Постановление Федерального арбитражного суда Московского округа от 2 июня 2014 г. N Ф05-11153/13 по делу N А40-137679/2012

город Москва

02 июня 2014 г.

Дело N А40-137679/12

Резолютивная часть постановления объявлена 27 мая 2014 года.

Полный текст постановления изготовлен 02 июня 2014 года.

Федеральный арбитражный суд Московского округа

в составе:

председательствующего-судьи Нужнова С.Г.

судей Ананьиной Е.А., Стрельникова А.И.

при участии в заседании:

от истца - Горбачев К.А., дов. от 26.09.2012 г. N 4-6671

от ответчиков:

Ходыкина С.В. - Козлов С.Ю., дов. от 12.02.2014 г. N 1-518

Трусова С.А. - Козлов С.Ю., дов. от 02.10.2013 г. N 5д-2226

ООО "Женский центр" - Горбачев К.А., дов. от 12.05.2014 г. б/н;

ОАО "Промстройинжиниринг" - не явился, уведомлен

МИ ФНС России N 46 по г. Москве - не явился, уведомлен

Трусовой В.А. - не явилось, уведомлено

рассмотрев 27 мая 2014 года в судебном заседании кассационные жалобы Ходыкина Сергея Владимировича и Трусова Сергея Александровича (ответчиков)

на решение от 27 декабря 2013 года Арбитражного суда города Москвы

принятое судьей Бурмаковым И.Ю.

и постановление от 26 февраля 2014 года

Девятого арбитражного апелляционного суда

принятое судьями Крыловой А.Н., Пирожковым Д.В., Кузнецовой И.И.

по иску Скворцова Сергея Александровича

к Ходыкину Сергею Владимировичу, Трусову Сергею Александровичу, ООО "Женский центр", ОАО "Промстройинжиниринг", МИ ФНС России N 46 по г. Москве, Трусовой Валентине Александровне,

о восстановлении корпоративного контроля

УСТАНОВИЛ: Скворцов Сергей Александрович обратился в Арбитражный суд города Москвы с иском к Ходыкину Сергею Владимировичу, Трусову Сергею Александровичу, обществу с ограниченной ответственностью Центр духовного и физического совершенствования женщины "Женский центр" (далее - ООО "Женский центр"), открытому акционерному обществу "Промстройинжиниринг" (далее - ОАО "Промстройинжиниринг"), межрайонной инспекции Федеральной налоговой службы N 46 по городу Москве (далее - МИ ФНС России N 46 по г. Москве) и Трусовой Валентине Александровне о восстановлении за ним корпоративного контроля над ООО "Женский центр", в котором просил:

- признать за Скворцовым С.А. право собственности на долю в уставном капитале ООО "Женский центр" в размере 95% с одновременном лишением Ходыкина С.В. права на долю в размере 76% и Трусова С.А. в размере 19% в уставном капитале этого общества;

- признать недействительными изменения, внесенные в устав ООО "Женский центр" на основании решений его единственного участника от 12.05.2010 г. N 1205/1, от 20.07.2010 г. N 2007/1 и от 01.08.2011 г. N 0108/1;

- признать недействительным в силу ничтожности договора купли-продажи доли в уставном капитале ООО "Женский центр" от 03.11.2010 г. б/н между Трусовой В.А. и Ходыкиным С.В.;

- признать недействительными указанные в иске решения МИ ФНС России N 46 по г. Москве о внесении изменений в содержащиеся в Едином государственном реестре юридических лиц (далее - ЕГРЮЛ) сведения об ООО "Женский центр";

- обязать МИ ФНС России N 46 по г. Москве внести в ЕГРЮЛ сведения об уставном капитале ООО "Женский центр" в размере 200.000 руб. и принадлежности Скворцову С.А. доли в таком уставном капитале ООО "Женский центр" в размере 95%.

