функций государственными (муниципальными) органами, казенными учреждениями, органами управления государственными внебюджетными фондами	10282,94	-	-
7.	Финансовое обеспечение организации обязательного медицинского страхования на территориях субъектов Российской Федерации, всего	339778,79	77962,25	22,9
	в том числе:
	расходы на выплаты персоналу в целях обеспечения выполнения функций государственными (муниципальными) органами, казенными учреждениями, органами управления государственными внебюджетными фондами	240911,75	50141,03	20,8
	закупка товаров, работ и услуг для обеспечения государственных (муниципальных нужд)	98289,91	27534,30	28,0
	социальное обеспечение и иные выплаты населению	5,20	5,20	100,0
	иные бюджетные ассигнования	571,93	281,72	49,3
8.	Здравоохранение	50961694,94	10733083,09	21,1
9.	Амбулаторная помощь	558,90	-	-
10.	Государственная программа Ставропольского края "Развитие здравоохранения"	558,90	-	-
11.	Комплексы процессных мероприятий	558,90	-	-
12.	Комплекс процессных мероприятий "Организация обязательного медицинского страхования граждан Российской Федерации"	558,90	-	-
13.	Финансовое обеспечение осуществления денежных выплат стимулирующего характера медицинским работникам за выявление онкологических заболеваний в ходе проведения диспансеризации и профилактических медицинских осмотров населения, всего	558,90	-	-
	в том числе социальное обеспечение и иные выплаты населению	558,90	-	-
14.	Другие вопросы в области здравоохранения	50961136,04	10733083,09	21,1
15.	Государственная программа Ставропольского края "Развитие здравоохранения"	50961136,04	10733083,09	21,1
16.	Комплексы процессных мероприятий	50961136,04	10733083,09	21,1
17.	Комплекс процессных мероприятий "Организация обязательного медицинского страхования граждан Российской Федерации"	50961136,04	10733083,09	21,1
18.	Финансовое обеспечение мероприятий по организации дополнительного профессионального образования медицинских работников по программам повышения квалификации, а также по приобретению и проведению ремонта медицинского оборудования, всего	271012,14	-	-
	в том числе предоставление субсидий бюджетным, автономным учреждениям и иным некоммерческим организациям	271012,14	-	-
19.	Финансовое обеспечение оказания медицинской помощи медицинскими организациями Ставропольского края гражданам, застрахованным на территории других субъектов Российской Федерации, всего	1668279,19	415146,78	24,9
	в том числе социальное обеспечение и иные выплаты населению	1668279,19	415146,78	24,9
20.	Финансовое обеспечение организации обязательного медицинского страхования на территориях субъектов Российской Федерации, всего	48973754,46	10311190,33	21,1
	в том числе:
	социальное обеспечение и иные выплаты населению	47318856,02	9929921,18	21,0
	межбюджетные трансферты	1654898,44	381269,15	23,0
21.	Софинансирование расходов медицинских организаций на оплату труда врачей и среднего медицинского персонала, всего	14786,00	282,82	1,9
	в том числе социальное обеспечение и иные выплаты населению	14786,00	282,82	1,9
22.	Финансовое обеспечение дополнительных видов и условий оказания медицинской помощи, не установленных базовой программой обязательного медицинского страхования, всего	33304,25	6463,16	19,4
	в том числе социальное обеспечение и иные выплаты населению	33304,25	6463,16	19,4
	Итого	51311756,67	10811045,34	21,1

Исполнение расходной части бюджета Фонда осуществлялось в рамках финансового обеспечения организации обязательного медицинского страхования. В рамках реализации комплекса процессных мероприятий "Организация обязательного медицинского страхования граждан Российской Федерации" государственной программы Ставропольского края "Развитие здравоохранения", утвержденной постановлением Правительства Ставропольского края от 26 декабря 2023 г. N 795-п, кассовое исполнение за I квартал 2024 года составило 10811045,34 тыс. рублей или 21,1 процента к годовым плановым назначениям, в том числе:

77962,25 тыс. рублей - расходы на выполнение основных функций органа управления Фонда, что составляет 22,3 процента к годовым плановым назначениям, из них:

50141,03 тыс. рублей - фонд оплаты труда и страховые взносы, иные выплаты персоналу, что составляет 20,8 процента к годовым плановым назначениям;

