Постановление Федерального арбитражного суда Северо-Западного округа от 22 октября 2012 г. N Ф07-4557/12 по делу N А66-2604/2012

Федеральный арбитражный суд Северо-Западного округа в составе председательствующего Бухарцева С.Н., судей Алешкевича О.А., Бурматовой Г.Е.,

рассмотрев 17.10.2012 в открытом судебном заседании кассационную жалобу Регионального отделения Федеральной службы по финансовым рынкам в Центральном федеральном округе на решение Арбитражного суда Тверской области от 06.04.2012 (судья Пугачев А.А.) и постановление Четырнадцатого арбитражного апелляционного суда от 09.06.2012 (судьи Тарасова О.А., Виноградова Т.В., Пестерева О.Ю.) по делу N А66-2604/2012,

установил:

Открытое акционерное общество "Вышневолоцкая трикотажная фабрика "Парижская коммуна", место нахождения: 171157, Тверская обл., г. Вышний Волочек, ул. Революционная слобода, д. 1, ОГРН 1026901599526 (далее - Общество), обратилось в Арбитражный суд Тверской области с заявлением о признании незаконным и отмене постановления Регионального отделения Федеральной службы по финансовым рынкам в Центральном федеральном округе, место нахождения: 119017, Москва, Старомонетный пер., д. 3, стр. 1 (далее - Отделение), от 19.01.2012 N 73-12-23/пн, которым Общество привлечено к административной ответственности на основании части 2 статьи 15.19 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях (далее - КоАП РФ).

Решением суда первой инстанции от 06.04.2012, оставленным без изменения постановлением апелляционного суда от 09.06.2012, заявление Общества удовлетворено.

В кассационной жалобе Отделение просит отменить решение от 06.04.2012 и постановление от 09.06.2012, ссылаясь на неправомерность применения судами положений статьи 2.9 КоАП РФ.

Стороны о времени и месте слушания дела извещены надлежащим образом, однако своих представителей в суд не направили, в связи с чем жалоба рассмотрена в их отсутствие.

Законность обжалуемых судебных актов проверена в кассационном порядке.

Как видно из материалов дела и установлено судами, Отделение на основании заявления от 09.11.2011 N 87 общества с ограниченной ответственностью "Плеада" провело проверку соблюдения Обществом требований законодательства Российской Федерации о ценных бумагах.

В ходе проверки установлено нарушение Обществом статьи 30 Федерального закона от 22.04.1996 N 39-ФЗ "О рынке ценных бумаг" (далее - Закон N 39-ФЗ), пунктов 1.6, 5.1 и 5.4 - 5.8 Положения о раскрытии информации эмитентами эмиссионных ценных бумаг, утвержденного приказом Федеральной службы по финансовым рынкам от 10.10.2006 N 06-117/пз-н (далее - Положение N 06-117/пз-н), статьи 92 Федерального закона от 26.12.1995 N 208-ФЗ "Об акционерных обществах" (далее - Закон N 208-ФЗ), а именно: Общество раскрыло (опубликовало) ежеквартальный отчет эмитента эмиссионных ценных бумаг за II квартал 2011 года в Интернете на странице, используемой им для раскрытия информации (http://www.servis-reestr.ru), 18.10.2011, в то время как он должен был быть опубликован в срок не позднее 15.08.2011 (акт от 29.11.2011 N 85).

Данные обстоятельства послужили Отделению основанием для составления 09.12.2011 протокола об административном правонарушении N 2011-11-345/пр-ап и вынесения 19.01.2012 постановления N 73-12-23/пн, которым Общество признано виновным в совершении административного правонарушения, предусмотренного частью 2 статьи 15.19 КоАП РФ, с назначением наказания в виде административного штрафа в размере 700 000 рублей.

Общество оспорило названное постановление Отделения в судебном порядке.

Суды первой и апелляционной инстанций признали наличие в действиях заявителя состава вменяемого ему административного правонарушения, однако не усмотрели опасной угрозы охраняемым общественным отношениям и причинения вреда интересам граждан, общества и государства, что позволило расценить совершенное деяние как малозначительное.

