Постановление Костромской областной Думы от 22 ноября 2018 г. N 1024 "Об информации администрации Костромской области об исполнении областного бюджета за 9 месяцев 2018 года"

Заслушав информацию директора департамента финансов Костромской области И.Н. Замураева об исполнении областного бюджета за 9 месяцев 2018 года и рассмотрев аналитическую информацию контрольно-счетной палаты Костромской области о ходе исполнения областного бюджета за 9 месяцев 2018 года Костромская областная Дума отмечает следующее.

Доходы консолидированного бюджета Костромской области за 9 месяцев 2018 года составили 24 927,8 млн. рублей, что на 22% больше, чем за соответствующий период 2017 года, или на 4 488,2 млн. рублей.

Объем налоговых и неналоговых доходов консолидированного бюджета Костромской области увеличился на 12,2% или на 1 855,9 млн. рублей, по сравнению с аналогичным периодом 2017 года. В отчетном периоде произошло уменьшение доли налоговых и неналоговых доходов, составившей 68,7 процента (за 9 месяцев 2017 года - 74,7 процента).

Безвозмездные поступления консолидированного бюджета Костромской области увеличились на 2 632,3 млн. рублей или на 50,9 процента и составили 7 806,3 млн. рублей.

Доля безвозмездных поступлений в общей сумме доходов консолидированного бюджета увеличилась и составила 31,3 процента (за 9 месяцев 2017 года - 25,3 процента).

Расходы консолидированного бюджета области произведены на сумму 23 767,4 млн. рублей или 65,5% от годовых назначений.

Консолидированный бюджет исполнен с профицитом в сумме 1 160,4 млн. рублей.

Общий объем доходов областного бюджета за 9 месяцев 2018 года составил 20 863,4 млн. рублей, что на 25,9%, или на 4 289,2 млн. рублей, больше, чем за соответствующий период 2017 года.

Налоговые и неналоговые доходы в областной бюджет поступили в сумме 13 079,3 млн. рублей, что на 14,4%, или на 1 643,1 млн. рублей, выше, чем за 9 месяцев 2017 года.

Наиболее значительно за 9 месяцев 2018 года по сравнению с аналогичным периодом 2017 года увеличились поступления по налогу на доходы физических лиц - на 364,4 млн. рублей (или на 9,3%), по акцизам по подакцизным товарам (продукции) - на 173 млн. рублей (или 13,7%), по налогу, взимаемому в связи с применением упрощенной системы налогообложения, - на 163,2 млн. рублей (или на 17,7%), по налогу на прибыль организаций - на 154,5 млн. рублей (или на 4,1%), по налогу на имущество организаций - на 134,3 млн. рублей (или на 12,5%), по транспортному налогу - на 54,2 млн. рублей (или на 25,8%).

В части неналоговых доходов областного бюджета существенно увеличились поступления от платежей за использование природных ресурсов - на 116,5 млн. рублей (или 46,5%) и поступления от штрафных санкций и возмещений ущерба - на 71,2 млн. рублей (или на 28,3%).

Безвозмездные поступления в областной бюджет составили 7 784,2 млн. рублей, что составляет 65 % к годовым плановым назначениям.

Расходы областного бюджета исполнены в объеме 19 249,9 млн. рублей, или 67,3% к утвержденному годовому бюджету. По сравнению с аналогичным периодом 2017 года расходы увеличились на 925 млн. рублей, или на 5%.

В структуре расходов областного бюджета наибольший удельный вес занимают расходы на социально-культурную сферу - 60,1%, расходы на национальную экономику - 16,6%, межбюджетные трансферты - 13,4%, общегосударственные вопросы - 4,7%.

Низкий уровень исполнения бюджетных назначений сложился по разделам "Физическая культура и спорт" - 36,6 %, "Национальная оборона" - 57,4%, "Жилищно-коммунальное хозяйство" - 51,3% к плану на год.

Расходы на реализацию государственных программ Костромской области составили 18 168,9 млн. рублей (67,3% от общего объема кассового исполнения расходов областного бюджета за 9 месяцев текущего года).

За 9 месяцев 2018 года областная адресная инвестиционная программа профинансирована в сумме 34,9 млн. рублей, что составляет 24,6% от годовых плановых назначений.

Расходы дорожного фонда по состоянию на 1 октября 2018 года составили 2 003,9 млн. рублей, что составляет 61,9 % от годовых плановых назначений.

Просроченная кредиторская задолженность областного бюджета с начала 2018 года уменьшилась на 36,5 млн. рублей или на 30%, и по состоянию на 1 октября 2018 года составила 85 млн. рублей. Просроченная задолженность по фонду оплаты труда и взносам по обязательному страхованию по состоянию на 1 октября 2018 года отсутствует.

Областной бюджет за 9 месяцев 2018 года исполнен с профицитом 1 613,5 млн. рублей.

На 1 октября 2018 года объем государственного долга Костромской области составил 20 729,8 млн. рублей или 117,4 процента объема доходов бюджета без учета утвержденного объема безвозмездных поступлений.

В структуре государственного долга Костромской области представлены:

- бюджетные кредиты, привлеченные от других бюджетов бюджетной системы Российской Федерации - 12 479,8 млн. рублей (60,2%);

- кредиты, полученные от кредитных организаций - 8 250,0 млн. рублей (39,8%).

Задолженность по бюджетным кредитам (ссудам), предоставленным муниципальным образованиям из областного бюджета, по состоянию на 1 октября текущего года составляет 607,5 млн. рублей.

В течение 9 месяцев 2018 года бюджетные кредиты предоставлены муниципальным образованиям на сумму 130,6 млн. рублей, погашено бюджетных кредитов на сумму 240,0 млн. рублей.

Учитывая вышеизложенное, Костромская областная Дума постановляет:

1. Принять к сведению информацию администрации Костромской области об исполнении областного бюджета за 9 месяцев 2018 года.

2. Рекомендовать администрации Костромской области:

2.1. Во взаимодействии с налоговыми органами принять исчерпывающие меры, включая напоминания в средствах массовой информации, по обеспечению своевременной уплаты имущественных налогов физическими лицами в текущем году.

2.2. Обеспечить выполнение заключенных с Министерством финансов Российской Федерации соглашений о предоставлении бюджету Костромской области кредитов и дотаций из федерального бюджета.

2.3. Обеспечить использование бюджетных ассигнований дорожного фонда Костромской области и минимизировать наличие остатков указанных средств на конец текущего финансового года.

2.4. Обеспечить исполнение годовых бюджетных ассигнований по государственным программам на уровне утвержденных показателей и провести качественную оценку эффективности системы установленных значений целевых показателей (индикаторов) государственных программ.

3. Направить настоящее постановление для официального опубликования.

4. Настоящее постановление вступает в силу со дня его принятия.

Председатель Костромской областной Думы

А. Анохин