Постановление Арбитражного суда Северо-Западного округа от 25 октября 2018 г. N Ф07-12588/18 по делу N А56-65045/2017

25 октября 2018 г.

Дело N А56-65045/2017

Резолютивная часть постановления объявлена 18 октября 2018 года.

Полный текст постановления изготовлен 25 октября 2018 года.

Арбитражный суд Северо-Западного округа в составе председательствующего Кадулина А.В., судей Сапоткиной Т.И., Сергеевой И.В.,

при участии Павловой О.А. (паспорт) и представителя Радченко М.А. (доверенность от 24.11.2017), от общества с ограниченной ответственностью "Янтарь" генерального директора Павловой О.А. (решение общего собрания участников от 08.10.2018, приказ о вступлении в должность от 18.10.2018), Баскаковой А.А. (доверенность от 18.10.2018, выдана генеральным директором Павловой О.А.), Комтенок А.С. (доверенность от 18.10.2018, выдана генеральным директором Авраменко С.Н.),

рассмотрев в открытом судебном заседании кассационную жалобу Павловой Оксаны Александровны на постановление Тринадцатого арбитражного апелляционного суда от 05.07.2018 (судьи Казарян К.Г., Сотов И.В., Черемошкина В.В.) по делу N А56-65045/2017,

установил:

Общество с ограниченной ответственностью "Янтарь", место нахождения: 192242, Санкт-Петербург, ул. Будапештская, д.8, к.6, кв.27, ОГРН 1157847074945, ИНН 7816249820 (далее - Общество), обратилось в Арбитражный суд города Санкт-Петербурга и Ленинградской области с иском к Павловой Оксане Александровне с учетом принятых судом уточнений об истребовании следующих оригиналов документов:

1. Решение об учреждении Общества, устав Общества, утвержденный учредителями (участниками) Общества, а также внесенные в устав Общества, утвержденный учредителями (участниками) Общества, и зарегистрированные в установленном порядке изменения;

2. Протокол (протоколы) собрания учредителей Общества, содержащий решение о создании Общества и об утверждении денежной оценки неденежных вкладов в уставный капитал Общества, а также иные решения, связанные с созданием Общества;

3. Документ, подтверждающий государственную регистрацию Общества;

4. Документы, подтверждающие права Общества на имущество, находящееся на его балансе;

5. Внутренние документы Общества;

6. Протоколы общих собраний участников Общества, заседаний совета директоров (наблюдательного совета) Общества, коллегиального исполнительного органа Общества и ревизионной комиссии Общества за 2015-2017 годы;

7. Списки аффилированных лиц Общества;

8. Заключения ревизионной комиссии (ревизора) Общества, аудитора, государственных и муниципальных органов финансового контроля;

9. Первичные учетные документы, регистры бухгалтерского учета, бухгалтерская (финансовая) отчетность, аудиторские заключения Общества, в том числе:

- информационная система бухгалтерского учета и отчетности в соответствии с требованиями бухгалтерского, налогового, статистического и управленческого учета на 2015-2017 годы;

- бухгалтерские балансы за 2015 - 2017 годы с приложениями к ним и пояснительными записками;

- отчет о прибылях и убытках за 2015 - 2017 годы с приложениями;

- аудиторские заключения, подтверждающее достоверность бухгалтерской отчетности организации за 2015-2017 годы;

- документация по учету труда и его оплаты за 2015 - 2017 годы;

- документация по учету основных средств и нематериальных активов за 2015 - 2017 годы;

- документация по учету кассовых операций за 2015 - 2017 годы;

- документация по учету материалов за 2015 - 2017 годы; - документация по учету результатов инвентаризации за 2015 - 2017 годы;

- документация по учету работ по капитальному строительству и ремонтно-строительных работ;

- документация по учету продукции, товарно-материальных ценностей в местах хранения;

- документация по безналичным расчетам;

- выписки по счетам в банках за 2015 - 2017 годы;

- отчет об изменениях капитала за 2015 - 2017 годы;

- отчет о движении денежных средств за 2015 - 2017 годы;

- регистры бухгалтерского учета за 2015 - 2017 годы;

- ведомость учета основных средств, начисленных амортизационных отчислений за 2015 - 2017 годы;

- ведомость учета производственных запасов и товаров, а также НДС, уплаченного по ценностям за 2015 - 2017 годы;

- ведомость учета затрат на производство за 2015 - 2017 годы;

- ведомость учета денежных средств и фондов за 2015 - 2017 годы;

- ведомость учета расчетов и прочих операций за 2015 - 2017 годы;

- ведомость учета реализации за 2015 - 2017 годы;

- ведомость учета расчетов с поставщиками за 2015 - 2017 годы;

- ведомость учета оплаты за 2015 - 2017 годы;

- книга (журнал) учета фактов хозяйственной деятельности за 2015 - 2017 годы;

