Приложение. Программа оптимизации расходов бюджета Белогорского района на 2017 - 2019 годы

Приложение
к постановлению главы
муниципального образования
Белогорского района
от 21.06.2017 N 441

Программа
оптимизации расходов бюджета Белогорского района на 2017 - 2019 годы

1. Общие положения

Настоящая Программа оптимизации расходов бюджета Белогорского района на 2017 - 2019 годы (далее - Программа) направлена на повышение эффективности расходования бюджетных средств и переориентацию финансирования в целях обеспечения первоочередных направлений расходов бюджета Белогорского района на 2017 - 2019 годы и сохранения финансовой стабильности в Белогорском районе.

Основными приоритетами бюджетной политики в части оптимизации бюджетных расходов на период реализации Программы являются:

установление моратория на увеличение муниципальных служащих Белогорского района;

установление моратория на увеличение численности работников бюджетной сферы, за исключением реализации мероприятий по созданию новых мест в образовательных организациях, создание новых объектов социальной инфраструктуры в рамках реализации инвестиционных проектов на территории района;

оптимизация расходов на муниципальное управление;

оптимизация расходов на содержание сети муниципальных учреждений.

С 2015 года реализуется План мероприятий по повышению поступлений налоговых и неналоговых доходов, оптимизации расходов и совершенствованию долговой политики Белогорского района на 2015 год и плановый период 2016 и 2017 годов, утвержденный распоряжением главы муниципального образования Белогорского района от 23.03.2015 N 42р (далее - План).

Бюджетный эффект от реализации плана за 2015 - 2016 годы составил 281,9 тыс. рублей.

Программа является продолжением проводимой работы, в том числе аккумулирует в себе отдельные мероприятия действующего Плана.

2. Цели и задачи Программы

Целью Программы является выполнение условий Соглашения о предоставлении дотации на поддержку мер по обеспечению сбалансированности местных бюджетов из областного бюджета в части поиска скрытых резервов и переориентации финансирования на реализацию первоочередных направлений расходов.

Для достижения поставленной цели необходимо решить следующие задачи:

1. Оптимизация бюджетных расходов на муниципальное управление.

2. Оптимизация бюджетной сети.

3. Мероприятия Программы

Мероприятия Программы, органы местного самоуправления района и структурные подразделения администрации Белогорского района, ответственные за реализацию мероприятий, целевые показатели и финансовая оценка (ожидаемый результат) Программы представлены в приложении к настоящей Программе.

4. Механизм реализации Программы, контроль за ходом ее реализации

Координатор Программы - муниципальное казенное учреждение "Финансовое управление администрации муниципального образования Белогорского района", ответственные исполнители - органы местного самоуправления, структурные подразделения администрации Белогорского района, ответственные за реализацию мероприятия Программы.

Управление реализацией Программы, общую координацию деятельности ответственных исполнителей Программы и контроль за ходом реализации Программы осуществляет координатор Программы.

Координатор Программы в рамках осуществления координации выполнения и контроля за реализацией мероприятий Программы обеспечивает выполнение следующих мероприятий:

разрабатывает и согласовывает в установленном порядке проекты нормативных правовых актов, необходимых для выполнения Программы;

осуществляет мониторинг и оценку хода реализации Программы;

вносит необходимые изменения в Программу;

организует размещение на официальном сайте Белогорского района текста Программы, а также информации о ходе реализации Программы.

Ответственные исполнители Программы:

разрабатывает и согласовывает в установленном порядке проекты нормативных правовых актов, необходимых для выполнения Программы;

принимает меры по минимизации рисков, связанных с реализацией Программы;

содействует разработке и реализации органами местного самоуправления поселений, входящих в состав муниципального образования Белогорского района программ оптимизации расходов местных бюджетом с мероприятиями, аналогичными Программе;

представляет координатору Программы отчет о ходе реализации Программы и иные запрашиваемые документы, необходимые для мониторинга и оценки хода реализации Программы.

5. Риски реализации Программы

Риски реализации Программы обусловлены возникновением ряда внешних и внутренних факторов, влияющих на функционирование бюджетной системы Белогорского района в условиях финансовой и экономической нестабильности.

Можно выделить следующие группы рисков, связанных с реализацией Программы:

1. Экономические риски - риски, обусловленные неблагоприятными изменениями основных макроэкономических показателей Белогорского района, включая ухудшение параметров внешнеэкономической конъюнктуры и другие экономические факторы.

2. Финансовые риски - риски невыполнения расходных обязательств Белогорского района в полной мере или в установленный срок.

3. Правовые риски - риски, связанные с изменением подходов к реализации бюджетно-финансовой политики на федеральном и областном уровнях и с изменением бюджетного и налогового законодательства Российской Федерации.

4. Организационные риски - риски, связанные с недостаточностью мотиваций органов местного самоуправления, структурных подразделений администрации Белогорского района к эффективному исполнению мероприятий Программы.

Ряд последствий и рисков для бюджетной системы Белогорского района, которые могут привести к снижению планируемого бюджетного эффекта от реализации предусмотренных Программой мероприятий, и механизмы их профилактики приведены в таблице:

Таблица

Риски, связанные с реализацией Программы	Механизм профилактики рисков
Экономические риски
Невыполнение плана по собственным доходам. Превышение прогнозируемого уровня инфляции, рост цен и тарифов на товары и услуги	Умеренное сдерживание индексации объемов финансирование расходных обязательств
Финансовые риски
Сокращение межбюджетных трансфертов из федерального и областного бюджетов	Активное участие в привлечении средств федерального и областного бюджетов с одновременным снижением бюджетной нагрузки местного бюджета в части доли софинансирования расходных обязательств, в том числе в рамках государственных программ Российской Федерации
Правовые риски
Принятие новых нормативных правовых актов федерального и областного уровней, предусматривающих изменение баланса полномочий и (или) финансовых потоков между уровнями бюджетов	Оперативное реагирование на изменения федерального и областного законодательства, включая проектную стадию
Организационные риски
Некачественное и/или несвоевременное исполнение мероприятий Программы	Повышение ответственности и результативности деятельности органов местного самоуправления, структурных подразделений администрации района, руководителей подведомственных учреждений. Применение мер ответственности к руководителям