Приложение 1. План внутреннего документооборота отдела экономического планирования и бухгалтерского учета

Приложение 1

к порядку ведения учетной политики

для целей бюджетного учета в Главном

управлении на 2024 год

План
внутреннего документооборота отдела экономического планирования и бухгалтерского учета

N п/п	Наименование документов	От кого	Кому	В какие сроки
1.	Табели учета использования рабочего времени по судебным участкам
	- за первую половину месяца	От судебных участков, центрального аппарата	Отдел экономического планирования и бухгалтерского учета	Согласно утвержденному графику
	- за расчетный месяц	1. От судебных участков, центрального аппарата. 2. Отдел по вопросам государственной гражданской службы и кадров	1. Отдел по вопросам государственной и гражданской службы и кадров. 2. Отдел экономического планирования и бухгалтерского учета	Согласно утвержденному графику
	- на уволенных работников	Отдел по вопросам государственной гражданской службы и кадров	Отдел по вопросам государственной и гражданской службы и кадров; Отдел экономического планирования и бухгалтерского учета	В день увольнения
2.	Распоряжения и приказы:
	- о предоставлении отпуска	Отдел по вопросам государственной гражданской службы и кадров	Отдел по вопросам государственной и гражданской службы и кадров; Отдел экономического планирования и бухгалтерского учета	За 20 дней до наступления отпуска
	- об увольнении	Отдел по вопросам государственной гражданской службы и кадров	Отдел по вопросам государственной и гражданской службы и кадров; Отдел экономического планирования и бухгалтерского учета	В день увольнения
	- прием работников + записка-расчет об увольнении (в случае излишне использованных дней отпуска) (приложение 9)	Отдел по вопросам государственной гражданской службы и кадров	Отдел по вопросам государственной и гражданской службы и кадров; Отдел экономического планирования и бухгалтерского учета	На следующий день, после подписания распоряжения
	- о ежемесячном поощрении	Отдел по вопросам государственной гражданской службы и кадров	Отдел по вопросам государственной гражданской службы и кадров; Отдел экономического планирования и бухгалтерского учета	До 4 числа следующего месяца
	- об установлении надбавки за выслугу лет и присвоении классного чина	Отдел по вопросам государственной гражданской службы и кадров	Отдел по вопросам государственной гражданской службы и кадров; Отдел экономического планирования и бухгалтерского учета	На следующий день, после подписания распоряжения
	- о переводе работников	Отдел по вопросам государственной гражданской службы и кадров	Отдел по вопросам государственной гражданской службы и кадров; Отдел экономического планирования и бухгалтерского учета	На следующий день, после подписания распоряжения
3.	Листки нетрудоспособности	Отдел экономического планирования и бухгалтерского учета	Отдел экономического планирования и бухгалтерского учета	Ежедневно в течение рабочего дня
4.	Отработка приказов за истекший месяц в электронном виде в программе "Парус"	Отдел по вопросам государственной гражданской службы и кадров	Отдел по вопросам государственной гражданской службы и кадров; Отдел экономического планирования и бухгалтерского учета	До последнего числа месяца
5.	Передача файла на выпуск зарплатных карт по системе Сбербанк "Бизнес-онлайн"	Отдел экономического планирования и бухгалтерского учета	Сбербанк	В течение месяца по мере принятия сотрудников на работу
7.	Формирование расчетно-платежных ведомостей (далее - РПВ) и списков на выплату компенсаций на проезд по Москве и Московской области	Отдел экономического планирования и бухгалтерского учета	Сбербанк	До 4-го числа после расчетного месяца
8.	Формирование РПВ и списков на выплаты по листкам нетрудоспособности	Отдел экономического планирования и бухгалтерского учета	Сбербанк	До 9-го числа после расчетного месяца
9.	Формирование РПВ и списков на выплату зарплаты	Отдел экономического планирования и бухгалтерского учета	Сбербанк	До 5-го числа после расчетного месяца
11	Формирование и проверка выходных файлов для передачи в Сбербанк по системе Сбербанк "Бизнес-онлайн"	Отдел экономического планирования и бухгалтерского учета	Сбербанк	9-го числа после расчетного месяца
12	Передача подготовленных и выверенных файлов по системе Сбербанк "Бизнес-онлайн"	Отдел экономического планирования и бухгалтерского учета	Сбербанк	10-го числа после расчетного месяца
13	Оформление и выдача справок на субсидии, справки о среднем заработке, исчисленном работодателем, на оформление кредита, 2-НДФЛ, на визу и т.д.	Отдел экономического планирования и бухгалтерского учета	Работникам по запросу	Ежедневно с 10-го по 26-е число месяца
14	Расчет и формирование РПВ на отпускные и компенсации к отпуску, подготовка платежных документов, справки о начисленной заработной плате и реестра на выплату компенсаций к отпуску	Отдел экономического планирования и бухгалтерского учета	Руководство Главного управления	За 15 дней до наступления отпуска
15	Представление платежных документов на перечисление отпускных и компенсаций в казначейство	Отдел по вопросам государственной гражданской службы и кадров; Отдел экономического планирования и бухгалтерского учета	Министерство экономики и финансов МО	За 11 дней до наступления отпуска
16	Формирование электронных файлов, передача подготовленных и выверенных файлов по системе Сбербанк "Бизнес-онлайн" за отпуск	Отдел экономического планирования и бухгалтерского учета	Сбербанк	За 10 дней до наступления отпуска
17	Прием документов от помощников судьи, завхозов, секретарей с/участков	Отдел экономического планирования и бухгалтерского учета	Отдел экономического планирования и бухгалтерского учета	Согласно графику, утвержденному руководителем Главного управления в ранге министра
18	Прием документов от отделов Главного управления (договора (госконтракты), оригинал счета, счета-фактуры, накладные и др.)	Отдел МТО, отдел по организации ремонта, эксплуатации и обеспечение антитеррористической защищенности зданий и помещений с/уч, отдел по организации доступа к информации о деятельности судов, электронного, общего, судебного делопроизводства, договорно-правовой отдел, отдел обеспечения государственных нужд, отдел информационных технологий	Отдел экономического планирования и бухгалтерского учета	Оплата производится согласно порядку расчетов, указанных в государственном контракте
19	Представление платежных документов с приложениями в Министерство экономики и финансов Московской области	Отдел экономического планирования и бухгалтерского учета	Министерство экономики и финансов МО	Ежедневно
20	Представление платежного поручения на возврат по временному распоряжению	Отдел экономического планирования и бухгалтерского учета	Министерство экономики и финансов МО	По мере необходимости