- ведомость учета расчетов и прочих операций за 2015 - 2017 годы;

- первичные учетные документы, применяемые для оформления хозяйственных операций, в том числе электронные за 2015 - 2017 годы;

- акты сверки расчетов с дебиторами и кредиторами за 2015 - 2017 годы;

- формы внутренней бухгалтерской отчетности за 2015 - 2017 годы;

- документы инвентаризации и оценки имущества организации за 2015 - 2017 годы;

- заключения службы внутреннего аудита, ревизоров, иные документы системы внутреннего контроля организации за 2015 - 2017 годы;

- правила соблюдения порядка документооборота на 2015 - 2017 годы;

- сметы расходов и отчеты об их исполнении за 2015 - 2017 годы;

- справка об обязательствах организации, в т.ч. по платежам в кредитные организации, средств на финансирование капитальных вложений, погашение задолженностей по ссудам за 2015 - 2017 годы;

- калькуляции себестоимости продукции (работ, услуг) за 2015 - 2017 годы;

- документы по оплате труда работников за 2015 - 2017 годы.

10. Документы учетной политики, стандарты экономического субъекта, другие документы, связанные с организацией и ведением бухгалтерского учета, в том числе средства, обеспечивающие воспроизведение электронных документов, а также проверку подлинности электронной подписи, в том числе:

11. Учетная политика бухгалтерского учета Общества за 2015 - 2017 годы;

12. Учетная налоговая политика организации за 2015 - 2017 годы;

13. Налоговая отчетность за 2015 - 2017 годы;

14. Акты аудиторских, налоговых и иных проверок.

15. Отчетность по обязательным страховым взносам за 2015 - 2017 годы;

16. Акты аудиторских, налоговых и иных проверок.

17. Положения, инструкции, приказы и другие нормативные документы по бухгалтерскому и налоговому учету и отчетности.

18. Книги и журналы регистрации: доверенностей, приходных и расходных кассовых документов, товарно-материальных ценностей, требующих взвеса тары, учета полученных и выданных счетов-фактур, покупок и продаж, банковских чековых книжек.

19. Документы по обеспечению соблюдения финансовой и кассовой дисциплины, смет расходов, законности списания со счетов бухгалтерского учета недостач, дебиторской задолженности и других потерь за 2015 - 2017 годы.

20. Документы по недостачам, незаконному расходованию денежных средств и товарно-материальных ценностей, в т.ч. материалы, переданные в необходимых случаях в следственные и судебные органы за 2015 - 2017 годы.

21. Методические рекомендации, указания, разъяснения руководителям подразделений и другим работникам организации по вопросам бухгалтерского учета, контроля, отчетности и анализа хозяйственной деятельности.

22. Печати и штампы организации.

23. Банковские карты, выданные Обществу.

24. Документы, послужившие основанием для перечисления денежных средств со счетов ООО "Янтарь" в подотчет Павловой О.А., Путиловой В.М., Комиссаровой Н.В., Павлову А.А., Павлову А.Н., Шахиной С.Н.

25. Оригиналы договора займа N 1 от 17.03.2016 с Шумилиным А.А. с актом приема-передачи денежных средств от 17.03.2016.

26. Оригинал приходного кассового ордера N 9 от 17.03.2016 на сумму 1 385 312,50 рублей.

27. Оригиналы договора займа N 1 от 25.07.2016 с Беловитовой О.Ю. с актом приема-передачи денежных средств от 25.07.2016.

28. Оригинал приходного кассового ордера N 30 от 25.07.2016 на сумму 2 100 000,00 рублей.

29. Оригиналы договора займа N 2 от 05.08.2016 с Беловитовой О.Ю. с актом приема-передачи денежных средств от 05.08.2016.

30. Оригинал приходного кассового ордера N 32 от 05.08.2016 на сумму 3 000 000,00 рублей.

31. Оригиналы договора займа N 1 от 04.04.2016 с Виноградовой М.О. с актом приема-передачи денежных средств от 04.04.2016.

32. Оригинал приходного кассового ордера N 14 от 04.04.2016 на сумму 385 000,00 рублей.

33. Оригиналы договора займа N 2 от 02.05.2016 с Виноградовой М.О. с актом приема-передачи денежных средств от 02.05.2016.

34. Оригинал приходного кассового ордера N 21 от 02.05.2016 на сумму 800 000,00 рублей.

35. Оригиналы договора займа N 1 от 21.04.2016 с Бугаевой Р.Д. с актом приема-передачи денежных средств от 21.04.2016.

36. Оригинал приходного кассового ордера N 18 от 21.04.2016 на сумму 600 000,00 рублей.

37. Оригиналы договора займа N 2 от 20.07.2016 с Бугаевой Р.Д. с актом приема-передачи денежных средств от 20.07.2016.