Кассационная инстанция, изучив материалы дела и проверив правильность применения судами первой и апелляционной инстанций норм материального и процессуального права, не находит оснований для удовлетворения жалобы в связи со следующим.

В соответствии с пунктом 1 статьи 92 Закона N 208-ФЗ открытое общество обязано раскрывать годовой отчет общества, годовую бухгалтерскую отчетность; проспект эмиссии акций общества в случаях, предусмотренных правовыми актами Российской Федерации; сообщение о проведении общего собрания акционеров в порядке, предусмотренном Законом N 208-ФЗ; иные сведения, определяемые федеральным органом исполнительной власти по рынку ценных бумаг.

Согласно статье 30 Закона N 39-ФЗ установлено, что под раскрытием информации понимается обеспечение ее доступности всем заинтересованным в этом лицам независимо от целей получения данной информации в соответствии с процедурой, гарантирующей ее нахождение и получение. Раскрытой информацией на рынке ценных бумаг признается информация, в отношении которой проведены действия по ее раскрытию.

Порядок раскрытия информации установлен Положением N 06-117/пз-н.

Пунктом 1.6 указанного Положения предусмотрено, что при опубликовании информации в Интернете, за исключением публикации в ленте новостей, эмитент может использовать сайт эмитента в Интернете либо иной сайт сети Интернет. При опубликовании информации в Интернете эмитент обязан обеспечить свободный доступ к такой информации, а также сообщать по требованию заинтересованных лиц адреса страниц, на которых осуществляется опубликование информации. Вся информация, которую эмитент обязан раскрывать в соответствии с данным Положением и иными нормативными правовыми актами федерального органа исполнительной власти по рынку ценных бумаг в Интернете, должна быть доступна в течение сроков, установленных этими нормативными правовыми актами, на одной странице в Интернете.

В силу пункта 5.1 Положения N 06-117/пз-н обязанность осуществлять раскрытие информации в форме ежеквартального отчета в порядке, предусмотренном названным Положением, распространяется в том числе на эмитентов, являющихся акционерными обществами, созданными при приватизации государственных и (или) муниципальных предприятий (их подразделений), в соответствии с планом приватизации, утвержденным в установленном порядке и являвшимся на дату его утверждения проспектом эмиссии акций такого эмитента, если указанный план приватизации предусматривал возможность отчуждения акций эмитента более чем 500 приобретателям либо неограниченному кругу лиц.

В случае, если утверждение ежеквартального отчета предусмотрено уставом (учредительными документами) или иными внутренними документами эмитента, ежеквартальный отчет должен быть утвержден в соответствии с такими документами эмитента. Ежеквартальный отчет подписывается лицом, занимающим должность (осуществляющим функции) единоличного исполнительного органа эмитента, а также главным бухгалтером (иным лицом, выполняющим его функции), подтверждающими тем самым полноту и достоверность всей информации, содержащейся в ежеквартальном отчете. Ежеквартальный отчет может быть подписан иными лицами, в том числе консультантами эмитента, аудитором, оценщиком, подтверждающими достоверность информации в указанной ими части ежеквартального отчета (пункт 5.4 Положения N 06-117/пз-н).

Пунктом 5.5 указанного Положения предусмотрено, что ежеквартальный отчет должен быть составлен по форме согласно Приложению 10 к названному Положению.

Согласно пункту 5.6 Положения N 06-117/пз-н ежеквартальный отчет составляется по итогам каждого квартала. Информация приводится эмитентом в ежеквартальном отчете по состоянию на дату окончания завершенного отчетного квартала, если иное не предусмотрено Приложением 10 к названному Положению. Ежеквартальный отчет представляется в регистрирующий орган не позднее 45 дней с даты окончания отчетного квартала. Ежеквартальный отчет эмитента облигаций с ипотечным покрытием, являющегося кредитной организацией, в указанный срок представляется также в федеральный орган исполнительной власти по рынку ценных бумаг.