В обоснование своих требований Скворцов С.А. сослался на принятие его в состав участников ООО "Женский центр" решением единственного участника этого общества - ОАО "Промстройинжиниринг" от 30.04.2009 г. и увеличение размера уставного капитала ООО "Женский центр" до 200.000 руб. за счет внесенного Скворцовым С.А. дополнительного вклада в размере 190.000 руб.; на отказ вступившим в законную силу решением Арбитражного суда города Москвы от 26 апреля 2010 г. по делу N А40-146484/09-81-1079 в удовлетворении требований ОАО "Промстройинжиниринг" о признании недействительными решения единственного участника ООО "Женский центр" от 30.04.2009 г. и внесенных на основании этого решения изменений в содержащиеся в ЕГРЮЛ сведения об ООО "Женский центр", а также на недействительность всех последующих решений ООО "Женский центр" об изменении размера своего уставного капитала и о перераспределении долей между участниками общества, сделки по отчуждению долей и решений МИ ФНС России N 46 по г. Москве о внесении изменений в содержащиеся в ЕГРЮЛ сведения об ООО "Женский центр", поскольку принадлежащую ему долю в уставном капитале ООО "Женский центр" истец никому не отчуждал, на собрания по поводу изменении размера уставного капитала ООО "Женский центр" и перераспределения долей между участниками общества не пригашался и участия в них не принимал.

Решением Арбитражного суда города Москвы от 01 апреля 2013 г., оставленным без изменения постановлением Девятого арбитражного апелляционного суда от 25 июня 2013 г., иск удовлетворен за исключением требования истца об обязании МИ ФНС России N 46 по г. Москве внести в ЕГРЮЛ сведения об уставном капитале ООО "Женский центр" в размере 200.000 руб. и принадлежности Скворцову С.А. доли в таком уставном капитале ООО "Женский центр" в размере 95% как заявленному преждевременно.

Постановлением Федерального арбитражного суда Московского округа от 04 октября 2013 г. вынесенные по делу судебные акты отменены и дело направлено на новое рассмотрение в Арбитражный суд города Москвы для установления обстоятельств приобретения и утраты Скворцовым С.А. статуса участника ООО "Женский центр", нарушения прав истца оспариваемыми им решениями, а также для разрешения вопроса о сроке исковой давности и сроке для оспаривания решений регистрирующего органа.

При новом рассмотрении дела решением Арбитражного суда города Москвы от 27 декабря 2013 г., оставленным без изменения постановлением Девятого арбитражного апелляционного суда от 26 февраля 2014 г., иск удовлетворен повторно за исключением требования истца об обязании МИ ФНС России N 46 по г. Москве внести в ЕГРЮЛ сведения об уставном капитале ООО "Женский центр" в размере 200.000 руб. и принадлежности Скворцову С.А. доли в таком уставном капитале ООО "Женский центр" в размере 95% как заявленному преждевременно.

При принятии судебных актов суды первой и апелляционной инстанций исходили из того, что приобретение Скворцовым С.А. статуса участника ООО "Женский центр" с долей в размере 95% в его уставном капитале ранее уже было установлено вступившим в законную силу решением Арбитражного суда города Москвы от 26 апреля 2010 г. по делу N А40-146484/09-81-1079, в связи с чем эти обстоятельства не подлежат доказыванию вновь при рассмотрении настоящего дела, и что все оспариваемые истцом решения об изменении размера уставного капитала ООО "Женский центр" и о перераспределении долей между участниками общества не могли быть приняты без его участия.

Вынесенные при повторном рассмотрении дела судебные акты обжалованы в кассационном порядке как Ходыкиным С.В., так и Трусовым С.А., которые оспаривают выводы судов о приобретении Скворцовым С.А. статуса участника ООО "Женский центр", настаивая на своих доводах о том, что процедура увеличения размера уставного капитала ООО "Женский центр" за счет дополнительного вклада Скворцова С.А. как третьего лица в установленные сроки завершена не была, в связи с чем все последующие решения об увеличении размера уставного капитала ООО "Женский центр" и о перераспределении долей между его участниками принимались и должны были приниматься без участия этого лица, в связи с чем просят решение от 27 декабря 2013 г. и постановление от 26 февраля 2014 г. в части удовлетворенных требований Скворцова С.А. отменить и в удовлетворении этих требований отказать или направить дело в этой части на новое рассмотрение в ином составе суда.

Истец поддерживает приведенные в ранее представленном отзыве доводы о том, что Скворцов С.А. стал участником ООО "Женский центр" в период с 15.04.2009 г. по 07.08.2009 г., как это ранее уже было установлено решением Арбитражного суда города Москвы от 26 апреля 2010 г. по делу N А40-146484/09-81-1079; что решением Арбитражного суда Смоленской области от 28 декабря 2009 г. по делу N А62-8647/2009 предъявленные ОАО "Промстройинжиниринг" требования к регистрирующему органу были удовлетворены исключительно в связи с нарушением процедуры внесения записей в ЕГРЮЛ и что Скворцов С.А. утратил корпоративный контроль над ООО "Женский центр" 19.07.2010 г., когда состоялась "первая" государственная регистрация изменений в учредительные документы ООО "Женский центр", касающаяся его доли, просит судебные акты оставить без изменения.