38. Оригинал приходного кассового ордера N 29 от 20.07.2016 на сумму 1 000 000,00 рублей.

39. Оригиналы договора займа N 1 от 01.12.2015 с Савченко Т.Н. с актом приема-передачи денежных средств от 01.12.2015.

40. Оригинал приходного кассового ордера N 76 от 01.12.2015 на сумму 762 000,00 рублей.

41. Оригиналы договора займа N 2 от 02.04.2016 с Савченко Т.Н. с актом приема-передачи денежных средств от 02.04.2016.

42. Оригинал приходного кассового ордера N 13 от 02.04.2016 на сумму 523 000,00 рублей.

43. Кассовые книги ООО "Янтарь", в которых отражалось поступление денежных средств от Шумилина А.А., Беловитовой О.Ю., Виноградовой М.О., Бугаевой Р.Д. и Савченко Т.Н., по указанным выше договорам займа.

44. Оригинал Договора поставки от 12.01.2017 N 3/2017 со всеми приложениями;

45. Оригинал товарной накладной N 3 от 13.01.2017 к Договору поставки от 12.01.2017 N 3/2017;

46. Оригиналы заявок на поставку товаров, направленных ООО "Янтарь" в адрес ООО "Гермес", в рамках Договора поставки от 12.01.2017 N 3/2017;

47. Документы в отношении транспортных средств, которые осуществили самовывоз товаров в рамках Договора поставки от 12.01.2017 N 3/2017 (товарно-транспортные накладные, путевые листы, договоры с транспортными компаниями).

48. Документы, подтверждающие разгрузку данных транспортных средств в адрес покупателей или на склад ООО "Янтарь".

49. Договор на оказание бухгалтерских услуг N 21 от 01.07.2015, заключенный между ООО "Янтарь" и ООО "Евросервис" (ИНН 7811386380) со всеми приложениями и актами.

50. Оригиналы всех договоров с приложениями и исполнительной документацией, которые были заключены между ООО "Янтарь" и ИП Пчелкин, ИП Захаров, ООО "Старт" и ООО "Модуль".

51. Все договоры со всеми приложениями и исполнительной документацией, которые были заключены между ООО "Янтарь" и следующими контрагентами: 1) ООО "АВТОТРЕЙСЕР" ИНН 7817055070 2) ООО "АТЛАНТ" ИНН 7806181490 3) ООО "БРИЗ" ИНН 7810849356 4) ООО "ГЕРМЕС" ИНН 7816337347 5) ООО "ГРАНД" ИНН 7816530968 6) ООО "ЕВРОСЕРВИС" ИНН 7811386380 7) ООО "ИЗУМРУД" ИНН 7806205430 8) ООО "КАСКАД" ИНН 7810478119 9) ООО "КВАРЦ" ИНН 7816316107 10) ООО "КЕДР" ИНН 7816329160 11) ООО "ЛАГЕРТА" ИНН 781117530 12) ООО "МАЛАХИТ" ИНН 7819030794 13) ООО "МЕДРЕСУРС" ИНН 7813454927 14) ООО "НЕФРИТ" ИНН 7806205398 15) ООО "НИКА" ИНН 7842042974 16) ООО "НОВОТЭКС" ИНН 7839032824 17) ИП Савченко Татьяна Николаевна ИНН 470600551799 18) ООО "СТАРТ" ИНН 7805471485 19) ООО "СТИМУЛ" ИНН 7816459962 20) ООО "УЮТ" ИНН 4703089793 21) ООО "ЦИТРИН" ИНН 7802529338 22) ООО "БФ Групп" ИНН 6319721819 23) ООО "КОМФОРТКИНГ ДИСТРИБЬЮШН" ИНН 7801572130 24) ИП Неввонен Иван Иванович ИНН 470322291374 25) ИП Павлова Оксана Александровна 26) ООО "ПРОДОВОЛЬСТВЕННАЯ КОМПАНИЯ" ИНН 7810826937 27) ООО "Развитие" ИНН 7806092240

52. Договор займа N 1 от 01.11.2016 между ООО "Янтарь" (Заемщик) и Павловой О.А. (Заимодавец);

53. Дополнительное соглашение N 1 от 12.11.2016 к Договору займа N 1 от 01.11.2016 г. между ООО "Янтарь" (Заемщик) и Павловой О.А. (Заимодавец);

54. Приходный кассовый ордер N 89 от 01.11.2016 с основанием: "получение возмездного займа по договору займа N 1 от 01.11.2016.

