Постановление Костромской областной Думы от 22 сентября 2016 г. N 350 "Об информации администрации Костромской области об исполнении областного бюджета за 1 полугодие 2016 года"

Заслушав информацию исполняющего обязанности директора департамента финансов Костромской области И.Н. Замураева об исполнении областного бюджета за 1 полугодие 2016 года и рассмотрев аналитическую информацию контрольно-счетной палаты Костромской области о ходе исполнения областного бюджета за 1 полугодие 2016 года, решение комитета по бюджету, налогам, банкам и финансам, Костромская областная Дума отмечает следующее.

За 1 полугодие текущего года в консолидированный бюджет Костромской области поступило доходов в сумме 12 410,0 млн. рублей, что на 1,4%, или на 176,1 млн. рублей больше чем за соответствующий период 2015 года.

Объем налоговых и неналоговых доходов консолидированного бюджета Костромской области увеличился на 5,7 %, или на 510,0 млн. рублей, по сравнению с 1 полугодием 2015 года. В отчетном периоде произошло увеличение доли налоговых и неналоговых доходов в общем объеме доходов консолидированного бюджета, составившей 76,1% (за аналогичный период 2015 года - 73,1%).

Расходы консолидированного бюджета Костромской области составили 14 574,6 млн. рублей, или 54,8% от годовых плановых назначений.

Консолидированный бюджет Костромской области исполнен с дефицитом в сумме 2 164,7 млн. рублей (годом ранее дефицит составил 1 531,9 млн. рублей).

Общий объем доходов областного бюджета за 6 месяцев 2016 года составил 9 975,4 млн. рублей, что на 1,5%, или на 151,1 млн. рублей больше чем за соответствующий период 2015 года.

Налоговые и неналоговые доходы в областной бюджет поступили в сумме 7 000,6 млн. рублей, что на 7,4%, или на 485,2 млн. рублей выше чем в 1 полугодии 2015 года. Удельный вес налоговых и неналоговых доходов в общей сумме доходов областного бюджета составил 70,2% (в 1 полугодии 2015 года - 66,3%).

В налоговых и неналоговых доходах областного бюджета большая доля поступлений приходится на поступления от налога на доходы физических лиц (33,3 %), налога на прибыль организаций (30,2%).

Наиболее значительно в 1 полугодии 2016 года по сравнению с аналогичным периодом 2015 года увеличились поступления по налогу на прибыль организаций - на 305,3 млн. рублей (или на 16,9 %), налогу на доходы физических лиц - на 112,1 млн. рублей (или на 5,0%), акцизам по подакцизным товарам (продукции) - на 73,7 млн. рублей (или на 10,0%).

Снижение поступлений наблюдается по транспортному налогу - на 27 млн. рублей (или на 21,4%), налогу, взимаемому в связи с применением упрощенной системы налогообложения - на 17,1 млн. рублей (или на 2,7%), доходам от использования имущества, находящегося в государственной и муниципальной собственности - на 12,0 млн. рублей (или на 32,9%).

Безвозмездные поступления в областной бюджет составили 2 974,9 млн. рублей, что составляет 49,3 % к годовым плановым назначениям.

Расходы областного бюджета исполнены в объеме 12 068,4 млн. рублей, или 61,8 % от годовых плановых назначений. По сравнению с аналогичным периодом 2015 года расходы увеличились на 1 106,9 млн. рублей, или на 10,1%.

Расходы по основным разделам функциональной классификации профинансированы следующим образом: по разделу "Образование" - на 67,2%, по разделу "Здравоохранение" - на 75,9%, по разделу "Социальная политика" - на 64,1%, по разделу "Жилищно-коммунальное хозяйство" - на 50,5%, по разделу "Обслуживание государственного и муниципального долга" - на 95,2%, по разделу "Межбюджетные трансферты" - на 82,1% от годового плана.

Низкий уровень исполнения бюджетных назначений сложился по разделам: "Национальная экономика" - 37,8%, "Национальная оборона" - 33,5%, "Физическая культура и спорт" - 20,9% к плану на год.

Расходы на реализацию государственных программ Костромской области составили 11 474,8 млн. рублей (95,1% от общего объема кассового исполнения расходов областного бюджета).

За 1 полугодие 2016 года областная адресная инвестиционная программа профинансирована в сумме 34,4 млн. рублей, что составляет 51,3 % годовых плановых назначений.

Просроченная кредиторская задолженность областного бюджета по состоянию на 1 июля 2016 года составила 193,2 млн. рублей, и с начала 2016 года она уменьшилась на 78,4 млн. рублей.

Областной бюджет в 1 полугодии 2016 года исполнен с дефицитом 2 092,9 млн. рублей (в 1 полугодии 2015 г. дефицит составлял 1 137,1 млн. рублей).

За 1 полугодие текущего года государственный долг возрос на 1 090,0 млн. рублей и составил 18 782,1 млн. рублей (137,6 % утвержденного общего годового объема доходов бюджета без учета утвержденного объема безвозмездных поступлений).

В структуре государственного долга на 1 июля 2016 года представлены: государственные ценные бумаги Костромской области - 1 950,0 млн. рублей (10,4%), бюджетные кредиты, привлеченные в бюджет Костромской области от других бюджетов бюджетной системы Российской Федерации, - 9 030,7 млн. рублей (48,1%), кредиты, полученные Костромской областью от кредитных организаций, - 7 801,4 млн. рублей (41,5%).

Задолженность по бюджетным кредитам (ссудам), предоставленным муниципальным образованиям из областного бюджета, по состоянию на 1 июля текущего года составляет 1 056,1 млн. рублей.

В течение 1 полугодия 2016 года бюджетные кредиты предоставлены 3 муниципальным образованиям (городской округ город Шарья в сумме 20,6 млн. рублей, городской округ город Буй в сумме 109,6 млн. рублей, Кологривский муниципальный район в сумме 0,7 млн. рублей).

В течение 1 полугодия текущего года погашено бюджетных кредитов (ссуд) на сумму 300,0 млн. рублей (города Буй, Волгореченск, Кострома, Шарья, Павинский и Чухломский муниципальные районы).

Учитывая вышеизложенное, Костромская областная Дума постановляет:

1. Принять к сведению информацию администрации Костромской области об исполнении областного бюджета за 1 полугодие 2016 года.

2. Рекомендовать администрации Костромской области:

2.1. Продолжить совершенствование механизмов стимулирования органов местного самоуправления к повышению собственной доходной базы местных бюджетов, проведению ответственной долговой политики.

2.2. Обеспечить равномерное помесячное кассовое исполнение расходов областного бюджета по разделам функциональной классификации с низким уровнем исполнения бюджетных назначений по итогам 1 полугодия 2016 года.

2.3. Рассмотреть вопрос об увеличении расходов на развитие экономики региона в среднесрочной перспективе.

2.4. Продолжить организационную поддержку и сопровождение инвестиционных проектов, включенных в перечень приоритетных инвестиционных проектов Костромской области.

2.5. При осуществлении бюджетной политики предусмотреть меры по поэтапному снижению уровня долговой нагрузки на областной бюджет.

2.6. Обеспечить своевременное использование средств федерального бюджета, полученных в рамках финансирования государственных программ Российской Федерации в 2016 году.

3. Направить настоящее постановление для официального опубликования.

4. Настоящее постановление вступает в силу со дня его принятия.

Председатель Костромской областной Думы

А. Анохин