21	Составление отчетов по бюджетным обязательствам	Отдел экономического планирования и бухгалтерского учета	Министерство экономики и финансов МО	ежемесячно
22	Представление актов приема-передачи материальных ценностей, находящихся в эксплуатации от одного материально-ответственного лица другому	МОЛ	Отдел экономического планирования и бухгалтерского учета	3 дня
23	Начисление заработной платы за первую половину месяца производится в 1 половине месяца в соответствии с ТК РФ ст. 136 (в случае отпуска или листка нетрудоспособности заработная плата за первую половину месяца корректируется, согласно отработанному времени)	Отдел по вопросам государственной гражданской службы и кадров; Отдел экономического планирования и бухгалтерского учета	Отдел по вопросам государственной гражданской службы и кадров; Отдел экономического планирования и бухгалтерского учета	В 1 половине месяца в соответствии с ТК РФ ст. 136 (в случае отпуска или листка нетрудоспособности заработная плата за первую половину месяца корректируется, согласно отработанному времени)
24	Подшивка документов		Отдел экономического планирования и бухгалтерского учета	Каждые три месяца
25	Журнал операций расчетов по оплате труда N 6	Отдел экономического планирования и бухгалтерского учета	Отдел экономического планирования и бухгалтерского учета	Хранится в форме электронного документа на внешнем защищенном носителе
26	Унифицированные формы документов бухгалтерского учета:
	Акт об утилизации (уничтожении) материальных ценностей	Отдел материально-технического обеспечения	Отдел экономического планирования и бухгалтерского учета	По мере поступления
	Акт о приеме-передаче нефинансовых активов	От сторонней организации	Отдел экономического планирования и бухгалтерского учета	По мере поступления
	Реестр сдачи документов	Структурные подразделения Главного управления	Отдел экономического планирования и бухгалтерского учета	По мере поступления
27	Для формирования квартальной отчетности информация в части бюджета субъекта Российской Федерации (50%):
	В разрезе кодов бюджетной классификации (далее - КБК) по счету 1 205 45 000 по дебетовым и кредитовым остаткам по состоянию на отчетную дату (01.04., 01.07, 01.10)	Отдел администрирования доходов бюджета	Отдел экономического планирования и бухгалтерского учета	Ежеквартально, до 6 числа включительно, следующего за отчетным в электронном виде посредством МСЭД. Для подготовки годовой отчетности до 24.01 включительно, следующего за отчетным годом
	Реестр просроченной дебиторской задолженности в разрезе КБК по состоянию на отчетную дату	Отдел администрирования доходов бюджета	Отдел экономического планирования и бухгалтерского учета	Ежеквартально, до 6 числа включительно, следующего за отчетным, в электронном виде посредством МСЭД. Для подготовки годовой отчетности до 24.01 включительно, следующего за отчетным годом
	Сведения по дебиторской задолженности более 2 млн. рублей в разрезе должников	Отдел администрирования доходов бюджета	Отдел экономического планирования и бухгалтерского учета	Ежеквартально, до 6 числа включительно, следующего за отчетным, в электронном виде посредством МСЭД. Для подготовки годовой отчетности до 24.01 включительно, следующего за отчетным годом
	Реестр по поступлениям в соответствии с выпиской из лицевого счета администратора доходов без учета последнего дня отчетного периода	Отдел администрирования доходов бюджета	Отдел экономического планирования и бухгалтерского учета	Ежеквартально, до 6 числа включительно, следующего за отчетным, в электронном виде посредством МСЭД. Для подготовки годовой отчетности до 24.01 включительно, следующего за отчетным годом
27	Пояснительную записку по следующим пунктам:
	Информация о причинах отклонения суммы неисполненных назначений, отраженных в графе 9 по соответствующим строкам раздела "Доходы" ф. 0503127, формирующий итоговый показатель по доходам, от разницы показателей граф 4 и 8 по строке 010 "Доходы бюджета - всего"	Отдел администрирования доходов бюджета	Отдел экономического планирования и бухгалтерского учета	Ежеквартально, до 6 числа включительно, следующего за отчетным, в электронном виде посредством МСЭД. Для подготовки годовой отчетности до 24.01 включительно, следующего за отчетным годом