55. Договор займа N 1 от 10.01.2017 между ООО "Янтарь" (Заемщик) и Павловой О.А. (Заимодавец);

56. Дополнительное соглашение N 1 от 25.01.2017 к Договору займа N 1 от 10.01.2017 между ООО "Янтарь" (Заемщик) и Павловой О.А. (Заимодавец);

57. Приходный кассовый ордер N 2 от 10.01.2017 с основанием: "получение возмездного займа по договору займа N 1 от 10.01.2017";

58. Авансовый отчет Павловой О.А. N 74 от 21.04.2016 со всеми приложениями;

59. Авансовый отчет Павловой О.А. N 107 от 16.07.2016 со всеми приложениями;

60. Авансовый отчет Павловой О.А. N 148 от 21.10.2016 со всеми приложениями;

61. Авансовый отчет Павловой О.А. N 149 от 27.10.2016 со всеми приложениями;

62. Авансовый отчет Павловой О.А. N 150 от 01.11.2016 со всеми приложениями;

63. Авансовый отчет Павловой О.А. N 151 от 03.11.2016 со всеми приложениями;

64. Авансовый отчет Павловой О.А. N 157 от 12.11.2016 со всеми приложениями;

65. Авансовый отчет Павловой О.А. N 158 от 14.11.2016 со всеми приложениями;

66. Авансовый отчет Павловой О.А. N 159 от 23.11.2016 со всеми приложениями;

67. Авансовый отчет Павловой О.А. N 165 от 08.12.2016 со всеми приложениями;

68. Авансовый отчет Павловой О.А. N 168 от 12.12.2016 со всеми приложениями;

69. Авансовый отчет Павловой О.А. N 174 от 30.12.2016 со всеми приложениями;

70. Авансовый отчет Павловой О.А. N 3 от 24.01.2017 со всеми приложениями.

Также истец просил присудить денежные средства на случай неисполнения судебного акта по истребованию документов, по истечении пяти календарных дней с момента вынесения такого судебного акта об истребовании документов в виде установления прогрессивной шкалы, а именно за первые 7 (семь) календарных дней просрочки 70.000 руб., за вторые 7 календарных дней просрочки 105.000 руб. и так далее, то есть увеличивая каждые семь календарных дней стоимость дня просрочки на 5.000 руб., соответственно стоимость просрочки первого дня первой недели составляет 10.000 руб.

Решением суда первой инстанции от 12.03.2018 в удовлетворении иска отказано.

Постановлением апелляционного суда от 05.07.2018, решение суда первой инстанции от 12.03.2018 изменено, резолютивная часть изложена в следующей редакции:

Обязать Павлову Оксану Александровну передать ООО "Янтарь":

1. Документы, подтверждающие права Общества на имущество, находящееся на его балансе;

2. Внутренние документы Общества:

- протоколы общих собраний участников Общества, заседаний совета директоров (наблюдательного совета) Общества, коллегиального исполнительного органа Общества и ревизионной комиссии Общества за 2015 - 2017 годы;

- списки аффилированных лиц Общества;

- заключения ревизионной комиссии (ревизора) Общества, аудитора, государственных и муниципальных органов финансового контроля;

3. Первичные учетные документы, регистры бухгалтерского учета, бухгалтерская (финансовая) отчетность, аудиторские заключения Общества, в том числе:

- информационная система бухгалтерского учета и отчетности в соответствии с требованиями бухгалтерского, налогового, статистического и управленческого учета на 2015 - 2017 годы;

- бухгалтерские балансы за 2015 - 2017 годы с приложениями к ним и пояснительными записками;

- отчет о прибылях и убытках за 2015 - 2017 годы с приложениями;

- аудиторские заключения, подтверждающие достоверность бухгалтерской отчетности организации за 2015 - 2017 годы;

- документация по учету труда и его оплаты за 2015 - 2017 годы;

- документация по учету основных средств и нематериальных активов за 2015 - 2017 годы;

- документация по учету кассовых операций за 2015 - 2017 годы;

- документация по учету материалов за 2015 - 2017 годы; - документация по учету результатов инвентаризации за 2015 - 2017 годы;

- документация по учету работ по капитальному строительству и ремонтно-строительных работ;

- документация по учету продукции, товарно-материальных ценностей в местах хранения;

- документация по безналичным расчетам;

- выписки по счетам в банках за 2015 - 2017 годы;

- отчет об изменениях капитала за 2015 - 2017 годы;

- отчет о движении денежных средств за 2015 - 2017 годы;

- регистры бухгалтерского учета за 2015 - 2017 годы;

- ведомость учета основных средств, начисленных амортизационных отчислений за 2015 - 2017 годы;

- ведомость учета производственных запасов и товаров, а также НДС, уплаченного по ценностям за 2015 - 2017 годы;

- ведомость учета затрат на производство за 2015 - 2017 годы;

- ведомость учета денежных средств и фондов за 2015 - 2017 годы;

- ведомость учета расчетов и прочих операций за 2015 - 2017 годы;

- ведомость учета реализации за 2015 - 2017 годы;

- ведомость учета расчетов с поставщиками за 2015 - 2017 годы;