27534,30 тыс. рублей - закупка товаров, работ, услуг для обеспечения государственных нужд, что составляет 28,0 процента к годовым плановым назначениям, так как государственные контракты находятся на стадии исполнения, оплата по ним будет произведена во II - IV кварталах 2024 года;

5,20 тыс. рублей - пособия, компенсации и иные социальные выплаты гражданам, кроме публичных нормативных обязательств;

281,72 тыс. рублей - уплата налога на имущество организаций и земельного налога, уплата прочих налогов, сборов и иных платежей, что составляет 49,3 процента к годовым плановым назначениям;

9929921,18 тыс. рублей - расходы на финансовое обеспечение реализации территориальной программы обязательного медицинского страхования в пределах базовой программы обязательного медицинского страхования, что составляет 21,0 процента к годовым плановым назначениям, так как в соответствии с Правилами обязательного медицинского страхования, утвержденными приказом Министерства здравоохранения Российской Федерации от 28 февраля 2019 г. N 108н, окончательный расчет за оказанную медицинскую помощь осуществляется в месяце, следующем за отчетным;

381269,15 тыс. рублей - расходы на расчеты за медицинскую помощь, оказанную лицам, застрахованным за пределами территории субъекта Российской Федерации, в котором выдан полис обязательного медицинского страхования, в форме возмещения территориальным фондам обязательного медицинского страхования других субъектов Российской Федерации затрат по оплате стоимости медицинской помощи, оказанной за пределами территории Ставропольского края лицам, застрахованным на территории Ставропольского края, что составляет 23,0 процента к годовым плановым назначениям;

415146,78 тыс. рублей - расходы на финансовое обеспечение оказания медицинской помощи медицинскими организациями Ставропольского края гражданам, застрахованным на территории других субъектов Российской Федерации, что составляет 24,9 процента к годовым плановым назначениям;

282,82 тыс. рублей - на софинансирование расходов медицинских организаций на оплату труда врачей и среднего медицинского персонала, что составляет 1,9 процента к годовым плановым назначениям;

6463,16 тыс. рублей - на финансовое обеспечение дополнительных видов и условий оказания медицинской помощи, не установленных базовой программой обязательного медицинского страхования, за счет межбюджетных трансфертов, передаваемых из бюджета Ставропольского края, что составляет 19,4 процента к годовым плановым назначениям, так как в соответствии с Правилами обязательного медицинского страхования, утвержденными приказом Министерства здравоохранения Российской Федерации от 28 февраля 2019 г. N 108н, окончательный расчет за оказанную медицинскую помощь осуществляется в месяце, следующем за отчетным.

Исполнение бюджета Фонда за I квартал 2024 года по источникам внутреннего финансирования дефицита бюджета Фонда

(тыс. рублей)
N п/п	Наименование источника внутреннего финансирования дефицита бюджета Фонда	Исполнение за I квартал 2024 года
1.	Источники внутреннего финансирования дефицитов бюджетов	-1659619,23
2.	Изменение остатков средств на счетах по учету средств бюджетов	-1659619,23
3.	Увеличение прочих остатков денежных средств бюджетов территориальных фондов обязательного медицинского страхования	-14828492,01
4.	Уменьшение прочих остатков денежных средств бюджетов территориальных фондов обязательного медицинского страхования	13168872,78

Отчет о расходовании средств нормированного страхового запаса Фонда за I квартал 2024 года

Нормированный страховой запас Фонда по состоянию на 01 апреля 2024 года сформирован в сумме 1011299,90 тыс. рублей, из них направлено на:

проведение межтерриториальных расчетов - 796415,93 тыс. рублей;

софинансирование расходов медицинских организаций на оплату труда врачей и среднего медицинского персонала - 282,82 тыс. рублей.

Остаток средств на лицевом счете Фонда по состоянию на 01 апреля 2024 года составил 3167574,75 тыс. рублей, в том числе 214601,15 тыс. рублей - средства нормированного страхового запаса.

Бюджет Фонда за I квартал 2024 года исполнен в соответствии с финансовой наполняемостью по доходам и обязательствами Фонда по расходам.

Исполняющий обязанности директора Территориального фонда обязательного медицинского страхования Ставропольского края заместитель директора Территориального фонда обязательного медицинского страхования Ставропольского края

И.А. Болдырев