МИ ФНС России N 46 по г. Москве в отзыве поддерживает приведенные в кассационных жалобах доводы и требования в части признания недействительными решений о государственной регистрации.

ООО "Женский центр" поддерживает доводы истца, просит судебные акты оставить без изменения.

В соответствии с абзацем 2 части 1 статьи 121 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации информация о принятии кассационных жалоб Ходыкина С.В. и Трусова С.А. к производству, о месте и времени судебного заседания была размещена на официальном Интернет-сайте суда: http:www.fasmo.arbitr.ru.

Надлежащим образом извещенные о месте и времени судебного разбирательства ОАО "Промстройинжиниринг", МИ ФНС России N 46 по г. Москве и Трусова В.А. явку своих представителей в суд кассационной инстанции не обеспечили, что в силу части 3 статьи 284 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации не является препятствием для рассмотрения дела в отсутствие этих лиц.

Изучив материалы дела, обсудив доводы кассационных жалоб, выслушав объяснения представителей сторон и проверив в порядке статьи 286 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации правильность применения судами норм материального и процессуального права, суд кассационной инстанции приходит к выводу о том, что обжалуемые судебные акты подлежат отмене в связи с несоответствием выводов судов фактическим обстоятельствам дела и неправильным применением судами норм права.

Как усматривается из материалов дела, ОАО "Промстройинжиниринг" как единственным участником ООО "Женский центр" с уставным капиталом в размере 10.000 руб. были приняты решения от 30.04.2009 г. N 2/2009 об увеличении уставного капитала общества до 200.000 руб. за счет дополнительного взноса Скворцова С.А. как третьего лица по отношению к обществу и о принятии Скворцова С.А. в состав участников общества с долей в размере 95% в новом уставном капитале общества.

МИ ФНС России N 4 по Смоленской области на основании поданного 07.08.2009 г. заявления, подписанного от имени ООО "Женский центр" директором Сероуховым Н.А., 13.08.2009 г. были внесены изменения в содержащиеся в ЕГРЮЛ сведения об ООО "Женский центр" (ГРН 2096726017034) в части увеличении размера уставного капитала общества до 200.000 руб. и изменения состава его участников.

Решением Арбитражного суда Смоленской области от 28 декабря 2009 г. по делу N А62-8647/2009, оставленным без изменения постановлением Двадцатого арбитражного апелляционного суда от 14 апреля 2010 г. и постановлением Федерального арбитражного суда Центрального округа от 10 августа 2010 г., удовлетворены требования ОАО "Промстройинжиниринг" к МИ ФНС России N 4 по Смоленской области и действия МИ ФНС России N 4 по Смоленской области по внесению в ЕГРЮЛ записи о государственной регистрации изменений, вносимых в учредительные документы ООО "Женский центр" от 13.08.2009 г., государственный регистрационный номер 2096726017034, признаны незаконными как не соответствующие статье 17, пункту 4.1 статьи 9 Федерального закона "О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей", в связи с чем на МИ ФНС России N 4 по Смоленской области возложена обязанность устранить допущенные нарушения прав и законных интересов ОАО "Промстройинжиниринг" путем исключения записи государственный регистрационный номер 2096726017034 из ЕГРЮЛ.

Решением Арбитражного суда города Москвы от 26 апреля 2010 г. по делу N А40-146484/09-81-1079, оставленным без изменения постановлением Девятого арбитражного апелляционного суда от 14 июля 2010 г., отказано в удовлетворении требований ОАО "Промстройинжиниринг" к ООО "Женский центр" и МИ ФНС России N 4 по Смоленской области о признании недействительным решения единственного участника ООО "Женский центр" от 30.04.2009 г. и регистрационных записей в ЕГРЮЛ от 13.08.2009 г. за N 2096726017034 и N 2096726017045, в том числе и по причине того, что удовлетворение требований ОАО "Промстройинжиниринг" по этому спору не приведет к защите нарушенных прав, которые восстановлены решением Арбитражного суда Смоленской области от 28 декабря 2009 г. по делу N А62-8647/2009.

В последующем период ОАО "Промстройинжиниринг" как единственным участником ООО "Женский центр" было принято решение от 12.05.2010 г. N 1205/1 об увеличении уставного капитала общества до 30.000 рублей за счет дополнительного вклада единственного участника.