- ведомость учета оплаты за 2015 - 2017 годы;

- книга (журнал) учета фактов хозяйственной деятельности за 2015 - 2017 годы;

- ведомость учета расчетов и прочих операций за 2015 - 2017 годы;

- первичные учетные документы, применяемые для оформления хозяйственных операций, в том числе электронные за 2015 - 2017 годы;

- акты сверки расчетов с дебиторами и кредиторами за 2015 - 2017 годы;

- формы внутренней бухгалтерской отчетности за 2015 - 2017 годы;

- документы инвентаризации и оценки имущества организации за 2015 - 2017 годы;

- заключения службы внутреннего аудита, ревизоров, иные документы системы внутреннего контроля организации за 2015 - 2017 годы;

- правила соблюдения порядка документооборота на 2015 - 2017 годы;

- сметы расходов и отчеты об их исполнении за 2015 - 2017 годы;

- справка об обязательствах организации, в т.ч. по платежам в кредитные организации, средств на финансирование капитальных вложений, погашение задолженностей по ссудам за 2015 - 2017 годы;

- калькуляции себестоимости продукции (работ, услуг) за 2015 - 2017 годы;

- документы по оплате труда работников за 2015 - 2017 годы

4. Документы учетной политики, стандарты экономического субъекта, другие документы, связанные с организацией и ведением бухгалтерского учета, в том числе средства, обеспечивающие воспроизведение электронных документов, а также проверку подлинности электронной подписи, в том числе:

- учетная политика бухгалтерского учета Общества за 2015 - 2017 годы;

- учетная налоговая политика организации за 2015 - 2017 годы;

- налоговая отчетность за 2015 - 2017 годы;

- акты аудиторских, налоговых и иных проверок.

- отчетность по обязательным страховым взносам за 2015 - 2017 годы;

5. Положения, инструкции, приказы и другие нормативные документы по бухгалтерскому и налоговому учету и отчетности.

6. Книги и журналы регистрации: доверенностей, приходных и расходных кассовых документов, товарно-материальных ценностей, требующих взвеса тары, учета полученных и выданных счетов-фактур, покупок и продаж, банковских чековых книжек.

7. Документы по обеспечению соблюдения финансовой и кассовой дисциплины, смет расходов, законности списания со счетов бухгалтерского учета недостач, дебиторской задолженности и других потерь за 2015 - 2017 годы.

8. Документы по недостачам, незаконному расходованию денежных средств и товарно-материальных ценностей, в т.ч. материалы, переданные в необходимых случаях в следственные и судебные органы за 2015 - 2017 годы.

9. Методические рекомендации, указания, разъяснения руководителям подразделений и другим работникам организации по вопросам бухгалтерского учета, контроля, отчетности и анализа хозяйственной деятельности.

10. Печати и штампы организации.

11. Документы, послужившие основанием для перечисления денежных средств со счетов ООО "Янтарь" в подотчет Павловой О.А., Путиловой В.М., Комиссаровой Н.В., Павлову А.А., Павлову А.Н., Шахиной С.Н.

12. Оригиналы договора займа N 1 от 17.03.2016 с Шумилиным А.А. с актом приема-передачи денежных средств от 17.03.2016.

13. Оригинал приходного кассового ордера N 9 от 17.03.2016 на сумму 1 385 312,50 рублей.

14. Оригиналы договора займа N 1 от 25.07.2016 с Беловитовой О.Ю. с актом приема-передачи денежных средств от 25.07.2016.

15. Оригинал приходного кассового ордера N 30 от 25.07.2016 на сумму 2 100 000,00 рублей.

16. Оригиналы договора займа N 2 от 05.08.2016 с Беловитовой О.Ю. с актом приема-передачи денежных средств от 05.08.2016.

17. Оригинал приходного кассового ордера N 32 от 05.08.2016 на сумму 3 000 000,00 рублей.

18. Оригиналы договора займа N 1 от 04.04.2016 с Виноградовой М.О. с актом приема-передачи денежных средств от 04.04.2016.

19. Оригинал приходного кассового ордера N 14 от 04.04.2016 на сумму 385 000,00 рублей.

20. Оригиналы договора займа N 2 от 02.05.2016 с Виноградовой М.О. с актом приема-передачи денежных средств от 02.05.2016.

21. Оригинал приходного кассового ордера N 21 от 02.05.2016 на сумму 800 000,00 рублей.

22. Оригиналы договора займа N 1 от 21.04.2016 с Бугаевой Р.Д. с актом приема-передачи денежных средств от 21.04.2016.

23. Оригинал приходного кассового ордера N 18 от 21.04.2016 на сумму 600 000,00 рублей.

24. Оригиналы договора займа N 2 от 20.07.2016 с Бугаевой Р.Д. с актом приема-передачи денежных средств от 20.07.2016.