В соответствии с пунктами 5.7 и 5.8 Положения N 06-117/пз-н в срок не более 45 дней с даты окончания соответствующего квартала эмитент обязан опубликовать текст ежеквартального отчета в Интернете. Текст ежеквартального отчета должен быть доступен на странице в Интернете в течение не менее 3 лет с даты истечения срока, установленного настоящим Положением для его опубликования в Интернете, а если он опубликован в Интернете после истечения такого срока, - с даты его опубликования в Интернете. Не позднее 1 дня с даты опубликования на странице в Интернете текста ежеквартального отчета эмитент обязан опубликовать в ленте новостей сообщение о порядке доступа к информации, содержащейся в ежеквартальном отчете. Сообщение о порядке доступа к информации, содержащейся в ежеквартальном отчете, должно быть составлено по форме согласно приложению 11 к названному Положению.

Судами установлено, что факт допущенного нарушения подтверждается материалами административного дела, не оспаривается Обществом и образует состав административного правонарушения, предусмотренного частью 2 статьи 15.19 КоАП РФ. Данный вывод судов является правомерным.

Вместе с тем суды мотивированно указали на наличие в рассматриваемом случае правовых и фактических оснований для признания совершенного Обществом правонарушения малозначительным. При этом судами учтены официальные разъяснения, приведенные в пунктах 18 и 18.1 постановления Пленума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 02.06.2004 N 10 "О некоторых вопросах, возникших в судебной практике при рассмотрении дел об административных правонарушениях" (далее - постановление Пленума ВАС РФ N 10).

В рамках кассационного производства Отделение обжаловало принятые по делу судебные акты в части выводов о малозначительности совершенного заявителем правонарушения. Иные доводы ни Отделением, ни Обществом не заявлены.

Объективную сторону правонарушения, предусмотренного частью 2 статьи 15.19 КоАП РФ, составляют нарушение порядка и сроков представления и раскрытия информации на рынке ценных бумаг либо представление и раскрытие такой информации не в полном объеме и (или) недостоверно.

Как указано в статье 2.9 КоАП РФ, при малозначительности совершенного административного правонарушения судья, орган, должностное лицо, уполномоченные решить дело об административном правонарушении, могут освободить лицо, совершившее административное правонарушение, от административной ответственности и ограничиться устным замечанием.

Согласно пункту 18.1 постановления Пленума ВАС РФ N 10 оценка вывода арбитражного суда первой и (или) апелляционной инстанции о наличии или отсутствии существенной угрозы охраняемым общественным отношениям исходя из совершенного лицом правонарушения и, как следствие, о возможности или невозможности квалификации такого правонарушения как малозначительного с учетом положений статей 286 и 287 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации не входит в компетенцию арбитражного суда кассационной инстанции.

В вышеприведенном абзаце пункта 18.1 постановления Пленума ВАС РФ N 10, введенном постановлением Пленума ВАС РФ от 10.11.2011 N 71, конкретизированы полномочия кассационной инстанции в арбитражном процессе.

Таким образом, у кассационной инстанции отсутствуют процессуальные основания для иной оценки выводов судов первой и апелляционной инстанций применительно к статье 2.9 КоАП РФ. Данная судами квалификация совершенного Обществом правонарушения как малозначительного не входит в предмет кассационной проверки. Иных доводов (возражений) относительно законности обжалуемых судебных актов у участников спора не имеется.

Основания для изменения либо отмены обжалуемых судебных актов отсутствуют (статья 288 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации).

Учитывая изложенное и руководствуясь статьями 286 и 287 (пункт 1 части 1) Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, Федеральный арбитражный суд Северо-Западного округа

постановил:

решение Арбитражного суда Тверской области от 06.04.2012 и постановление Четырнадцатого арбитражного апелляционного суда от 09.06.2012 по делу N А66-2604/2012 оставить без изменения, а кассационную жалобу Регионального отделения Федеральной службы по финансовым рынкам в Центральном федеральном округе - без удовлетворения.

Председательствующий

С.Н. Бухарцев

Судьи

О.А. Алешкевич Г.Е. Бурматова