На основании поданных ООО "Женский центр" документов МИ ФНС России N 46 по г. Москве было принято решение от 19.07.2010 г. N 294217А о государственной регистрации изменений в содержащиеся в ЕГРЮЛ сведения об обществе (ГРН 9107747020350), в том числе и об увеличении его уставного капитала.

Затем ОАО "Промстройинжиниринг" как единственным участником ООО "Женский центр" было принято решение от 20.07.2010 г. N 2007/1 об увеличении уставного капитала общества до 500.000 руб. за счет дополнительного взноса Трусовой В.А. как третьего лица по отношению к обществу и принятии Трусовой В.А. в состав участников общества с долей в размере 94% в новом уставном капитале общества.

На основании поданных ООО "Женский центр" документов МИ ФНС России N 46 по г. Москве было принято решение от 03.08.2010 г. N 316166А о государственной регистрации изменений в содержащиеся в ЕГРЮЛ сведения об обществе (ГРН 9107747768746) в связи с увеличением размера его уставного капитала.

Трусова В.А. до договору от 03.11.2010 г. продала Ходыкину С.В. принадлежащую ей долю в размере 94% в уставном капитале ООО "Женский центр" номинальной стоимостью 470.000 руб.

На общем собрании участников ООО "Женский центр", проведенном 10.12.2010 г., были приняты решения о выплате ОАО "Промстройинжиниринг" действительной стоимости принадлежащей ему доли в уставном капитале общества в связи с его выходом из состава участников ООО "Женский центр" и распределении перешедшей к обществу доли в пользу оставшегося участника общества - Ходыкина С.В., в связи с чем этому лицу стала принадлежать 100% доля в уставном капитале ООО "Женский центр", номинальной стоимостью 500.000 руб.

На основании поданных ООО "Женский центр" документов МИ ФНС России N 46 по г. Москве было принято решение от 20.12.2010 г. N 516497А о государственной регистрации изменений в содержащиеся в ЕГРЮЛ сведения об обществе, не связанных с внесением изменений в учредительные документы (ГРН 2107749155600).

Ходыкиным С.В. как единственным участником ООО "Женский центр" было принято решение от 01.08.2011 г. N 0108/1 об увеличении уставного капитала общества до 625.000 руб. за счет дополнительного взноса Трусова С.А. как третьего лица по отношению к обществу и принятии Трусова С.А. в состав участников общества с долей в размере 20% в новом уставном капитале общества.

На основании поданных ООО "Женский центр" документов МИ ФНС России N 46 по г.Москве были приняты решение от 27.09.2011 г. N 354882А о государственной регистрации изменений в содержащиеся в ЕГРЮЛ сведения об обществе, связанных с внесением изменений в учредительные документы (ГРН 611747853965), и решение от 27.09.2011 г. N 354878А о государственной регистрации изменений в содержащиеся в ЕГРЮЛ сведения об обществе, не связанных с внесением изменений в учредительные документы (ГРН 611774853954).

В соответствии со статьей 19 Федерального закона "Об обществах с ограниченной ответственностью" общее собрание участников общества может принять решение об увеличении его уставного капитала на основании заявления участника общества (заявлений участников общества) о внесении дополнительного вклада и (или), если это не запрещено уставом общества, заявления третьего лица (заявлений третьих лиц) о принятии его в общество и внесении вклада. Такое решение принимается всеми участниками общества единогласно.

Одновременно с решением об увеличении уставного капитала общества на основании заявления третьего лица или заявлений третьих лиц о принятии его или их в общество и внесении вклада должны быть приняты решения о принятии его или их в общество, о внесении в устав общества изменений в связи с увеличением уставного капитала общества, об определении номинальной стоимости и размера доли или долей третьего лица или третьих лиц, а также об изменении размеров долей участников общества. Такие решения принимаются всеми участниками общества единогласно. Номинальная стоимость доли, приобретаемой каждым третьим лицом, принимаемым в общество, не должна быть больше стоимости его вклада.

Внесение дополнительных вкладов участниками общества и вкладов третьими лицами должно быть осуществлено не позднее чем в течение шести месяцев со дня принятия общим собранием участников общества соответствующих решений.