25. Оригинал приходного кассового ордера N 29 от 20.07.2016 на сумму 1 000 000,00 рублей.

26. Оригиналы договора займа N 1 от 01.12.2015 с Савченко Т.Н. с актом приема-передачи денежных средств от 01.12.2015.

27. Оригинал приходного кассового ордера N 76 от 01.12.2015 на сумму 762 000,00 рублей.

28. Оригиналы договора займа N 2 от 02.04.2016 с Савченко Т.Н. с актом приема-передачи денежных средств от 02.04.2016.

29. Оригинал приходного кассового ордера N 13 от 02.04.2016 на сумму 523 000,00 рублей.

30. Кассовые книги ООО "Янтарь", в которых отражалось поступление денежных средств от Шумилина А.А., Беловитовой О.Ю., Виноградовой М.О., Бугаевой Р.Д. и Савченко Т.Н., по указанным выше договорам займа.

31. Оригинал Договора поставки от 12.01.2017 N 3/2017 со всеми приложениями;

32. Оригинал товарной накладной N 3 от 13.01.2017 к Договору поставки от 12.01.2017 N 3/2017;

33. Оригиналы заявок на поставку товаров, направленных ООО "Янтарь" в адрес ООО "Гермес", в рамках Договора поставки от 12.01.2017 N 3/2017;

34. Документы в отношении транспортных средств, которые осуществили самовывоз товаров в рамках Договора поставки от 12.01.2017 N 3/2017 (товарно-транспортные накладные, путевые листы, договоры с транспортными компаниями).

35. Документы, подтверждающие разгрузку данных транспортных средств в адрес покупателей или на склад ООО "Янтарь".

36. Договор на оказание бухгалтерских услуг N 21 от 01.07.2015, заключенный между ООО "Янтарь" и ООО "Евросервис" (ИНН 7811386380) со всеми приложениями и актами.

37. Оригиналы всех договоров с приложениями и исполнительной документацией, которые были заключены между ООО "Янтарь" и ИП Пчелкин, ИП Захаров, ООО "Старт" и ООО "Модуль".

38. Все договоры со всеми приложениями и исполнительной документацией, которые были заключены между ООО "Янтарь" и следующими контрагентами: 1) ООО "АВТОТРЕЙСЕР" ИНН 7817055070 2) ООО "АТЛАНТ" ИНН 7806181490 3) ООО "БРИЗ" ИНН 7810849356 4) ООО "ГЕРМЕС" ИНН 7816337347 5) ООО "ГРАНД" ИНН 7816530968 6) ООО "ЕВРОСЕРВИС" ИНН 7811386380 7) ООО "ИЗУМРУД" ИНН 7806205430 8) ООО "КАСКАД" ИНН 7810478119 9) ООО "КВАРЦ" ИНН 7816316107 10) ООО "КЕДР" ИНН 7816329160 11) ООО "ЛАГЕРТА" ИНН 781117530 12) ООО "МАЛАХИТ" ИНН 7819030794 13) ООО "МЕДРЕСУРС" ИНН 7813454927 14) ООО "НЕФРИТ" ИНН 7806205398 15) ООО "НИКА" ИНН 7842042974 16) ООО "НОВОТЭКС" ИНН 7839032824 17) ИП Савченко Татьяна Николаевна ИНН 470600551799 18) ООО "СТАРТ" ИНН 7805471485 19) ООО "СТИМУЛ" ИНН 7816459962 20) ООО "УЮТ" ИНН 4703089793 21) ООО "ЦИТРИН" ИНН 7802529338 22) ООО "БФ Групп" ИНН 6319721819 23) ООО "КОМФОРТКИНГ ДИСТРИБЬЮШН" ИНН 7801572130 24) ИП Неввонен Иван Иванович ИНН 470322291374 25) ИП Павлова Оксана Александровна 26) ООО "ПРОДОВОЛЬСТВЕННАЯ КОМПАНИЯ" ИНН 7810826937 27) ООО "Развитие" ИНН 7806092240

39. Договор займа N 1 от 01.11.2016 между ООО "Янтарь" (Заемщик) и Павловой О.А. (Заимодавец);

40. Дополнительное соглашение N 1 от 12.11.2016 к Договору займа N 1 от 01.11.2016 между ООО "Янтарь" (Заемщик) и Павловой О.А. (Заимодавец);

41. Приходный кассовый ордер N 89 от 01.11.2016 с основанием: "получение возмездного займа по договору займа N 1 от 01.11.2016.