	Комплексный анализ исполнения бюджета по доходам, расходам, источникам финансирования дефицита бюджета с отражением причин отклонений показателей исполнения бюджета от плановых показателей в том числе, по показателям, не содержащим плановые (прогнозные) бюджетные назначения	Отдел администрирования доходов бюджета	Отдел экономического планирования и бухгалтерского учета	Ежеквартально, до 6 числа включительно, следующего за отчетным в электронном виде посредством МСЭД. Для подготовки годовой отчетности до 24.01 включительно, следующего за отчетным годом
	Информация, раскрывающая причины неисполнения плановых показателей по доходам, расходам, источникам, отраженных в ф. 0503164 с кодом причины неисполнения "99" (иные причины)	Отдел администрирования доходов бюджета	Отдел экономического планирования и бухгалтерского учета	Ежеквартально, до 6 числа включительно, следующего за отчетным, в электронном виде посредством МСЭД. Для подготовки годовой отчетности до 24.01, следующего за отчетным годом
	Анализ изменения (увеличение, уменьшение) показателей дебиторской задолженности в сравнении с показателями на начало года в части администрирования доходов	Отдел администрирования доходов бюджета	Отдел экономического планирования и бухгалтерского учета	Ежеквартально, до 6 числа включительно, следующего за отчетным, в электронном виде посредством МСЭД. Для подготовки годовой отчетности до 24.01 включительно, следующего за отчетным годом
	Анализ изменения (увеличение, уменьшение) показателей кредиторской задолженности в сравнении с показателями на начало года в части администрирования доходов	Отдел администрирования доходов бюджета	Отдел экономического планирования и бухгалтерского учета	Ежеквартально, до 6 числа включительно, следующего за отчетным, в электронном виде посредством МСЭД. Для подготовки годовой отчетности до 24.01 включительно, следующего за отчетным годом
	Информация о причинах увеличения дебиторской задолженности, в том числе просроченной, по состоянию на отчетную дату в сравнении с данными за аналогичный ответный период прошлого финансового года в части администрирования доходов	Отдел администрирования доходов бюджета	Отдел экономического планирования и бухгалтерского учета	Ежеквартально, до 6 числа включительно, следующего за отчетным в электронном виде посредством МСЭД. Для подготовки годовой отчетности до 24.01 включительно, следующего за отчетным годом
	Информация о причинах увеличения кредиторской задолженности, в том числе просроченной, по состоянию на отчетную дату в сравнении с данными за аналогичный отчетный период прошлого финансового года в части администрирования доходов	Отдел администрирования доходов бюджета	Отдел экономического планирования и бухгалтерского учета	Ежеквартально, до 6 числа включительно, следующего за отчетным, в электронном виде посредством МСЭД. Для подготовки годовой отчетности до 24.01 включительно, следующего за отчетным годом
	Анализ остатков дебиторской задолженности. Подробный анализ остатков по наиболее крупным суммам дебиторской задолженности	Отдел администрирования доходов бюджета	Отдел экономического планирования и бухгалтерского учета	Ежеквартально, до 6 числа включительно, следующего за отчетным, в электронном виде посредством МСЭД. Для подготовки годовой отчетности до 24.01 включительно, следующего за отчетным годом
	Анализ остатков кредиторской задолженности. Подробный анализ остатков по наиболее крупным суммам кредиторской задолженности	Отдел администрирования доходов бюджета	Отдел экономического планирования и бухгалтерского учета	Ежеквартально, до 6 числа включительно, следующего за отчетным, в электронном виде посредством МСЭД. Для подготовки годовой отчетности до 24.01 включительно, следующего за отчетным годом
	Подробный анализ просроченной дебиторской задолженности, в том числе дополнительная информация о причинах образования, отраженных по коду "89" - иные причины возникновения просроченной дебиторской задолженности	Отдел администрирования доходов бюджета	Отдел экономического планирования и бухгалтерского учета	Ежеквартально, до 6 числа включительно, следующего за отчетным, в электронном виде посредством МСЭД. Для подготовки годовой отчетности до 24.01 включительно, следующего за отчетным годом
	Подробный анализ просроченной кредиторской задолженности, в том числе дополнительная информация о причинах образования, отраженных по коду "05" - иные причины возникновения просроченной кредиторской задолженности	Отдел администрирования доходов бюджета	Отдел экономического планирования и бухгалтерского учета	Ежеквартально, до 6 числа включительно, следующего за отчетным, в электронном виде посредством МСЭД. Для подготовки годовой отчетности до 24.01 включительно, следующего за отчетным годом