Заявление о государственной регистрации предусмотренных названной статьей изменений в уставе общества и иные документы для государственной регистрации предусмотренных названной статьей изменений в связи с увеличением уставного капитала общества, увеличением номинальной стоимости долей участников общества, внесших дополнительные вклады, принятием третьих лиц в общество, определением номинальной стоимости и размера их долей и в случае необходимости с изменением размеров долей участников общества, а также документы, подтверждающие внесение в полном объеме участниками общества дополнительных вкладов или вкладов третьими лицами, должны быть представлены в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц, в течение месяца со дня принятия решения об утверждении итогов внесения дополнительных вкладов участниками общества в соответствии с пунктом 1 названной статьи либо внесения дополнительных вкладов участниками общества или третьими лицами на основании их заявлений.

Для третьих лиц такие изменения приобретают силу с момента их государственной регистрации.

В случае несоблюдения сроков, предусмотренных абзацем третьим пункта 1, абзацем пятым пункта 2 и пунктом 2.1 названной статьи, увеличение уставного капитала общества признается несостоявшимся.

Если увеличение уставного капитала общества не состоялось, общество обязано в разумный срок вернуть участникам общества и третьим лицам, которые внесли вклады деньгами, их вклады, а в случае невозврата вкладов в указанный срок также уплатить проценты в порядке и в сроки, предусмотренные статьей 395 Гражданского кодекса Российской Федерации.

В соответствии с пунктом 17 статьи 21 Федерального закона "Об обществах с ограниченной ответственностью" если доля или часть доли в уставном капитале общества возмездно приобретена у лица, которое не имело права ее отчуждать, о чем приобретатель не знал и не мог знать (добросовестный приобретатель), лицо, утратившее долю или часть доли, вправе требовать признания за ним права на данные долю или часть доли в уставном капитале общества с одновременным лишением права на данные долю или часть доли добросовестного приобретателя при условии, что данные доля или часть доли были утрачены в результате противоправных действий третьих лиц или иным путем помимо воли лица, утратившего долю или часть доли.

В силу удовлетворения решением Арбитражного суда Смоленской области от 28 декабря 2009 г. по делу N А62-8647/2009 требований ОАО "Промстройинжиниринг" к МИ ФНС России N 4 по Смоленской области о признании незаконными действий МИ ФНС России N 4 по Смоленской области по внесению в ЕГРЮЛ записи от 13.08.2009 г. о государственной регистрации изменений, вносимых в учредительные документы ООО "Женский центр" (ГРН 2096726017034) и возложении на МИ ФНС России N 4 по Смоленской области обязанности, которая была исполнена регистрирующим органом, исключить эту запись из ЕГРЮЛ, увеличение уставного капитала ООО "Женский Центр" до 200.000 руб. на основании решения ОАО "Промстройинжиниринг" как единственного участника ООО "Женский центр" от 30.04.2009 г. N 2/2009 не может быть признано состоявшимся, поэтому вывод судов первой и апелляционной инстанции о приобретении Скворцовым С.А. в предшествующий период статуса участника ООО "Женский центр" являются ошибочными и, в том числе, не основанным на выводах, содержащихся в судебных актах по делу N А40-146484/09-81-1079, поскольку обстоятельства завершения процедуры увеличения уставного капитала ООО "Женский центр" на основании решения его единственного на тот момент участника от 30.04.2009 г. N 2/2009 при рассмотрении этого дела не устанавливались.

В связи с тем, что Скворцов С.А. не имел корпоративного контроля над ООО "Женский центр", он не вправе оспаривать решения общества по увеличению размера своего уставного капитала и о перераспределении долей между участниками, сделки по отчуждению долей, а также принятые регистрирующим органом решения о государственной регистрации изменений в содержащиеся в ЕГРЮЛ сведения об обществе.

Руководствуясь статьями 284-289 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, Федеральный арбитражный суд Московского округа

ПОСТАНОВИЛ:

Решение Арбитражного суда города Москвы от 27 декабря 2013 года и постановление Девятого арбитражного апелляционного суда от 26 февраля 2014 года по делу N А40-137679/12 изменить.

В части удовлетворенных требований Скворцова С.А. и в части распределения судебных расходов вышеуказанные судебные акты отменить и в удовлетворении этих требований отказать.

В остальной части решение Арбитражного суда города Москвы от 27 декабря 2013 года и постановление Девятого арбитражного апелляционного суда от 26 февраля 2014 года по делу N А40-137679/12 оставить без изменения.

Председательствующий судья

С.Г.Нужнов

Судьи

Е.А.Ананьина А.И.Стрельников