42. Договор займа N 1 от 10.01.2017 между ООО "Янтарь" (Заемщик) и Павловой О.А. (Заимодавец);

43. Дополнительное соглашение N 1 от 25.01.2017 к Договору займа N 1 от 10.01.2017 между ООО "Янтарь" (Заемщик) и Павловой О.А. (Заимодавец);

44. Приходный кассовый ордер N 2 от 10.01.2017 с основанием: "получение возмездного займа по договору займа N 1 от 10.01.2017";

45. Авансовый отчет Павловой О.А. N 74 от 21.04.2016 со всеми приложениями;

46. Авансовый отчет Павловой О.А. N 107 от 16.07.2016 со всеми приложениями;

47. Авансовый отчет Павловой О.А. N 148 от 21.10.2016 со всеми приложениями;

48. Авансовый отчет Павловой О.А. N 149 от 27.10.2016 со всеми приложениями;

49. Авансовый отчет Павловой О.А. N 150 от 01.11.2016 со всеми приложениями;

50. Авансовый отчет Павловой О.А. N 151 от 03.11.2016 со всеми приложениями;

51. Авансовый отчет Павловой О.А. N 157 от 12.11.2016 со всеми приложениями;

52. Авансовый отчет Павловой О.А. N 158 от 14.11.2016 со всеми приложениями;

53. Авансовый отчет Павловой О.А. N 159 от 23.11.2016 со всеми приложениями;

54. Авансовый отчет Павловой О.А. N 165 от 08.12.2016 со всеми приложениями;

55. Авансовый отчет Павловой О.А. N 168 от 12.12.2016 со всеми приложениями;

56. Авансовый отчет Павловой О.А. N 174 от 30.12.2016 со всеми приложениями;

57. Авансовый отчет Павловой О.А. N 3 от 24.01.2017 со всеми приложениями.

В случае неисполнения настоящего постановления в течение 5 календарных дней с момента его вынесения взыскать с Павловой Оксаны Александровны в пользу ООО "Янтарь" судебную неустойку в виде ежемесячного платежа в сумме 5000 руб. за каждый последующий месяц просрочки исполнения постановления суда до момента его фактического исполнения.

В остальной части в удовлетворении требований отказано.

В кассационной жалобе ответчик, ссылаясь на нарушение апелляционным судом норм материального права и несоответствие его выводов фактическим обстоятельствам дела, просит обжалуемое постановление отменить, оставить в силе решение суда первой инстанции от 12.03.2018.

В отзыве на кассационную жалобу, подписанной генеральным директором Общества Авраменко С.Н., истец просит оставить обжалуемое постановление без изменения, считая его законным и обоснованным.

В судебном заседании Павлова О.А., действуя как генеральный директор Общества на основании решения общего собрания участников от 08.10.2018 и приказа о вступлении в должность от 18.10.2018, заявила об отзыве доверенности, выданной генеральным директором Авраменко С.Н. представителю Общества Комтенок А.С.

Учитывая наличие в Обществе неразрешенного корпоративного конфликта суд кассационной инстанции допустил к участию в судебном заседании указанного представителя Общества, а также представителя, назначенного Павловой О.А. как новым генеральным директором.

В судебном заседании Павлова О.А. и ее представитель поддержали доводы, изложенные в кассационной жалобе. Представитель Общества, действующий на основании доверенности, выданной Павловой О.А. как новым генеральным директором, просил удовлетворить кассационную жалобу. Представитель Общества, действующий на основании доверенности, выданной генеральным директором Авраменко С.Н. просил оставить жалобу без удовлетворения.

Законность обжалуемого судебного акта проверена в кассационном порядке.

Как следует из материалов дела, ответчик - Павлова Оксана Александровна в период с 05.03.2015 по 10.03.2017 являлась генеральным директором Общества, полномочия прекращены решением общего собрания участников от 10.03.2017.

Истец предъявил иск об истребовании документов Общества от ответчика, ссылаясь на неисполнение ответчиком установленной законом обязанности передать новому генеральному директору документацию Общества.

Отказывая в удовлетворении заявленных требований, суд первой инстанции посчитал недоказанным истцом, что спорная документация находится во владении бывшего генерального директора Общества Павловой О.А., которая неправомерно ее удерживает либо уклоняется от ее передачи. Также суд сделал вывод об отсутствии доказательств невозможности получения истребуемых документов по месту регистрации Общества. Суд также указал, что представленными в дело доказательствами подтверждается факт передачи документов вновь назначенному генеральному директору, отсутствие в акте приема-передачи от 20.03.2017 конкретного перечне документов не может свидетельствовать о ненадлежащем исполнении прежним руководителем организации установленной законом обязанности.

Апелляционный суд не согласился с данными выводами суда первой инстанции. Указав на то, что в качестве юридического адреса Общества указан адрес места жительства бывшего руководителя Павловой О.А. При наличии конфликта интересов, о чем свидетельствует настоящий спор, возможность получения новым руководством документов по данному адресу является сомнительной. Кроме того, апелляционный суд указал, что акт приема передачи документов первичной бухгалтерской отчетности от 27.02.2017, подписанный в качестве принимающего лица бухгалтером Путиловой В.М. не может служить доказательством исполнения Павловой О.А. обязанности передать документы новому руководителю организации, поскольку в момент составления указанного акта Павлова О.А. еще не утратила полномочия генерального директора.

Исследовав материалы дела, выслушав доводы представителей сторон, кассационная инстанция не находит оснований для отмены обжалуемого судебного акта.

Как указывает податель жалобы, суд апелляционной инстанции не учел, что в нарушении части 1 статьи 65 АПК РФ истец не представил доказательств, подтверждающих что документы, поименованные в просительной части искового заявления, находятся у ответчика, либо вообще имелись у Общества. При таких обстоятельствах ответчик считает, что суд не имел правовых оснований для возложения на него обязанности передать конкретные документы, указанные в резолютивной части обжалуемого постановления.

В соответствии со статьей 286 АПК РФ арбитражный суд кассационной инстанции проверяет законность решений, постановлений, принятых арбитражным судом первой и апелляционной инстанций, устанавливая правильность применения норм материального права и норм процессуального права при рассмотрении дела и принятии обжалуемого судебного акта и исходя из доводов, содержащихся в кассационной жалобе и возражениях относительно жалобы. При рассмотрении дела арбитражный суд кассационной инстанции проверяет, соответствуют ли выводы арбитражного суда первой и апелляционной инстанций о применении нормы права установленным ими по делу обстоятельствам и имеющимся в деле доказательствам.

Согласно части 2 стать 287 АПК РФ арбитражный суд, рассматривающий дело в кассационной инстанции, не вправе устанавливать или считать доказанными обстоятельства, которые не были установлены в решении или постановлении либо были отвергнуты судом первой или апелляционной инстанции, предрешать вопросы о достоверности или недостоверности того или иного доказательства, преимуществе одних доказательств перед другими.

В силу части 1 статьи 288 АПК РФ основаниями для изменения или отмены решения, постановления арбитражного суда первой и апелляционной инстанций являются несоответствие выводов суда, содержащихся в решении, постановлении, фактическим обстоятельствам дела, установленным арбитражным судом первой и апелляционной инстанций, и имеющимся в деле доказательствам, нарушение либо неправильное применение норм материального права или норм процессуального права.

Статьи 286 - 288 АПК РФ, находясь в системной связи с другими положениями данного Кодекса, регламентирующими производство в суде кассационной инстанции, предоставляют суду кассационной инстанции при проверке судебных актов право оценивать лишь правильность применения нижестоящими судами норм материального и процессуального права и не позволяют ему непосредственно исследовать доказательства и устанавливать фактические обстоятельства дела. Иное позволяло бы суду кассационной инстанции подменять суды первой и второй инстанций, которые самостоятельно исследуют и оценивают доказательства, устанавливают фактические обстоятельства дела на основе принципов состязательности, равноправия сторон и непосредственности судебного разбирательства, что недопустимо (определение Конституционного Суда Российской Федерации от 17.02.2015 N 274-О).

Суд кассационной инстанции, исследовав в пределах своей компетенции обстоятельства настоящего дела, считает обоснованными выводы суда апелляционной инстанций о наличии у ответчика, как прежнего генерального директора Общества, обязанности передать новому генеральному директору документы, наличие которых у Общества предусмотрено законодательством.

Проверка и подтверждение факта наличия у ответчика каждого конкретного документа, из числа предусмотренных законодательством, не являются обязательными при рассмотрении настоящего дела, поскольку могут привести к затягиванию судебного разбирательства, неоправданному с точки зрения задач судопроизводства, и наличия у Общества необходимости в оперативном разрешении спора в целях организации нормальной хозяйственной деятельности.

Доводы ответчика об отсутствии у него ряда документов, из числа указанных судом, не могут служить основанием для вывода о незаконности судебного акта, поскольку апелляционный суд в обжалуемом постановлении разъяснил ответчику о возможности сообщить Обществу сведения об отсутствии того или иного документа, иных печатей и штампов, что имеет соответствующие правовые последствия как для осуществления Обществом текущей хозяйственной и экономической деятельности, так и для ответственности бывшего руководителя в случае предоставления недостоверных сведений.

Указанная возможность в достаточной степени защищает интересы ответчика в случае обращения к принудительному исполнению вступившего в законную силу судебного акта, а также при разрешении вопроса о наличии оснований для взыскания судебной неустойки.

Учитывая изложенное, руководствуясь статьями 286, 287, 289 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, Арбитражный суд Северо-Западного округа

постановил:

постановление Тринадцатого арбитражного апелляционного суда от 05.07.2018 по делу N А56-65045/2017 оставить без изменения, а кассационную жалобу Павловой Оксаны Александровны - без удовлетворения.

Председательствующий

А.В. Кадулин

Судьи

А.В. Кадулин Т.И. Сапоткина И.В. Сергеева